CREDITO BANCARIO E FONDO CENTRALE DI GARANZIA, VANTAGGI E ASPETTI PRATICI

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2 CREDITO BANCARIO E FONDO CENTRALE DI GARANZIA, VANTAGGI E ASPETTI PRATICI PER L ACCESSO A cura di Savino Bastari Direttore Area Mercato Centro Nord Iccrea Holding BOLOGNA 13/05/2014 2

3 Fondo Centrale di Garanzia Caratteristiche Il Fondo Centrale di Garanzia sostiene lo sviluppo delle imprese italiane concedendo una garanzia pubblica a fronte di finanziamenti erogati dalle banche. La garanzie del Fondo è un agevolazione introdotta dal Ministero dello sviluppo economico, finanziata anche con le risorse europee dei programmi operativi nazionali e interregionale , che può essere attivata solo a fronte di finanziamenti concessi da banche, società di leasing e altri intermediari finanziari a favore delle PMI. Le imprese vengono valutate meritevoli del rilascio della garanzia, cioè considerate economicamente e finanziariamente sane, sulla base di appositi modelli di valutazioni che utilizzano i dati di bilancio degli ultimi due esercizi, o i previsionali nel caso delle start up. 3

4 Fondo Centrale di Garanzia Caratteristiche Il Fondo non interviene direttamente nel rapporto tra banca e impresa: tassi di interesse, condizioni di rimborso, etc, sono lasciati alla contrattazione tra le parti; L impresa non può inoltrare la domanda direttamente al Fondo: deve rivolgersi ad una banca per candidarsi a ricevere il finanziamento e, contestualmente, richiedere che sul finanziamento sia acquisita la garanzia diretta; sarà la banca stessa ad occuparsi della domanda; Le procedure sono snelle e veloci; l intervento è concesso, fino ad un massimo dell 80% del finanziamento, su diverse tipologie di operazioni, in una o più soluzioni, che riguardano sia investimenti nel capitale fisso che nel circolante; il Fondo garantisce per ciascun impresa un importo massimo di 2,5 mln 4

5 Fondo Centrale di Garanzia Start Up Innovative Prevista dal decreto «Crescita 2.0» convertito in legge nel dicembre 2012, la misura intensifica le modalità d intervento con cui il Fondo di garanzia favorisce l accesso al credito bancario, identificando per le start up innovative e per gli incubatori certificati delle procedure di attivazione semplificare e prevedendo condizioni di favore in termini di copertura e di importo massimo garantito. 5

6 Quadro normativo ed agevolazioni per le start up innovative Con il Dl «Lavoro», n.76/2013, sono state apportate alcune modifiche sul fronte delle start up innovative, semplificando ed amplificando i requisiti di accesso e le agevolazioni; i contenuti principali della legge sono: 1 Definizione di start up innovativa: essere operativa da meno di 4 anni; avere la sede principale in Italia; avere meno di 5 milioni di euro di fatturato, non deve distribuire utili, avere come oggetto sociale (unico o principale) l innovazione tecnologica; non essere costituita da una fusione o scissione societaria; è qualificabile come innovativa se il 15% delle proprie spese è in Ricerca & Sviluppo (in alternativa presenza significativa di dottorandi o ricercatori nel team, o proprietaria o licenziataria di brevetti); 2. Registrazione nelle sezioni speciali del Registro delle Imprese create ad hoc presso le Camere di Commercio 6

7 Quadro normativo ed agevolazioni per le start up innovative 3. Abbattimento degli oneri per l avvio d impresa; esentate dagli oneri di costituzione e registrazione presso le Camere di Commercio; 4. Disciplina in materia di lavoro: maggiore flessibilità nel rinnovo dei contratti a tempo determinato; 5. I collaboratori possono essere remunerati con stock option ed i fornitore di servizi esterni attraverso il work for equity; 6. Credito d imposta: paria al 35% del costo aziendale sostenuto per le assunzioni a tempo indeterminato, anche con contratto di apprendistato; 7

8 Quadro normativo ed agevolazioni per le start up innovative 7. Incentivi fiscali, per aziende e privati, per investimenti in start up per gli anni ; 8. Introduzione dell equity crowdfunding;la regolamentazione di dettaglio è stata predisposta dalla Consob; l Italia è l unico paese dell UE con una normativa organica sul tema; 9. Sostegno ad hoc del processo di internazionalizzazione delle start up da parte dell Agenzia ICE (ente pubblico che ha il compito di promuovere i rapporti economici e commerciali italiani con l estero); 10. Accesso semplificato, gratuito e diretto al Fondo Centrale di Garanzia; 8

9 FCG - Agevolazioni Start Up Innovative La garanzia sui finanziamenti bancari è concessa a titolo gratuito; Le domande presentate su queste tipologie di imprese presentano un carattere di priorità; L intervento al Fondo è ammissibile per tutte le tipologie di operazioni, anche in assenza di un programma di intervento; né è richiesta una misura minima del versamento dei mezzi propri; 9

10 FCG - Agevolazioni Start Up Innovative L intervento fissa in 2,5 milioni di euro l importo massimo complessivo garantito per ogni start up innovativa o incubatore certificato; da utilizzare attraverso anche più operazioni; Il Fondo copre fino all 80% dell ammontare del finanziamento; La garanzia è concessa senza valutazione dei dato di bilancio dell impresa; anche in assenza di un formale piano di investimento, e non è richiesta una misura minima del versamento di mezzi propri 10

11 FCG - Requisiti Start Up Innovative I requisiti affinchè le start up innovative possano accedere al Fondo sono due: 1. Essere una start up innovativa o incubatore certificato, ai sensi dell art.25 del DL 179/2012, iscritto nella sezione speciale del Registro Imprese; 2. Il soggetto finanziatore non deve acquisire alcuna garanzia reale, assicurativa o bancaria sull operazione finanziata. 11

12 Numeri sviluppati dalla garanzia Possono richiedere la Garanzia Diretta (48%): le Banche (n.235), anche in qualità di capofila di pool di banche; Possono richiedere la Controgaranzia (52%): i Confidi (n.119);. N. Domande presentate: % Nord (48,5%) Centro (20,3%) - Mezzogiorno (31,2%) 12

13 PROGETTO SERVICE FDG Confronto tra 2012 e 2013 Nel 2012 la media mensile si attestava a circa 71 richieste al mese. Nel 2013 la media mensile sale a 256 richieste al mese. Al 30/04/2014 n : n : n

14 Il Service sul Fondo di Garanzia è utilizzato da 140 BCC, e nel 2013 ha più che triplicato il numero delle richieste pervenute rispetto al Finanziamenti BCC con la garanzia del FCG TOT. Richieste da BCC n.6.456: 2011 n n n al.30/04/2014 n >>(6mila) Importo Finanziam.ti erogati:.172,4 mln Tot. garanzia ponderaz. zero:.120,7 mln Importo medio (n. finanziamenti 1.881) 14

15 Soggetti beneficiari Le P.M.I. costituite da almeno tre anni o utilmente valutabili sulla base degli ultimi due bilanci approvati iscritte nel registro delle imprese presso la competente C.C.I.A.A.; non iscritte alla sezione imprese agricole presso la CCIAA valutate economicamente e finanziariamente sane anche sulla base dei criteri di valutazione del Fondo ( FASCIA 1 SCORING MCC); appartenenti ai seguenti settori: NOVITA dal 10/3 Professionisti iscritti agli ordini professionali industria, edilizia, servizi, alberghi / ristoranti, commercio, artigianato e trasporto merci su strada per c/terzi. GRATUITA (ad eccezione di alcuni settori esclusi dalla U.E.: es. cantieristica navale per -costruzioni imprese femminili; metalliche, - Start-up industria innovative automobilistica (ex art.25, fusione comma 2 di D.L. acciaio, n.179/2012); etc.) - imprese di autotrasporto (merci c/terzi Ateco 60.24); - p.m.i. che hanno sottoscritto un Contratto di Rete. 15

16 copertura della garanzia (nuove disposizioni operative del 07/12/2012) NOVITA dal 10/3 80% OPERAZIONI Operazioni finanziarie di durata non inferiore a 36 mesi 80% 2,5 mln 80% 2,5 mln 80% 2,5 mln 70% 2,5 mln Consolidamento passività a breve su stessa banca/gruppo bancario Imprese ubicate nel Mezzogiorno Imprese femminili Imprese colpite dagli eventi sismici del maggio 2012 Altre imprese 30% 1,5 mln 30% 1,5 mln 80% 2,5 mln 30% 1,5 mln Altra operazione finanziaria 80% 1,5 mln 80% 1,5 mln 80% 2,5 mln 60% 1,5 mln * Operazioni finanziarie di durata non inferiore a 36 mesi: sono tutte le operazioni destinate a liquidità e investimento di durata maggiore o uguale a 36 mesi * REGIONI DEL MEZZOGIORNO: Abruzzo, Basilicata, Calabria, Campania, Molise, Puglia, Sardegna e Sicilia 16

17 finalità del finanziamento Finalità del chirografario a M/L termine investimenti materiali ed immateriali ( *titolo di spesa ); consolidamento di passività a breve (altra / stessa banca); liquidità aziendale per : fornitori / spese per il personale. *titolo di spesa F.7.3 acquisto scorte / pagamento In caso di mancata trasmissione della documentazione comprovante l avvenuta realizzazione degli Investimenti da parte del soggetto beneficiario finale, qualora il soggetto richiedente dimostri di avere richiesto tale documentazione al soggetto beneficiario finale tramite mezzi che forniscano la prova certa di ricezione ovvero di aver previsto l obbligo di trasmissione della stessa nel contratto di finanziamento o nei singoli atti di erogazione, la Garanzia Diretta è efficace,ma il Gestore - MCC può avviare nei confronti del soggetto beneficiario finale il procedimento di revoca della concessione dell agevolazione ai sensi dell art. 9 deldecreto legislativo 31 marzo 1998, n. 123, e del 17 paragrafo G.2.

18 definizione di pmi ( ex dm del 18/04/2005 ) meno di 10 occupati fatturato o totale di bilancio <=. 2 mln meno di 50 occupati fatturato o totale di bilancio <=.10 mln meno di 250 occupati fatturato annuo o <=. 50 mln totale di bilancio <=. 43 mln per occupati s intendono i dipendenti dell impresa a tempo determinato o indeterminato, iscritti nel libro matricola dell impresa e legati all impresa da forme contrattuali che prevedono il vincolo di dipendenza, fatta eccezione di quelli posti in cassa integrazione straordinaria. 18

19 NOVITA PROGETTO SERVICE FDG Fondo Centrale di Garanzia per le PMI ( L.662/96 art.2 comma 100 lettera A ) Procedura SEMPLIFICATA (ex Parte VI lettera C delle Disposizioni Operative) Importo ridotto (ex microcredito) fino a max euro (ex Parte VI lettera C.BIS delle Disposizioni Operative) i soggetti finanziatori devono attestare che, alla data di presentazione della richiesta, i soggetti beneficiari finali: a) sulla base della documentazione comprovante la verifica presso pubblici registri o presso sistemi di informazioni creditizie, non registrino eventi pregiudizievoli, quali protesti e pignoramenti a proprio carico e, limitatamente alle società di persone, anche a carico dei soci amministratori; b) sulla base delle evidenze della Centrale dei Rischi, limitatamente ai rapporti con il soggetto finanziatore stesso, non presentino crediti scaduti da più di 180 giorni né siano classificati tra la clientela ad incaglio o in sofferenza. 19

20 PROCEDURA SEMPLIFICATA (ex Parte VI lettera C Disposizioni Operative) l impresa deve rientrante nella FASCIA 1 del modello di valutazione; assenza di garanzie reali, bancarie o assicurative (solo fideiussioni); l importo del finanziamento 40% dell ultimo fatturato; ( 30% nel caso di operazioni fino a 36 mesi ); eventuale diminuzione del fatturato dell ultimo esercizio rispetto all esercizio precedente: < 40%; l impresa non presenti nell ultimo bilancio approvato una perdita superiore al 5% del relativo fatturato; Mezzi Propri / Totale Passivo del 5% ( da ultimo bilancio approvato ). 20

21 Novità Piano della Trasparenza circolare MCC n.648/2013 Per ogni richiesta di garanzia, MCC richiede il vantaggio riconosciuto all impresa attraverso la garanzia del Fondo, tramite la scelta di una o più opzioni tra quelle di seguito indicate: tasso d interesse finito, con indicazione della riduzione, espressa in punti percentuali; maggior volume di credito concesso. 21

22 Imprese Innovative non start Up Di quali supporto al credito possono usufruire le aziende innovative non start up? 1. Utilizzando il FCG con i normali modelli di analisi di supporto alle PMI 2. Utilizzando il supporto previsto dal canale del Fondo Europeo degli Investimenti (FEI), con l apposito strumento del Risk Sharing Instrument (RSI), previsto per le PMI e le Mid-caps; si tratta di un progetto pilota in attesa di stanziamenti più corposi derivanti dalla politica di coesione economica nell ambito del progetto Horizon

23 FEI Il Gruppo Bancario Iccrea, nel corso del 2013, al fine di agevolare e supportare le imprese, ha attivato i canali finanziari collegati alle istituzioni dell Unione Europee al fine di attivare le opportunità collegate: 1. - BEI: Banca Europea degli Investimenti, al fine di avere plafond a tassi agevolati, al fine di premiare le iniziative imprenditoriali di sviluppo; 2. - FEI: ottenere plafond di garanzie che ci aiutino a supportare progetti di investimento, che pur meritevoli, non hanno significative/adeguate garanzie a supporto; quindi al fine di evitare che le potenzialità di tali iniziative restino inespresse, questi strumenti ci aiutano ad innalzare il grado di bancabilità recuperandone alcuni. 23

24 RSI in sintesi 1. Scopo: migliorare l accesso al finanziamento bancario per PMI e Small Mid-caps innovative; 2. Il FEI fornisce garanzie finanziarie a prima richiesta agli intermediari finanziari accreditati; 3. Finalità ammesse: capitale fisso e capitale circolante; 4. Target imprese: PMI (definizione UE) e Small Mid Caps (<500 dipendenti) innovative; 5. Ammontare finanziato: minimo EUR 25,000; massimo EUR 7.5 m 6. Scadenza: minimo 2 anni, massimo 7 anni 7. Garanzia: 50% 8. Costo garanzia: da 0,25% a 1,00% annuo sul garantito 24

25 FEI- GBI Il Gruppo bancario Iccrea per poter disporre di un plafond su RSI, ha dovuto affrontare un processo di accreditamento presso il FEI. Ad oggi solo sei banche italiane hanno questo status e quindi dispongono di un plafond; quello assegnato ad Iccrea BancaImpresa, controllata dal GBI, con convenzione firmata in data 31 gennaio 2014, è di 120 mln (uguagliando l importo massimo assegnato ad una banca italiana) 25

26 Grazie dell attenzione 26