Comune di Fabriano (AN) Pagina 18 SEZIONE 2 ANALISI DELLE RISORSE

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1 Comune di Fabriano (AN) Pagina 18 SEZIONE 2 ANALISI DELLE RISORSE

2 Comune di Fabriano (AN) Pagina Quadro Riassuntivo TREND STORICO FONTI DI FINANZIAMENTO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col * Tributarie , , , , , ,00 10,95 * Contributi e trasferimenti correnti , , , , , ,00-21,55 * Extratributarie , , , , , ,00-7,19 TOTALE ENTRATE CORRENTI , , , , , ,00-2,20 * Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio * Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI(A) * Alienazione di beni e trasferimenti di capitale * Proventi di urbanizzazione destinati a investimenti , ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , , ,00 0, , , , , , ,00-51, , ,18 0, , , ,00 0,00 * Accensione mutui passivi , , , , , ,00 32,14 * Altre accensioni prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * Avanzo di amministrazione applicato per: - fondo ammortamento 0,00 0,00 0,00 0,00 - finanziamento investimenti , , ,55 0,00 TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATE A INVESTIMENTI(B) , , , , , ,00-39,97 * Riscossione di crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 Comune di Fabriano (AN) Pagina Quadro Riassuntivo (continua) TREND STORICO FONTI DI FINANZIAMENTO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col * Anticipazioni di cassa 0,00 0, , , , ,00 0,00 TOTALE MOVIMENTO FONDI (C) 0,00 0, , , , ,00 0,00 TOTALE GENERALE ENTRATE (A+B+C) , , , , , ,00-25,41

4 Comune di Fabriano (AN) Pagina TREND STORICO ANALISI DELLE RISORSE Entrate tributarie PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col Imposte , , , , , ,00 15,24 Tasse , , , , , ,00 22,98 Tributi speciali ed altre entrate proprie , , , , , ,00-94,07 TOTALE , , , , , ,00 10,95

5 Comune di Fabriano (AN) Pagina IMPOSTA COMUNALE SUGLI IMMOBILI ALIQUOTE ICI GETTITO DA EDILIZIA RESIDENZIALE (A) in corso bilancio in corso bilancio in corso previsione annuale previsione annuale GETTITO DA EDILIZIA NON RESIDENZIALE (B) bilancio previsione annuale TOTALE DEL GETTITO (A+B) ICI I^ Casa 4,00 4, , , ,00 ICI II^ Casa 6,50 7,00 0,00 0,00 0,00 Fabbr.prod.vi 6,50 7,00 0,00 0, , , ,00 Altro 7,00 7,00 0,00 0, , , ,00 TOTALE , , , , , Valutazione, per ogni tributo, dei cespiti imponibili, della loro evoluzione nel tempo, dei mezzi utilizzati per accertarli Le entrate tributarie sono suddivise in tre principali "categorie" che misurano le diverse forme di contribuzione dei cittadini alla gestione dell'ente. La categoria 01 "Imposte" raggruppa tutte quelle forme di prelievo coattivo effettuate direttamente dall'ente nei limiti della propria capacita' impositiva. La normativa relativa a tale voce risulta in continua evoluzione. Attualmente in essa trovano allocazione quali principali voci: - l'imposta comunale sugli immobili (ICI); - l'imposta sulla pubblicita'; - l'addizionale sul consumo dell'energia elettrica; - l'addizionale comunale sull'imposta sul reddito delle persone fisiche nel caso in cui l'ente si avvalga della facolta' di istituire il tributo. La categoria 02 " Tasse" ripropone i corrispettivi versati dai cittadini contribuenti a fronte di specifici servizi o controprestazioni dell'ente. Anche per questa voce di bilancio e' da segnalare come la materia sia attualmente in evoluzione con una parziale trasformazione del sistema di acquisizione delle risorse verso il sistema tariffario. Basti a riguardo pensare alla evoluzione della tassa dei rifiuti urbani che in breve termine dovrebbe trasformarsi definitivamente in una entrata extratributaria con una conseguente riduzione del gettito complessivo ricavabile dalla voce che stiamo esaminando. La categoria 03 "Tributi speciali" costituisce una posta residuale in cui sono iscritte tutte quelle forme impositive dell'ente non direttamente ricomprese nelle precedenti. Le entrate tributarie ammontano per l'anno 2004 a , pari al 54,50% del totale delle entrate correnti. Rispetto all'anno precedente (47,93%), la percentuale di autonomia finanziaria è aumentata. I.C.I. L'Imposta Comunale sugli Immobili continua ad essere una delle risorse più consistenti per l'ente, pari a circa 1/3 della entrate tributarie del Titolo I

6 Comune di Fabriano (AN) Pagina 23 Il gettito stimato per l'anno 2004 e' pari ad ,00=. Le aliquote sono state modificate rispetto al L'aliquota ordinaria è stata portata al 7%. E' stato poi mantenuto lo strumento per calmierare il livello delle locazioni. Infatti l'aliquota dei contratti concordati ex-l.431/98 per le famiglie e gli studenti universitari sarà del 3,50%, mentre le case sfitte saranno al 9% nel capoluogo e al 7% nelle frazioni. Sono state mantenute le maggiori detrazioni per i soggetti con bassi redditi. La previsione iniziale, maggiore di ,00 rispetto all'assestato 2003, è dovuta in larga parte al recupero dell'evasione. L'ADDIZIONALE SU CONSUMO DI ENERGIA ELETTRICA L'Addizionale sul consumo di energia elettrica e' applicata automaticamente secondo quanto previsto dall'art. 10 della L. 133/1999. Le previsioni sull'ammontare di detta entrata vengono fornite direttamente dall' Enel che provvede a riscuotere direttamente l'imposta, ed e' prevista per l'anno 2004 in ,00. TOSAP Sono soggette alla tassa le seguenti fattispecie: - le occupazioni sui beni appartenenti al demanio o al patrimonio indisponibile - le occupazioni di spazi soprastanti il suolo pubblico con esclusione di verande e balconi - le occupazioni di spazi sottostanti il suolo pubblico Il gettito previsto per l'anno 2004 è pari a ,00 e le tariffe sono rimaste invariate rispetto allo scorso anno. IMPOSTA DI PUBBLICITA' E DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI L'imposta di pubblicita' si applica su tutte le attività di diffusione di messaggi pubblicitari effettuata nelle varie forme acustiche e visive. Per questa voce di entrata le previsioni appaiono in linea con gli andamenti storici e futuri e sono pari a ,00=. I diritti sulle pubbliche affissioni sono invece previsti in ,00, invariati rispetto allo scorso esercizio. TARSU Si tratta di una tassa per il servizio relativo allo smaltimento dei rifiuti solidi urbani. Per il 2004, al fine di aumentare la copertura dei costi del servizio, le tariffe sono state aumentate del 35%. Il gettito della risorsa e' stato previsto in ,00 sulla base del presunto Ruolo principale. Tale importo, rispetto all'assestato 2003, è aumentato di ,00 per due ragioni: per recupero dell'evasione ( ,00), con l'incrocio della banche dati disponibili, mentre la differenza è dovuta all'aumento delle tariffe. ADDIZIONALE IRPEF L'addizionale comunale sull'imposta sul reddito delle persone fisiche e' stata istituita, a decorrere dal 1 gennaio 1999, dal D.Lgs.360/1998. Sono tenuti al pagamento dell'imposta tutti i contribuenti su una base imponibile costituita da tutti i redditi soggetti a Irpef. L'addizionale comunale all' I.R.P.E.F. e' stata confermata nella misura di 0,4 punti percentuali, come previsto dalla Legge Finanziaria 2004 che sospende per il 2004 la possibilità di

7 Comune di Fabriano (AN) Pagina 24 aumentare l'aliquota. La previsione di entrata per detta voce di bilancio relativa all'anno 2004 è confermata in ,00, invariata rispetto al Per l' I.C.I. indicare la percentuale d'incidenza delle entrate tributarie dei fabbricati produttivi sulle abitazioni 467,13 % Il bollettino di versamento ICI (modello ministeriale) non permette di distinguere i versamenti a fronte dei fabbricati produttivi da quelli di incidenza delle entrate tributarie dei fabbricati produttivi sulle abitazioni Illustrazione delle aliquote applicate e dimostrazione della congruita' del gettito iscritto per ciascuna risorsa nel triennio in rapporto ai cespiti imponibili La stima delle entrate tributarie per il triennio 2004/2006 e' stata effettuata partendo dalle riscossioni dell'anno precedente e simulando il gettito secondo le variazioni di aliquote. Le previsioni sono ad aliquote e tariffe invariate rispetto all'anno La tassa sull'occupazione Spazi ed Aree Pubbliche, l'imposta dulla Pubblicità ed i Diritti sulle pubbliche Affissioni sono rimasti invariati rispetto allo scorso anno. Le tariffe della Tassa Rifiuti Solidi Urbani sono state incrementate del 30% per coprire gradualmente il 100% dei costi del servizio in vista dell'applicazione del Decreto Ronchi ( D.Lgs 22/97) che obbliga la copertura totale dei costi sostenuti L'Imposta Comunale sugli Immobili invece mantiene invariata l'aliquota del 4% sulla prima casa e porta l'aliquota ordinaria al 7%, con eccezioni per le case sfitte nelle frazioni con utenze attiva (5,8%), abitazioni nel capoluogo sfitte da più di 2 anni (9%) e abitazioni locate con canoni agevolati (3,5%). ADDIZIONALE IRPEF L' addizionale Irpef anche per quest' anno è stata bloccata allo 0,4% come previsto dalla Legge 350/2003, collegata alla Finanziaria Indicazione del nome, del cognome e della posizione dei responsabili dei singoli tributi Il responsabile dei tributi locali e' la dottoressa Sargenti Simonetta, coordinatore direttivo dell'ufficio tributi Altre considerazioni e vincoli

8 Comune di Fabriano (AN) Pagina TREND STORICO ANALISI DELLE RISORSE Contributi e trasferimenti correnti PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione Contributi e trasferimenti dalla Regione per funzioni delegate Contributi e trasferimenti da parte di organismi comunitari e internazionali Contributi e trasferimenti da altri enti del settore pubblico , , , , , ,00-30, , , , , , ,00-13, , , , , , ,00-14,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,00 41,15 TOTALE , , , , , ,00-21, Valutazione dei trasferimenti erariali programmati in rapporto ai trasferimenti medi nazionali, regionali e provinciali I trasferimenti erariali, secondo la volontà del legislatore ribadita dall'articolo 149 comma 7 del D.lgs. 267/2000 devono garantire i servizi locali indispensabili e sono ripartiti in base a criteri che tengano conto della popolazione, del territorio e delle condizioni socio-economiche, nonché di una adeguata perequazione che faciliti la distribuzione delle risorse tenendo conto degli squilibri di fiscalità locale. Essi trovano iscrizione nella Cat. 01 del titolo II " Entrate da trasferimenti dallo Stato". In detta categoria, cioè, trovano allocazione tutti i trasferimenti di parte corrente dello Stato per l'ordinaria gestione dell'ente. In particolare ricomprende sia i trasferimenti a carattere generale e precisamente: a) fondo ordinario; b) fondo consolidato c) fondo sviluppo investimenti d) fondo perequativo oltre che quelli finalizzati.

9 Comune di Fabriano (AN) Pagina 26 I trasferimenti erariali sono stati deteminati sulla base della legge finanziaria e delle certificazioni ministeriali pubblicate sul sito internet dal Ministero dell'interno. Le entrate relative ai trasferimenti dallo Stato e da altri Enti pubblici ammontano, per l'esercizio 2004, a complessive ,00 con una riduzione del 30,54 % rispetto a quelle iniziali dell'esercizio precedente Considerazioni sui trasferimenti regionali in rapporto alle funzioni delegate o trasferite, ai piani o programmi regionali di settore Il D. Lgs. 267/2000 ha ribadito all'articolo 149 comma 12 il ruolo della regione nella partecipazione al finanziamento degli enti locali. In particolare l'intervento di queste ultime e' finalizzato alla realizzazione del piano regionale di sviluppo e, proprio per conseguire detto obiettivo, esse assicurano la copertura finanziaria degli oneri necessari all'esercizio di funzioni trasferite o delegate. I contributi e i trasferimenti della Regione sono da distinguere in generici e per funzioni delegate. Detta articolazione trova una sua puntuale evidenziazione anche nei documenti ufficiali di bilancio dove troviamo distinti: - nella categoria 02 i "Contributi e trasferimenti della regione"; - nella categoria 03 i "Contributi e trasferimenti della regione per funzioni delegate" Se le prime sono presenti da diversi anni nei bilanci pubblici le ultime, a seguito del processo di decentramento amministrativo avviato con la cosidetta legge Bassanini 1 e proseguita poi con la legge 112/98 stanno assumendo, anche alla luce del principio di sussidiarietà, un ruolo ed una entità particolarmente evidente nel bilancio dell'ente. L'entita' dei trasferimenti iscritti in bilancio è stata determinata sia tenendo in considerazione il trend storico degli ultimi anni ( in particolare per quei trasferimenti che hanno assunto ormai il carattere delle ricorrenza) sia di comunicazioni a vario titolo trasmesseci dagli uffici regionali. I trasferimenti dalla Regione attinenti il DPR 616/1977 si prevedono per l'anno 2004 in ,00 con un taglio del fondo ordinario del 29% ; i contributi regionali sugli interessi relativi alle rate di ammortamento dei mutui ammontano per l'anno 2004 a ,00=, mentre il contributo per gli asili nido ammonta a ,00=. Rispetto al 2003, i trasferimenti regionali complessivi comprendenti sia quelli ordinari che quelli per funzioni delegate sono diminuiti per circa ,00= Illustrazione altri trasferimenti correlati ad attivita' diverse (convenzioni, elezioni, leggi speciali, ecc.) Tra i principali trasferimenti correlati a specifiche attività vanno segnalati i contributi regionali per fronteggiare i danni sismici. In particolare il Contributo Regione interventi sismici autonoma sistemazione ammonta a ,00=; il Contributo Regione canoni di locazione immobili servizi pubblici per il 2004 non sarà più erogato; il Contributo della Regione per interventi sismici art. 14 c. 14 -art. 18 c. 3 L. 61/98 per personale, acquisto di beni e liberi professionisti ammonta a complessivi ,00=; I finanziamenti della Prefettura sono a copertura del canone di locazione del capannone della ditta FINPAR per il deposito beni per ,00=

10 Comune di Fabriano (AN) Pagina Altre considerazioni e vincoli Complessivamente il Titolo II delle Entrate, comprendente i trasferimenti correnti dello Stato, Regioni ed altri Enti pubblici, è pari a ,00= con una diminuzione di ,00 pari al 21,55 %.

11 Comune di Fabriano (AN) Pagina TREND STORICO ANALISI DELLE RISORSE Proventi extratributari PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col Proventi dei servizi pubblici , , , , , ,00-9,47 Proventi dei beni dell'ente , , , , , ,00 36,64 Interessi su anticipazioni e crediti , , , , , ,00 93,61 Utili netti delle aziende spec. e partecipate, dividendi di società 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Proventi diversi , , , , , ,00-13,29 TOTALE , , , , , ,00-7, Analisi quali-quantitative degli utenti destinatari dei servizi e dimostrazione dei proventi iscritti per le principali risorse in rapporto alle tariffe per i servizi stessi nel triennio La riduzione del 7,19% rispetto alla previsione 2003 è dovute prevalentemente ai proventi dell'acquedotto comunale che da luglio 2003 è passato in gestione alla Società Cisco srl e a contributi da privati una tantum. Tra gli incrementi delle tariffe, invece vanno segnalati quelli dei servizi a domanda individuale deol 3%, in misura tale da recuperare l'inflazione. Per gli asili nido invece per la prima volta in via sperimentale è stata introdotta l' ISEE Dimostrazione dei proventi dei beni dell'ente iscritti in rapporto all'entita' dei beni ed ai canoni applicati per l'uso di terzi, con particolare riguardo al patrimonio disponibile I proventi dei beni del Comune di Fabriano iscritti in bilancio si riferiscono ai canoni di locazione aggiornati secondo gli indici ISTAT e rinegoziati alla scadenza di ogni contratto. Nel 2004 si prevede un importo di ,00= dovuto ai fitti attivi dei fondi rustici, ai proventi dell'azienda agraria e alle locazioni ad uso abitativo e commerciale degli immobili. Rispetto al 2003, i valori sono in netto aumento, frutto di un attento controllo dei contratti in scadenza e ad un recupero dei crediti nei confronti dei locatari morosi.

12 Comune di Fabriano (AN) Pagina Altre considerazioni e vincoli

13 Comune di Fabriano (AN) Pagina TREND STORICO ANALISI DELLE RISORSE Contributi e Trasferimenti in c/capitale PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col Alienazione di beni patrimoniali , , , , , ,00 54,31 Trasferimenti di capitale dallo Stato 8.126, , , ,00 0,00 0, ,28 Trasferimenti di capitale dalla Regione , , , , ,00 0,00-57,13 Trasferimenti di capitale da altri Enti del settore pubblico Trasferimenti di capitale da altri soggetti , , ,00 0,00 0,00 0,00-100, , , , , , ,00-12,81 TOTALE , , , , , ,00-47, Illustrazione dei cespiti iscritti e dei loro vincoli nell'arco del triennio I cespiti iscritti nel titolo IV " Contributi e trasferimenti in c/capitale" sono stati articolati dalla stesso legislatore in varie categorie distinguendo, in tal modo il soggetto erogante. Nella voce "Alienazione di beni patrimoniali" vengono esposti gli introiti relativi alla alienazione di beni immobili, mobili patrimoniali e relativi diritti reali, alla concessione di beni demaniali e l'alienazione di beni patrimoniali diversi quali: l'affrancazione di censi, canoni, livelli, ecc. Si tratta dunque, di beni dell'ente appartenenti al patrimonio disponibile così come risultante dall'inventario. L'aumento degli stanziamenti della cat. 1 " Alienanzione di beni patrimoniali" nel 2004 rispetto al 2003 è dovuta a maggiori vendite di beni immobili per ,00= e alla previsione di proventi per concessioni cimiteriali maggiore di ,00. La voce Trasferimenti di capitale dallo Stato ricomprende i trasferimenti ordinari e straordinari da parte dello Stato in conto capitale. In particolare, trovano allocazione in essa gli importi relativi: a) al fondo nazionale ordinario per gli investimenti b) al fondo nazionale speciale per gli investimenti c) oltre ad altri contributi specifici finalizzati alla realizzazione di beni a fecondita' ripetuta. Gli importi riportati nel bilancio sono stati acquisiti dal sito internet del Ministero dell'interno. La voce Trasferimenti di capitale dalla Regione ricomprende i trasferimenti regionali in conto capitale per la realizzazione di investimenti sia ordinari che straordinari. Anche per essi

14 Comune di Fabriano (AN) Pagina 31 l'iscrizione in bilancio è stato possibile a seguito di comunicazione dell'ufficio regionale competente. La voce Trasferimenti di capitale da altri Enti del settore pubblico ha funzione residuale per quanto riguarda i trasferimenti in conto capitale da altri soggetti pubblici quali Comuni, Province, ecc. La voce Trasferimenti di capitale da altri soggetti infine, risulta costituita dai trasferimenti di capitale da parte di soggetti non classificabili quali enti pubblici. Rientrano, in particolare, in questa voce i proventi delle concessioni edilizie, le sanzioni urbanistiche nonché i trasferimenti straordinari di capitali da altri soggetti quali, ad esempio, le eredità e donazioni, ecc. I trasferimenti in conto capitale dallo Stato ammontano a ,00 per finanziare opere specifiche I trasferimenti in conto capitale dalla regione sono relativi a contributi per la costruzione e manut.di opere pubbliche e ad interventi di recupero e ristrutturazione di immobili danneggiati dal sisma del e ammontano complessivamente ad ,00= Altre considerazioni e illustrazioni Il Comune procederà ad alienare immobili e terreni per la realizzazione degli investimenti. In particolare saranno alienati i seguenti beni: 1_FIENILE FRAZ ARGIGNANO, distinto al catasto al Foglio 170 ai mappali n. 5 e n. 7 di mq 163,00 con corte esclusiva circostante di mq. 609,50 e spazio comune con il fabbricato attiguo di mq 69_stima di ,03=; 2_TERRENO FRAZ. ARGIGNANO adiacente il fienile distinto al catasto al Foglio 170 mappale n.6/b di mq 466 del valore stimato in ,00=; 3_AREA VIA FONTANELLE distinta al catasto al Foglio 136 mappale 846/P; 4_AREA VIA DANTE alla Ditta Esso Spa, distinta al catasto al Foglio 97 mappale 1207 di mq. 240; 5_COLONIA "I COLLI" SAN DONATO- 3 LOTTO, compreso fra gli immobili denominati "I Colli" e " I Colli Stalla", distinto a catasto al Foglio 56 mappale 128 di mq circa; 6_EX SCUOLA ELEMENTARE BORGO TUFICO, distinta a catasto al foglio 106 mappale 395 cat. B/5 cl. 2 consistenza di mq 134 circa 7_ TERRENO AGRICOLO loc. VETRALLA, distinto al catasto al Foglio 174 ai mappali n. 18 di mq e n.31 di mq Importo stimato dall'utc il 22/10/03 in 6.875,00; 8_TERRENO AGRICOLO loc.burano, distinto al catasto al Foglio 168 mappale n. 45 di mq Importo stimato dall'utc il 22/10/03 in 3.740,00; 9_TERRENO AGRICOLO loc.putido, distinto al catasto al Foglio 81 ai mappali n. 4 di mq e n.8 di mq Importo stimato dall'utc il 22/10/03 in ,00;

15 Comune di Fabriano (AN) Pagina 32 10_TERRENO AGRICOLO CASE MANFREDI loc. PUTIDO, distinto al catasto al Foglio 80 mappale n. 17 di mq Importo stimato dall'utc il 22/10/03 in ,00; Gli importi appresso elencati, invece ed inclusi tra quelli da alienare per asta pubblica nelle deliberazioni consiliari precedenti non dovranno più essere posti in vendita: anno C.C. n. 63 del 7/4/01 - PALAZZO MOLAJOLI, Via Leopardi - è in corso di concessione finanziamento regionale per riparazione danni sismici e verrà concesso in comodato alla Comunità benedettina S. Margherita di Fabriano; - EX EDIFICIO SCOLASTICO FRAZ. POGGIO S. ROMUALDO - Verrà concesso in comodato, a seguito richiesta della Parrocchia della frazione, per scopi sociali

16 Comune di Fabriano (AN) Pagina TREND STORICO ANALISI DELLE RISORSE Proventi ed oneri di urbanizzazione PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col , ,18 0, , , ,00 0,00 TOTALE , ,18 0, , , ,00 0, Relazioni tra proventi di oneri iscritti e l'attuabilita' degli strumenti urbanistici vigenti Gli oneri di urbanizzazione iscritti nel bilancio di previsione ammontano a ,00= e sono ripartiti per: - manutenzione ordinaria ,00= - manutenzione straordinaria ed investimenti ,00= Opere di urbanizzazione eseguite a scomputo nel triennio: entita' ed opportunita' L'opportunità di concedere scomputi per la realizzazione diretta di opere di urbanizzazione da parte dei titolari di concessioni edilizie è valutata dal Settore Tecnico tenendo presente la peculiarità degli insediamenti Individuazione della quota dei proventi da destinare a manutenzione ordinaria del patrimonio e motivazione delle scelte La quota degli oneri da destinare alla manutenzione ordinaria del patrimonio e' prevista per ,00= destinata come segue: - beni manutenzione patrimonio ,00= -servizio manutenzione patrimonio ,00= -servizi per impianti sportivi ,00= -beni per manutenzione strade ,00= -servizi manutenzione strade ,00= -servizi impianti pubblica illuminazione ,00= -interessi mutui ristrutturazione Edifici Centro Storico ,00=

17 Comune di Fabriano (AN) Pagina 34 -servizi scuole materne ,00= -servizi scuole elementari ,00= -servizi scuole medie ,00= -servizi parchi e giardini ,00= Altre considerazioni e vincoli

18 Comune di Fabriano (AN) Pagina TREND STORICO ANALISI DELLE RISORSE Accensione di prestiti PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Assunzioni di mutui e prestiti , , , , , ,00 32,14 Emissione di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE , , , , , ,00 32, Valutazione sull'entita' del ricorso al credito e sulle forme di indebitamento a mezzo di utilizzo di risparmio pubblico o privato Sono previsti ricorsi a indebitamento per ,00= nel 2004, ,00 nel 2005 ed ,00 nel 2006 tramite assunzione di mutui. Tali previsioni sono connesse al programma triennale dei lavori pubblici Dimostrazione del rispetto del tasso di delegabilita' dei cespiti di entrata e valutazione sull'impatto degli oneri di ammortamento sulle spese correnti comprese nella programmazione triennale La capacita' di indebitamento del Comune di Fabriano all' è pari a ,00=, nel rispetto dei vincoli posti per il raggiungimento dell'obiettivo del Patto di Stabilità Interno. Tale capacità è calcolata come differenza fra il 25% dei primi tre titoli delle entrate correnti del rendiconto dell'esercizio 2002 ( ,00=) e le quote interessi dei mutui in ammortamento 2004 ( ,00=) maggiorate del contributo regione in conto interessi di ,00= Altre considerazioni e vincoli

19 Comune di Fabriano (AN) Pagina TREND STORICO ANALISI DELLE RISORSE Riscossione di crediti e Anticipazioni di cassa PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE Anno 2001 Anno 2002 in corso (previsione) Previsione del bilancio annuale 1 Anno 2 Anno % scostamento della col.4 rispetto alla col Riscossioni di crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anticipazioni di cassa 0,00 0, , , , ,00 0,00 TOTALE 0,00 0, , , , ,00 0, Dimostrazione del rispetto dei limiti del ricorso alla anticipazione di tesoreria Il ricorso all'anticipazione di tesoreria costituisce una operazione di natura finanziaria finalizzata all'acquisizione di disponibilita' liquide con cui far fronte ad eventuali deficenze monetarie verificatesi a seguito di una non perfetta concordanza nella dinamica delle entrate e delle uscite dell'ente. Il limite del ricorso a tale forma di indebitamento a breve termine è disciplinato dal D. Lgs. 267/2000 che impone un tetto massimo pari ai tre dodicesimi delle entrate accertate nel penutimo anno precedente. Ciascun ente è libero di prevedere detta voce tra le entrate e, quindi nella corrispondente voce del titolo III della spesa sia in sede di approvazione del bilancio o, in alternativa con apposita variazione al verificarsi della necessita' descritta. La previsione relativa all'anticipazione di tesoreria, come negli esercizi precedenti e' pari a ,00= e rispetta i limiti previsti dalla normativa vigente. Tuttavia, considerato che negli ultimi esercizi il Comune non ha mai fatto ricorso a tale forma di indebitamento grazie alla disponibilità di cassa, si presume che anche per il triennio non ci sarà la necessità di attivare tale forma di credito Altre considerazioni e vincoli

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SEZIONE 2 ANALISI DELLE RISORSE SEZIONE 2 ANALISI DELLE RISORSE 2.1 - FONTI DI FINANZIAMENTO 2.1.1 - Quadro Riassuntivo Tributarie 299445,52 894198,75 878007,23 880610,48 827698,76 798342,36 0,30 Contributi e trasferimenti correnti 1121378,08

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