UNIVERSITA' DEGLI STUDI CAGLIARI

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1 UNIVERSITA' DEGLI STUDI CAGLIARI DIREZIONE FINANZIARIA BILANCIO PREVENTIVO 2011 Piano dei Conti 2011 PARTE I ENTRATE

2 Avanzo di Amministrazione Presunto , , ,00 ENTRATE PROPRIE Entrate contributive Tasse Corsi di Laurea , , Contributi Corsi di Laurea Tasse e contributi post lauream , , , Altre tasse e contributi Totale Categoria , ,88 Entrate da vendita di beni e prestazioni di servizi , Prestazioni a tariffario Contratti e convenzioni c/terzi Altre vendite di beni e servizi Riscossioni IVA Redditi e proventi patrimoniali Totale Categoria Rendite di beni immobili , , , Interessi attivi su depositi ,37 514,

3 Rendite su titoli Totale Categoria , ,37 514, ,00 Totale Titolo , , , , ,00 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO E DA ALTRI SOGGETTI Dallo Stato Fondo Finanziamento Ordinario , , , , Programmazione e valutazione università Trasferimenti per borse di studio , , , , Trasferimenti per contratti di formazione specialistica dei medici Trasferimenti per assegni di ricerca , ,50-605, Altri fondi per il finanziamento delle Università , , , , Trasferimenti per attività sportiva universitaria Trasferimenti diversi , ,85 Da altri soggetti Totale Categoria , , , , Trasferimenti dall'unione Europea e organismi internazionali , , Trasferimenti correnti da Regioni , , , ,00

4 Trasferimenti correnti da Province , , , Trasferimenti correnti da Comuni Trasferimenti correnti da enti di ricerca , , , , Trasferimenti correnti da altri enti pubblici , , , , Trasferimenti correnti da altri enti e privati , , , ,00 Totale Categoria , , , , ,00 Totale Titolo , , , , ,00 TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE DALLO STATO E DA ALTRI SOGGETTI Dallo Stato Edilizia universitaria Finanziamenti per progetti di ricerca , , Altri trasferimenti in c/capitale Da altri soggetti Totale Categoria , , Trasferimenti c/capitale dall'unione Europea e organismi internazionali Trasferimenti c/capitale da Regioni Trasferimenti c/capitale da Province

5 Trasferimenti c/capitale da Comuni Trasferimenti c/capitale da altri soggetti pubblici e privati TRASFERIMENTI INTERNI Totale Categoria Totale Titolo , , Trasferimenti di parte corrente Dotazioni ordinarie di funzionamento Trasferimenti interni per attività commerciale , , Altri trasferimenti interni correnti , , , ,00 Trasferimenti in conto capitale Totale Categoria , , , , Trasferimenti per ricerca con fondi di Ateneo Trasferimenti per progetti di ricerca finanziati da Stato e da UE , , Trasferimenti per ricerca finanziata da altri soggetti Totale Categoria , , Totale Titolo , , , ,00

6 ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI Alienazione di beni di uso durevole Immobili e diritti reali Immobilizzazioni tecniche Beni mobili Totale Categoria 10 Alienazione di valori mobiliari, riscossione crediti, entrate da brevetti Realizzo valori mobiliari Riscossione di crediti Entrate derivanti da brevetti Totale Categoria 11 Totale Titolo 5 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI Accensione di mutui Accensione di mutui Mutui con oneri a carico del M.I.U.R. Totale Categoria 12

7 ALTRE ENTRATE Totale Titolo 6 Poste correttive Recuperi e rimborsi , , , ,00 Entrate non classificabili in altre voci Totale Categoria , , , , Entrate eventuali , ,77 PARTITE DI GIRO Totale Categoria , ,77 Totale Titolo , , , ,00 Entrate aventi natura di partita di giro Ritenute erariali e IRAP Ritenute previdenziali Depositi cauzionali Rimborsi anticipazioni Rimborsi anticipazioni per spese economali Partite di giro diverse

8 Imposta di bollo Dalle AA.SS.LL. e dall' Azienda Ospedaliero-Universitaria Totale Categoria Totale Titolo

9 INIZALI INIZALI RIEPILOGO TITOLO I - ENTRATE PROPRIE , , , , ,00 TITOLO II - TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO E DA ALTRI , , , , ,00 SOGGETTI TITOLO III - TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE DALLO STATO E DA ALTRI , , SOGGETTI TITOLO IV - TRASFERIMENTI INTERNI , , , ,00 TITOLO V - ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI TITOLO VI - ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI TITOLO VII - ALTRE ENTRATE , , , ,00 TITOLO VIII - PARTITE DI GIRO TOTALE , , , , ,00 PRELIEVO DALL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE , , , ,00 TOTALE GENERALE , , , , ,00

10 UNIVERSITA' DEGLI STUDI CAGLIARI DIREZIONE FINANZIARIA BILANCIO PREVENTIVO 2011 Piano dei Conti ESERCIZIO 2011 PARTE II SPESE

11 RISORSE UMANE Assegni fissi e competenze accessorie al personale docente e ricercatore strutturato Stipendi ed altri assegni al personale docente Stipendi ed altri assegni ai ricercatori , , Supplenze personale docente , , , Competenze accessorie personale docente e ricercatore , , , Totale Categoria , , ,28 Assegni fissi e competenze accessorie ai collaboratori ed esperti linguistici di madre lingua a tempo indeterminato Stipendi, assegni e competenze a collaboratori esperti linguistici Trattamento fine rapporto collaboratori esperti linguistici Totale Categoria Assegni fissi e competenze accessorie al personale tecnico amministrativo strutturato Stipendi e assegni al personale tecnico-amministrativo , , , Stipendi e assegni al personale dirigente e al direttore , , amministrativo Trattamento accessorio personale tecnico amministrativo , , , , Trattamento accessorio al personale dirigente e al direttore , , , ,00 amministrativo Altri compensi accessori al personale tecnico-amministrativo , , ,

12 Competenze al personale non strutturato Totale Categoria , , , , Stipendi e competenze accessorie al personale docente e , , ricercatore a tempo determinato Stipendi e competenze accessorie al personale tecnicoamministrativo , , , a tempo determinato Professori a contratto e supplenze personale non strutturato , , , Visiting professors Assegni di ricerca , , , Contratti di collaborazione coordinata e continuativa per attività di ricerca , , Contratti di collaborazione coordinata e continuativa per attività , ,58 di didattica Contratti di collaborazione coordinata e continuativa per attività , ,79 conto terzi Totale Categoria , , , ,53 Altri oneri per il personale Buoni pasto ed altri interventi a favore del personale Spese per formazione personale tecnico-amministrativo e , , , ,00 dirigente Rimborsi di spese per missione , , Rimborsi all'inail per infortuni sul lavoro Oneri da contenzioso, interessi legali e rivalutazione monetaria , , Altri oneri per il personale

13 Indennità e compensi commissioni concorso RISORSE PER IL FUNZIONAMENTO Totale Categoria , , , ,00 Totale Titolo , , , , ,00 Spese relative all'attività istituzionale Spese per Organi statutari , , Rimborso spese per missione , , Spese di rappresentanza 8.357, , , , Quote associative e adesioni a consorzi , , , Altre spese per attività istituzionale , , , Totale Categoria , , , ,28 Spese per acquisizione di beni di consumo e di servizi Materiale di consumo Publicazioni periodiche, giornali, riviste, libri, abbonamenti , , , Carburanti, combustibili e lubrificanti , ,75-17, Spese per consulenze e incarichi Premi di assicurazione , , , Spese legali

14 Spese per l'organizzazione di manifestazioni e convegni Spese per pubblicità e promozione 3.727, , , Spese di spedizione e postali Utenze e canoni Spese per servizi di assistenza informatica e manutenzione software Utilizzo beni di terzi , , , Spese per brevetti, marchi e altri beni immateriali Ritiro e smaltimento rifiuti nocivi , , , Spese di pulizia locali e pertinenze Spese di vigilanza , , , Spese di portierato , , , Spese per altri servizi , , , Totale Categoria , , , ,76 Manutenzione ordinaria di beni mobili e immobili , Manutenzione ordinaria di beni mobili , , , Manutenzione ordinaria di immobili e impianti , , , Altre spese di manutenzione ordinaria Totale Categoria , , , ,

15 Fondi poste correttive e altre spese correnti Fondo di riserva , , Fondo per il recupero di residui perenti Fondo registrazione brevetti Fondo di garanzia per prestiti d'onore , , , Rimborsi e restituzioni a terzi , , , Gestione centri di spesa Totale Categoria , , , Facoltà - spese di funzionamento , , Biblioteche - spese di funzionamento , , Centri di Ateneo - spese di funzionamento , , , Totale Categoria , , , , Totale Titolo , , , , ,00 INTERVENTI A FAVORE DI STUDENTI E BORSISTI Borse di studio e premi Borse di studio per dottorato di ricerca , , , , Medici in formazione specialistica , ,

16 Borse per mobilità internazionale , , , , Altre borse di studio e premi di laurea , , , ,00 Totale Categoria , , , ,55 Altri interventi e servizi a favore degli studenti , Esoneri di contribuzione , , , Collaborazioni studentesche , ,19-157, Spese per attività culturali gestite dagli studenti , , Progetti per attività a favore di studenti e borsisti , , , , Altri interventi a favore di studenti e borsisti , , , ,00 Totale Categoria , , , , ,00 Totale Titolo , , , , ,00 ACQUISIZIONE E VALORIZZAZIONE DI BENI DUREVOLI Acquisto e manutenzione straordinaria di beni mobili Acquisto di hardware, di attrezzature informatiche e di macchine , ,00 per ufficio Acquisto di software , , , Acquisto di mobili e arredi Acquisto di strumenti tecnici e di altre attrezzature Acquisto di mezzi di trasporto

17 Acquisto di materiale bibliografico Manutenzione straordinaria di beni mobili Acquisto di altri beni mobili Acquisto e interventi su beni immobili Totale Categoria , , , , , Acquisizione di immobili , , Nuove opere , , Ristrutturazione, restauro e manutenzione straordinaria di , , immobili e di impianti Spese per edilizia sportiva Progetti per investimenti Totale Categoria , , , Spese per la realizzazione di progetti in c/capitale , , , SPESE PER LA RICERCA Totale Categoria , , , Totale Titolo , , , ,00 Spese per progetti di ricerca Spese per progetti di ricerca finanziati dall' Ateneo Spese per progetti di ricerca finanziati dallo Stato e/o dall' UE

18 Spese per progetti di ricerca finanziata da altri soggetti Altre spese per ricerca Centri - attività di ricerca Totale Categoria Centri dipartimentali/interdipartimentali - attività di ricerca Totale Categoria 17 Totale Titolo ATTIVITA ' COMMERCIALE E PRESTAZIONI C/TERZI Spese per attività commerciale Compensi al personale per la partecipazione ad attività , , commerciali Spese vive su attività commerciale Spese finanziate da attività commerciale Versamenti IVA Centri - attività commerciale Totale Categoria , , Centri dipartimentali/interdipartimentali - attività commerciale Totale Categoria Totale Titolo , ,

19 TRASFERIMENTI Trasferimenti esterni Trasferimenti correnti allo Stato e alle amministrazioni pubbliche , , , , Trasferimenti correnti ad altri soggetti Trasferimenti correnti al CUS e al CUSI Trasferimenti interni correnti Totale Categoria , , , , Dotazione ordinaria di funzionamento Trasferimenti interni per attività commerciale , , Altri trasferimenti interni correnti , , , Trasferimenti interni conto capitale Totale Categoria , , , Trasferimenti per ricerca con fondi di Ateneo , , Trasferimenti per progetti di ricerca finanziati da Stato e da UE , , Trasferimenti per ricerca finanziata da altri soggetti , , Totale Categoria , , , Totale Titolo , , , , ,00

20 PARTITE FINANZIARIE E FISCALI E RIMBORSO DI PRESTITI Rimborso di prestiti Rimborso di prestiti Oneri finanziari e tributari Totale Categoria Interessi passivi Spese e commissioni bancarie e altri oneri finanziari Imposte, tasse e tributi vari PARTITE DI GIRO Totale Categoria Totale Titolo Spese aventi natura di partita di giro Ritenute erariali e IRAP Ritenute previdenziali Depositi cauzionali Anticipazioni Anticipo per spese economali

21 Partite di giro diverse Imposta di bollo Dalle AA.SS.LL. e dall' Azienda Ospedaliero-Universitaria Totale Categoria Totale Titolo

22 INIZALI INIZALI RIEPILOGO TITOLO I - RISORSE UMANE , , , , ,00 TITOLO II - RISORSE PER IL FUNZIONAMENTO , , , , ,00 TITOLO III - INTERVENTI A FAVORE DI STUDENTI E BORSISTI , , , , ,00 TITOLO IV - ACQUISIZIONE E VALORIZZAZIONE DI BENI DUREVOLI , , , ,00 TITOLO V - SPESE PER LA RICERCA TITOLO VI - ATTIVITA ' COMMERCIALE E PRESTAZIONI C/TERZI , , TITOLO VII - TRASFERIMENTI , , , , ,00 TITOLO VIII - PARTITE FINANZIARIE E FISCALI E RIMBORSO DI PRESTITI TITOLO IX - PARTITE DI GIRO TOTALE GENERALE , , , , ,00

23 UNIVERSITA' DEGLI STUDI CAGLIARI DIREZIONE FINANANZIARIA QUADRO RIASSUNTIVO DEL BILANCIO DI PREVISIONE PER L ESERCIZIO 2011

24 QUADRO RIASSUNTIVO DEL BILANCIO DI PREVISIONE PER L'ESERCIZIO 2011 TITOLO I ENTRATA COMPETENZA SPESA COMPETENZA TITOLO I ENTRATE PROPRIE: RISORSE UMANE: Cat. 1 -Entrate contributive ,00 Cat. 1 - Assegni fissi e competenze accessorie al personale docente e ricercatore strutturato Cat. 2 - Entrate da vendita di beni e prestazioni di servizi Cat. 2 - Assegni fissi e competenze accessorie ai collaboratori ed esperti linguistici di madre lingua a tempo indeterminato Cat. 3 - Redditi e proventi patrimoniali ,00 Cat. 3 - Assegni fissi e competenze accessorie al personale tecnico amministrativo strutturato ,00 TOTALE TITOLO I ,00 Cat. 4 - Competenze al personale non strutturato TITOLO II Cat. 5 - Altri oneri per il personale ,00 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO E DA ALTRI SOGGETTI : TOTALE TITOLO I ,00 Cat. 4 - Dallo Stato TITOLO II Cat. 5 - Da altri soggetti ,00 RISORSE PER IL FUNZIONAMENTO: TOTALE TITOLO II ,00 Cat. 6 - Spese relative all'attività istituzionale TITOLO III Cat. 7 - Spese per acquisizione di beni di consumo e di servizi ,00 TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE DALLO STATO E DA ALTRI SOGGETTI : Cat. 8 - Manutenzione ordinaria di beni mobili e immobili Cat. 6 - Dallo Stato Cat. 9 - Fondi poste correttive e altre spese correnti Cat. 7 - Da altri soggetti Cat Gestione centri di spesa TOTALE TITOLO III TOTALE TITOLO II ,00

25 TITOLO IV TRASFERIMENTI INTERNI: Cat. 8 - Trasferimenti di parte corrente ,00 Cat. 9 - Trasferimenti in conto capitale TITOLO V ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI: TOTALE TITOLO IV ,00 Cat Alienazione di beni di uso durevole Cat Alienazione di valori mobiliari, riscossione crediti, entrate da brevetti TITOLO VI TOTALE TITOLO V TITOLO III INTERVENTI A FAVORE DI STUDENTI E BORSISTI: Cat Borse di studio e premi ,00 Cat Altri interventi e servizi a favore degli studenti ,00 TOTALE TITOLO III ,00 TITOLO IV ACQUISIZIONE E VALORIZZAZIONE DI BENI DUREVOLI Cat Acquisto e manutenzione straordinaria di beni mobili ,00 Cat Acquisto e interventi su beni immobili Cat Progetti per investimenti TOTALE TITOLO IV ,00 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI : Cat Accensione di mutui TOTALE TITOLO VI TITOLO V TITOLO VII SPESE PER LA RICERCA ALTRE ENTRATE: Cat Spese per progetti di ricerca Cat Poste correttive ,00 Cat Centri - attività di ricerca Cat Entrate non classificabili in altre voci TOTALE TITOLO V TOTALE TITOLO VII ,00

26 TITOLO VIII TITOLO VI PARTITE DI GIRO: ATTIVITA' COMMERCIALE E PRESTAZIONI C/TERZI Cat Entrate aventi natura di partita di giro Cat Spese per attività commerciale TOTALE TITOLO VIII Cat Centri - attività commerciale TOTALE TITOLO VI TITOLO VII TRASFERIMENTI Cat Trasferimenti esterni ,00 Cat Trasferimenti interni correnti Cat Trasferimenti interni in c/capitale TOTALE TITOLO VII ,00 TITOLO VIII PARTITE FINANZIARIE E FISCALI E RIMBORSO DI PRESTITI: Cat Rimborso di prestiti Cat Oneri finanziari e tributari TOTALE TITOLO VIII TITOLO IX PARTITE DI GIRO Cat Spese aventi natura di partita di giro TOTALE TITOLO IX

27 T O T A L E D E L L E E N T R A T E ,00 T O T A L E D E L L E S P E S E ,00 A V A N Z O D I A M M I N I S T R A Z I O N E ,00 D I S A V A N Z O D I A M M I N I S T R A Z I O N E TOTALE GENERALE ,00 TOTALE GENERALE ,00

28 UNIVERSITA' DEGLI STUDI CAGLIARI DIREZIONE FINANANZIARIA SITUAZIONE FINANZIARIA PRESUNTA AL 31 DICEMBRE 2010

29 SITUAZIONE FINANZIARIA PRESUNTA AL 31 DICEMBRE 2010 FONDO DI CASSA AL 1 GENNAIO ,99 a) Somme riscosse in c/comp. ed in c/residui dal 1 gennaio al 30 settembre ,03 b) Somme pagate in c/comp. ed in c/residui dal 1 gennaio al 30 settembre ,60 differenza ,43 FONDO DI CASSA AL 30 SETTEMBRE ,42 c) Somme che si prevede di riscuotere in c/ comp. ed in c/ residui dal 1 ottobre ,16 al 31 dicembre 2010 d) Somme che si prevede di pagare in c/ comp. ed in c/ residui dal 1 ottobre ,58 al 31 dicembre 2010 differenza ,42 FONDO DI CASSA PRESUNTO AL 31 DICEMBRE ,00 e) Residui attivi precedenti all'anno ,95 f) Residui attivi presunti anno g) Residui passivi precedenti all'anno , ,95 h) Residui passivi presunti anno , ,95 differenza ,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO AL ,00 L'avanzo presunto, iscritto come prima voce del bilancio di previsione 2011, viene utilizzato per una quota pari ,00 (di cui ,00 avanzo vincolato) per il pareggio del bilancio 2011 ed allocato nei seguenti Capitoli: al cap. 2/7/4 "Spese per consulenze e incarichi" al cap. 2/7/11 "Spese per servizi di assistenza informatica e manutenzione software" al cap. 2/9/1 "Fondo di riserva" ,00 al cap. 3/11/1 "Borse di studio per dottorato di ricerca" ,00 al cap. 4/14/2 "Nuove opere" ,00 al cap. 7/21/1 "Dotazione ordinaria di funzionamento"