FondoSanita Forli - Ordine dei Medici- 10 settembre 2011 Dott. Claudio CAPRA- CDA FondoSanità Libero professionista-lugo

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1 Previdenza complementare di medici, odontoiatri,farmacisti, infermieri professionali e veterinari : FondoSanita Forli - Ordine dei Medici- 10 settembre 2011 Dott. Claudio CAPRA- CDA FondoSanità Libero professionista-lugo di Romagna

2 Da Il Sole 24 ORE 1995 Come farsi una pensione su misura Secondo le ultime proiezioni della Ragioneria Generale dello Stato,.la pensione su cui potranno contare i lavoratori dipendenti privati e pubblici superera di poco il 50% della retribuzione media.

3 Da Il Sole 24 ORE 1995 Come farsi una pensione su misura.quanto ai lavoratori autonomi il vitalizio non andrà oltre il 30% del reddito medio. Il primo pilastro non basta più Sole 24 ore -24/01/2007

4 Da: Regole Abravanel-D Agnese Le pensioni del futuro saranno meno della metà (in proporzione al reddito pro-capite) di quelle che l INPS paga attualmente.

5 In sintesi La previdenza è un problema critico per l intera Professione Ognuno dovrebbe comprendere la propria necessità di previdenza per poterla costruire liberamente e consapevolmente con gli strumenti disponibili ed in tempo utile Essere informati per essere preparati

6 La copertura previdenziale oggi è costituita dalla previdenza obbligatoria assicurata da ENPAM, INPDAP, INPS, ENPAF, ENPAPI, ENPAV

7 Un Sistema Diverso L attuale sistema previdenziale italiano è in crisi e la soluzione, già da tempo collaudata in altri paesi, è in un sistema a più pilastri : OBBLIGATORIO COMPLEMENTARE Efficace e realizzabile!!!

8 Quali forme di possibile integrazione abbiamo oggi? Previdenza complementare individuale: polizze assicurative, ecc Previdenza complementare collettiva: fondi pensione

9 La previdenza complementare individuale POLIZZE ASSICURATIVE Hanno alti costi di gestione (caricamenti) Fruttano interessi decurtati di percentuali significative (aliquota di retrocessione)

10 Perché (aperto o chiuso) ci dàd una copertura previdenziale integrativa sostenuta da benefici fiscali ma con costi minori delle polizze assicurative

11 Il 21 settembre 1996 nasce Associazione Fondo Pensione Complementare a Capitalizzazione per Dentisti FondoDentisti

12 Il 16 giugno 2007 diventa Associazione Fondo Pensione Complementare a Capitalizzazione per gli Esercenti le Professioni Sanitarie FondoSanità

13 Cosa è FONDOSanità è un sistema di previdenza complementare collettiva a capitalizzazione, ove ognuno rimane titolare del patrimonio versato e del rendimento prodotto negli anni dagli investimenti, e può verificare in ogni momento la propria posizione (tramite password)

14 FondoSanità Fondo Pensione Complementare CHIUSO CHIUSO (limitato alla categoria professionale degli esercenti le professioni sanitarie) A A CONTRIBUZIONE DEFINITA

15 Perché,, costando meno le gestioni amministrativa e finanziaria, i rendimenti finali sono più elevati

16 Commissioni di gestione finanziaria FondoSanità: Da 0,10% a 0,17% Commissioni di gestione finanziaria fondi aperti : Da 0,60% a 2,0%... DIFFERENZE DI RENDIMENTO, APPARENTEMENTE MODESTE, PORTANO A DIFFERENZE ELEVATISSIME SULL AMMONTARE DELLA PENSIONE AL TERMINE DEL PERIODO LAVORATIVO

17 Il 3% all anno su 36 anni permette di raddoppiare il capitale Capitale finale accumulato in Mln Rendimento annuale Capitale finale accumulato % -----> % -----> Numero di anni di permanenza 7% -----> 298 4% -----> 155 1% -----> 86 13

18 COMPARTO A,, SCUDO: Rischio basso, investimento in titoli obbligazionari COMPARTO B,, PROGRESSIONE: Rischio medio,investimento prevalente in obbligazioni presenti in portafoglio in quota minima del 45% COMPARTO C,, ESPANSIONE: Rischio piu elevato, investimento prevalente in azioni, presenti nel portafoglio in quota minima non inferiore al 55%. COMPARTO GARANTITO :. Rischio basso, investimenti obbligazionari con minimo garantito

19 Ogni aderente in base ad età, disponibilità finanziarie, propensione al rischio e situazione personale PUO SCEGLIERE il comparto che meglio risponde alle sue esigenze previdenziali. Tale scelta può essere cambiata nel tempo, con il solo obbligo di permanenza minima di almeno un anno nello stesso comparto. I versamenti possono essere distribuiti su più comparti.

20 età entrata: anni età pensione: 65 anni retrib.iniz: euro COMPARTO A Scudo Rischio basso, gestione prudente età entrata: anni età pensione: 65 anni retrib.iniz: euro COMPARTO B Progressione Rischio medio, gestione bilanciata età entrata: anni età pensione: 65 anni retrib.iniz: euro COMPARTO C Espansione Rischio più elevato, gestione aggressiva

21 Gestione del Patrimonio: la necessità di integrare tre dimensioni La gestione del patrimonio complessivo dipende dall interazione dei tre seguenti elementi: rendimento orizzonte temporale Rendimento rischio (volatilità) Gestione Rischio Orizzonte temporale 3

22 La scelta di un portafoglio adatto è funzione di un trade-off tra rischio, rendimento e orizzonte temporale STABILITA CRESCITA Minore rischio Minore rendimento Minore orizzonte temporale Maggiore rischio Maggiore rendimento Maggiore orizzonte temporale 18

23 Corriere della Sera-Economia - 2 /9 / 2002 Pensioni bastonate dall orso hanno ottenuto risultati positivi soltanto Previambiente e la linea monetaria di FondoDentisti ( l unico che offre già la scelta tra vari comparti di investimento) La Stampa 25/10/ 2006 L unico dei fondi chiusi in quanto liberi professionisti è FondoDentisti, che con la sua linea azionaria ha reso il + 15,3%, terzo risultato assoluto del 2005.

24 Nel 2002 il Consiglio di Amministrazione di FD ha commissionato una analisi finanziaria competitiva ad un gruppo di lavoro dell Università Bocconi di Milano tra 96 fondi integrativi aperti e FondoDentisti. Risultati: Linea Scudo = 1 FondoDentisti ( confronto con 18 fondi comparabili) Linea Progressione = 1 FondoDentisti (confronto con 19 fondi comparabili ) Linea Espansione = 2 FondoDentisti ( confronto con 12 fondi comparabili)

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31 Contributo libero,, compreso tra l 1% l ed il 50% del reddito complessivo dichiarato ai fini IRPEF Le quote versate dall iscritto affluiscono in un conto individuale L iscritto può decidere di variare nel tempo l entità dei suoi contributi Il contributo è deducibile fino al 12% del reddito dichiarato, con un limite massimo di 5.164,57

32 Relazione di Fabrizio Marino Fiscalità Versamento alla previdenza complementare Reddito lordo Regione di residenza 5.164, ,00 Lombardia SENZA VERSAMENTO CON VERSAMENTO Reddito Lordo , ,00 Versamento prev. compl ,57 Reddito imponibile , ,43 Tassazione Irpef , ,53 Addizionale regionale 1.027,04 954,73 Addizionale comunale 320,00 299,34 Totale tassazione , ,60 Risparmio fiscale 2.310,44 Rinuncia al reddito 2.854,13 Rendimento aggiuntivo 44,74% Rendimento aggiuntivo annuale: 10 anni 3,77% 20 anni 1,87% 30 anni 1,24% 40 anni 0,93%

33 IL MONTANTE MATURATO POTRA : essere interamente convertito in una RENDITA VITALIZIA, reversibile o no, con o senza LTC oppure, a scelta dell aderente, essere liquidato sotto forma di CAPITALE FINO AL 50% e la rimanente parte convertita in rendita.

34 Il C.D.A. del fondo NON gestisce direttamente il patrimonio del fondo, ma stipula apposite convenzioni con gestori finanziari professionali L aderente rimane sempre titolare delle risorse affidate in gestione e può controllare la posizione in ogni momento ( sul sito e con password) Ogni movimento è sottoposto al controllo della Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione Il Fondo può cambiare gestore finanziario se insoddisfatto

35 Gestori finanziari Comparto Scudo: Schroders Comparto Progressione :Pioneer Comparto Espansione:Eurizon Comparto Garantito: Ina Generali Gestore amministrativo Previnet Banca Depositaria BNP Paribas Auditing BRuniMarino&C

36 PENSIONE DI VECCHIAIA età pensionabile (65 anni) 5 anni di partecipazione PENSIONE DI ANZIANITA cessazione attivita lavorativa età di non piu di 10 anni inferiore a quella pensionabile quindici anni di partecipazione al fondo PRODOTTI COMPLEMENTARI copertura rischi invalidità e premorienza (fino al 10%)

37 TRASFERIMENTO VOLONTARIO PRESSO ALTRO FONDO - dopo 5 anni dalla costituzione del Fondo - anzianità contributiva di almeno 3 anni nel FondoSanità CESSAZIONE dell esercizio della professione Trasferimento del maturato presso un altro fondo pensione Riscatto della propria posizione individuale PREMORIENZA prima del PENSIONAMENTO La posizione può essere riscattata dai soggetti indicati dalla normativa.

38 al funzionamento degli organi alle comunicazioni degli aderenti alle attività promozionali alle retribuzioni di revisori, consiglieri e società di controllo spese per la gestione amministrativa Per un totale di 60,00

39 Gli organi di FondoSanità eleggono Gli aderenti L assemblea dei delegati elegge Il consiglio di amministrazione nomina Presidente del fondo Direttore del fondo

40 Il Consiglio di Amministrazione sceglie (e controlla):

41 INTERNI Aderenti Consiglio di Amministrazione Collegio dei revisori contabili Direttore del Fondo ESTERNI Commissione di vigilanza sui Fondi Pensione Banca d Italia Società di revisione Società di controllo

42 In conclusione, serve a qualcosa questa previdenza integrativa? Sì,, serve a A far fruire a tutti di un immediato vantaggio fiscale : deducibilità fino a 5164,37 euro. Ai più giovani permette di fare investimenti che fanno riguadagnare in parte ciò che la previdenza obbligatoria non riesce più a dare. A risparmiare un capitale che in parte (aliquota marginale) ci è finanziato. A non acquistare, come spesso avviene, attrezzature superflue e inutili. A creare anche ai soggetti fiscalmente a carico una integrazione previdenziale.

43 FondoSanità : -Limite di deducibilità =5164,37 euro Modularità dei versamenti, liberi e quindi fatti in base alle reali disponibilità -Possibilità di costruire una posizione previdenziale anche a moglie e figli Restituzione -secondo norme di legge-di parte dei versamenti per malattie gravi o altre necessità

44 Sei giovane? Sfrutta la capitalizzazione! La capitalizzazione è la leva enorme che moltiplica i nostri denari tanto più quanto più a lungo possono maturare i guadagni. Tot. Versamenti- Tot. anni - Capitale 65 anni Dr. Bianchi Dr. Rossi

45 FondoSanità è nato grazie ad ANDI, la lungimiranza della dirigenza ENPAM lo mette a disposizione di tutti gli esercenti le professioni sanitarie; l impegno della dirigenza di FondoSanità è quello di farlo essere il meglio per garantirvi un futuro sereno. Pensa oggi al tuo domani!

46 Regalati una pensione da ricco!