Foglio informativo OPERAZIONI DI FACTORING PRO SOLUTO Crediti verso Enti Locali Convenzione Finlombarda Credito In-Cassa. Factorit S.p.A.

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1 Foglio informativo OPERAZIONI DI FACTORING PRO SOLUTO Crediti verso Enti Locali Convenzione Finlombarda Credito In-Cassa INFORMAZIONI SULLA SOCIETÀ DI FACTORING Factorit S.p.A. Gruppo di appartenenza: Gruppo Banca Popolare di Sondrio, iscritto all Albo dei Gruppi bancari al n Sede legale e sede amministrativa: Via Cino del Duca, Milano Numero di telefono al quale il cliente può rivolgersi per informazioni e/o conclusione contratto: (02) Numero di fax: (02) info@factorit.it Sito internet: Codice Fiscale, Partita IVA e n. di iscrizione al Registro delle Imprese di Milano: Iscritta nell elenco generale degli intermediari finanziari ex art. 106 al n Iscritta nell elenco speciale degli intermediari finanziari ex art. 107 al n Capitale Sociale ,00 i.v. Aderente ad Assifact Associazione Italiana per il Factoring, Aderente all ABI Associazione Bancaria Italiana al n Member of Factors Chain International OFFERTA FUORI SEDE da compilare con i dati del SOGGETTO CHE ENTRA IN CONTATTO CON IL CLIENTE Dipendente Factorit S.p.A. Nome e Cognome. Riferimenti: Telefono. Qualifica. . Altro soggetto Nome e Cognome. Qualifica. Società. Riferimenti: Telefono Estremi dell iscrizione in albi o elenchi (se soggetti iscritti)... CHE COS È IL FACTORING Il factoring è un contratto con il quale la società di factoring acquista, in qualità di cessionaria, e/o gestisce i crediti, anche futuri, generalmente di natura commerciale, vantati dal cedente verso tutti i propri debitori o verso un insieme predefinito di debitori, con la possibilità di ottenere l anticipazione, in tutto o in parte, del corrispettivo dei crediti stessi, oppure di ottenere l assunzione del rischio del mancato pagamento dovuto ad insolvenza dei debitori. Fra i servizi, finanziari e non, che costituiscono il factoring, si annovera anche la valutazione dell affidabilità della clientela. Il contratto di factoring è regolato dalla Legge 52/91 e dal Codice Civile. Factoring pro soluto Operazione di factoring dove il rischio del mancato o parziale pagamento dei debitori ceduti, dovuto ad insolvenza, viene assunto dalla società di factoring nei limiti di quanto concordato con il cedente per ciascun debitore. La cessione è di solito comunicata ai debitori ceduti. L utilizzo di questo servizio permette al cedente di ridurre i costi interni di gestione dei propri crediti commerciali, di ottenere dalla società di factoring la garanzia del pagamento e di disporre di una eventuale fonte di finanziamento. Rischi a carico del cliente Il cliente garantisce l esistenza e la certezza dei crediti ceduti e quindi la possibilità in capo alla società di factoring di incassare integralmente, alla scadenza, tali crediti, a meno che il debitore sia insolvente. Eventuali garanzie e dichiarazioni che si rivelassero non veritiere comportano il venir meno della garanzia pro soluto e l obbligo per il Cedente di rimborsare il corrispettivo di cessione, oltre ad interessi e spese. Principali caratteristiche dell operazione Credito IN-CASSA (per maggiori informazioni e dettagli operativi si rimanda alla documentazione pubblicata sul BURL Bollettino Ufficiale Regione Lombardia serie ordinaria mercoledì 17 luglio 2013 e sul sito FINALITÀ: Consentire alle imprese lombarde lo smobilizzo dei crediti per prestazioni di beni e/o servizi e/o lavori verso gli Enti Locali, con esclusione di quelli che versano in situazioni deficitarie o di dissesto finanziario ai sensi della normativa vigente (TUEL). SOGGETTI BENEFICIARI: PMI e Grandi Imprese aventi i seguenti requisiti: A. singole in qualunque forma costituite; B. con sede legale o operativa in Lombardia; C. iscritte al registro delle imprese alla data di presentazione della domanda; D. appartenenti a uno qualsiasi dei settori di attività Ateco 2007, con l eccezione di quelli rientranti nel campo di esclusione di cui all art. 1 del Regolamento comunitario n. 1998/2006 della Commissione Europea. CARATTERISTICHE DELL INIZIATIVA CREDITO IN-CASSA 1. Cessione pro-soluto dei crediti delle Imprese verso i Comuni, le Unioni di Comuni e le Province lombarde (di seguito, per brevità, gli Enti Locali ); 2. Contributo abbattimento oneri, a carico della Regione Lombardia, a favore delle imprese, nella misura di 0,75 punti percentuali a valere sull onerosità dell operazione di cessione pro-soluto del credito. dicembre /3

2 CREDITI AMMESSI 1. Crediti certi, liquidi ed esigibili scaduti al momento della presentazione della domanda. 2. Di importo minimo pari a , Di importo massimo pari a: ; ,00 per i Comuni e le Unioni dei Comuni lombardi (ivi incluse le Comunità Montane); Laddove l impresa, all atto della presentazione della domanda, assuma specifico impegno, mediante dichiarazione ai sensi del dpr n. 445/2000, a liquidare a sua volta i propri sub-fornitori, i limiti massimi sopradetti sono pari a: ovince e i Comuni capoluogo di Provincia; ,00 per i crediti verso i Comuni e le Unioni di Comuni (ivi incluse le Comunità Montane). REQUISITI OGGETTIVI DI AMMISSIBILITÀ 1. I crediti verso gli Enti Locali devono essere scaduti al momento della presentazione della domanda da parte dell Impresa ed essere stati oggetto di certificazione ai sensi del dm 25 giugno Gli Enti Locali devono accettare in via preventiva la cessione all Intermediario. 2. I crediti verso gli Enti Locali possono essere afferenti sia a spese di parte corrente (Titolo I), che a spese di parte capitale (Titolo II). MODALITÀ Cessione del Credito, sostenimento degli interessi, in via anticipata up front (comprensivi di qualunque altra spesa/commissione), da parte delle Imprese. La sottoscrizione del contratto di cessione potrà essere autenticata dall ufficiale rogante dell Ente Locale o dal notaio. La notifica all Ente Locale deve avvenire a mezzo posta elettronica certificata, fatta salva la facoltà dell Intermediario di procedere alla notifica anche tramite Ufficiale Giudiziario. DURATA MASSIMA 1. All atto di adesione l Ente locale indicherà una durata massima entro cui si impegna a pagare i Crediti, che non potrà eccedere gli 8 mesi per le partite correnti, 12 mesi per quelle in conto capitale. 2. Per i soli Crediti relativi a spese in conto capitale, l Ente locale può estendere la durata massima per il pagamento sino a 18 mesi, fatto salvo il rispetto dei vincoli di finanza pubblica con particolare riferimento all obiettivo di patto di stabilità interno ed alle norme regolanti l indebitamento, provvedendo di conseguenza alle opportune formalità amministrative e contabili. EROGAZIONE L erogazione del corrispettivo della cessione pro-soluto del credito avverrà in un unica soluzione anticipata dall Intermediario all Impresa, entro 20 giorni lavorativi dall avvenuta notifica della Cessione al Debitore, al netto degli interessi precalcolati dalla data di erogazione alla data di scadenza del termine di pagamento indicato dall Ente Locale. Se l Ente dovesse pagare prima della scadenza del Termine di Pagamento, gli interessi non verranno rimborsati all Impresa. CONDIZIONI ECONOMICHE MASSIME APPLICABILI all Operazione CREDITO IN-CASSA Commissioni Interessi da calcolarsi in via anticipata dalla data di erogazione del corrispettivo della cessione alla scadenza del Termine di Pagamento indicato dall Ente (1) cessione in autentica notarile cessione a mezzo ufficiale rogante dell Ente debitore (1) Formula dello sconto: Valore attuale = Capitale / ( 1+i*t) Interessi = Capitale valore attuale Zero DA ,00 A ,00 DA ,01 A ,00 > ,00 + 2,75 bps + 3,00 bps + 3,25 bps + 3,25 bps Dove : i = tasso; t = durata in frazioni di anno (=numero di giorni dalla data operazione alla data di fine sconto = Termine di pagamento indicato dall Ente, diviso 365 o 366) I tassi sono indicizzati, ossia oggetto di variazioni, in aumento o in diminuzione, in funzione dell andamento del parametro di riferimento. A titolo esemplificativo si segnala che la media mensile, divisore 365, riferita al mese di novembre 2013, pubblicata su Il Sole 24 Ore dell Euribor 6 mesi è pari a 0,333% Spese Valute Sono a carico del Fornitore le spese notarili/diritti di segreteria e le imposte indirette legate alla cessione. La valuta riconosciuta dall Istituto di Pagamento in conformità alla normativa PSD. Le condizioni finanziarie effettivamente praticate non potranno comunque mai eccedere il tasso di usura di cui alla Legge 7 marzo 1996 n. 108, e successive modificazioni, calcolato aumentando il tasso medio rilevato di un quarto, cui si aggiunge un margine di ulteriori quattro punti percentuali. La differenza tra il limite e il tasso medio non può essere superiore a otto punti percentuali. Il TASSO EFFETTIVO GLOBALE MEDIO (TEGM) previsto dall art. 2 della predetta legge, relativo alle operazioni di factoring, può essere consultato nei locali aziendali e sul sito internet dicembre /3

3 RECESSO, CHIUSURA DEL RAPPORTO E RECLAMI Recesso Il contratto è occasionale a tempo determinato. Reclami I reclami vanno inviati all Ufficio Reclami della società, anche a mezzo di semplice lettera raccomandata con ricevuta di ritorno o , ai seguenti recapiti: Factorit S.p.A. ufficio reclami Via Cino del Duca, MILANO ufficio.reclami@factorit.it Factorit risponde entro 30 giorni dal ricevimento del reclamo. Se il cliente non è soddisfatto della risposta ricevuta o non ha ricevuto risposta entro i 30 giorni, prima di ricorrere all Autorità Giudiziaria competente può rivolgersi a: Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare il sito chiedere presso le Filiali della Banca d'italia, oppure chiedere alla società di factoring. La Guida pratica che riassume le informazioni sull'arbitro Bancario Finanziario e il modulo per ricorrere all'arbitro sono scaricabili dal sito o dal sito Conciliatore Bancario Finanziario (Organismo iscritto nel Registro tenuto dal Ministero della Giustizia), con sede in Via delle Botteghe Oscure, ROMA, Tel , sito internet ove potrà ricorrere: i) alla Conciliazione, ii) all Arbitrato iii) all Ombudsman Giurì Bancario. Nel 17.40sito il Cliente potrà trovare gli appositi moduli ed i regolamenti che disciplinano i tre servizi di risoluzione stragiudiziale delle controversie. Il ricorso all Ufficio Reclami non priva il Cliente del diritto di investire della controversia, in qualunque momento l Autorità Giudiziaria oppure, se previsto, un collegio arbitrale. Ai fini della risoluzione stragiudiziale delle controversie ai sensi della normativa vigente si può ricorrere, fra l altro, all apposito organismo, abilitato alla mediazione, presso l Arbitro Bancario e Finanziario (A.B.F.), avanzando domanda, che seguirà le regole di funzionamento proprie di detto organismo. La domanda può essere, in alternativa, depositata presso altro organismo abilitato alla mediazione, iscritto all apposito Registro presso il Ministero di Giustizia ( LEGENDA delle principali nozioni cui fanno riferimento il Foglio Informativo e il contratto di cessione Convenzione Finlombarda Credito In-Cassa Factor o Cessionaria o Intermediario FACTORIT S.P.A. Fornitore/Cedente/Impresa L'impresa Cliente del Factor, cioè la controparte del Contratto di cessione, avente le caratteristiche previste dall Operazione. Debitore Enti Locali tenuti ad effettuare al Fornitore il pagamento di uno o più Crediti. Credito I crediti pecuniari sorti da contratti stipulati dal Fornitore nell'esercizio dell'impresa e quindi le somme che il Fornitore ha diritto di ricevere dal Debitore in pagamento di beni o servizio. Cessione Il negozio giuridico mediante il quale il Fornitore trasferisce i propri Crediti esistenti e/o futuri; alla Cessione si applicano la legge n. 52/91 e gli artt e seguenti del C.C. Notifica della Cessione La comunicazione al Debitore della intervenuta Cessione del Credito al Factor, da effettuarsi a mezzo PEC. Corrispettivo della Cessione di Credito Importo pari al valore nominale dei Crediti ceduti e certificati. Pagamento del Corrispettivo L erogazione del corrispettivo della cessione pro-soluto del credito avverrà da parte del Factor in un unica soluzione anticipata, al netto degli interessi precalcolati dalla data di erogazione al Termine del Periodo di Dilazione. Periodo di Dilazione Il periodo intercorrente tra la data di notifica della cessione e il Termine di Pagamento indicato dall Ente Locale in sede di sottoscrizione dell Atto di Partecipazione all Operazione, pubblicato sul sito Pro Soluto Assunzione, da parte del Factor, del rischio di mancato pagamento dei Crediti ceduti dovuto a insolvenza del Debitore. Interessi Corrispettivo dovuto dal Fornitore al Factor a fronte della propria esposizione per il pagamento anticipato del Corrispettivo. Interessi di mora Interessi dovuti per il mancato o ritardato pagamento di una somma di denaro. Interessi di mora per le transazioni commerciali ex D.Lgs. n. 231/2002, come modificato dal D.Lgs. 192/2012 Interessi semplici di mora su base giornaliera a un tasso che è pari al tasso di riferimento maggiorato di otto punti percentuali; il "tasso di riferimento" è il tasso di interesse applicato dalla Banca Centrale Europea alle sue più recenti operazioni di rifinanziamento principali, così determinato: a) per il primo semestre dell'anno cui si riferisce il ritardo, è quello in vigore il 1 gennaio di quell'anno; b) per il secondo semestre dell'anno cui si riferisce il ritardo, è quello in vigore il 1 luglio di quell'anno. Il Ministero dell'economia e delle Finanze dà notizia del tasso di riferimento, curandone la pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana nel quinto giorno lavorativo di ciascun semestre solare. Valuta Data di addebito o di accredito di una somma di denaro dalla quale decorrono gli interessi. Parametro di indicizzazione Indice di riferimento del mercato monetario al quale viene ancorata la variabilità del tasso di interesse. Spread La maggiorazione del tasso od incremento del parametro, posto alla base della determinazione del tasso. Reclamo Comunicazione scritta con cui un Cliente contesta all Intermediario un suo comportamento irregolare od omissione. dicembre /3

4 Comunicato Stampa DIFFUSO A CURA DEL SERVIZIO SEGRETERIA PARTICOLARE DEL DIRETTORIO E COMUNICAZIONE Roma, 27 marzo 2015 Il Ministero dell Economia e delle Finanze ha emanato, con Decreto Ministeriale del 26 marzo 2015, i tassi di interesse effettivi globali medi ai sensi della legge sull usura n. 108 del 1996 in vigore per il periodo 1 aprile 30 giugno 2015 (cfr. tabella allegata). I tassi soglia sono stati calcolati secondo il meccanismo introdotto dal decreto legge del 13 maggio 2011, n. 70 in vigore dal 14 maggio 2011 ( 1 ). Le segnalazioni sono inviate dagli intermediari alla Banca d Italia e tengono conto delle Istruzioni per la rilevazione emanate nell agosto 2009 e delle risposte ai quesiti pubblicate sul sito della Banca ( 2 ) nonché dei chiarimenti forniti dal Ministero dell Economia e delle Finanze nella nota metodologica al Decreto del 24 dicembre Ai tassi rilevati non è stata applicata alcuna correzione connessa con le decisioni di politica monetaria, ai sensi dell art. 2 della legge 108/1996, in quanto da settembre 2014 la Banca Centrale Europea ha mantenuto invariato il tasso sulle operazioni di rifinanziamento principale all 0,05 per cento. I tassi effettivi globali medi (TEGM) registrati nel quarto trimestre del 2014 presentano le variazioni più consistenti per le seguenti categorie: - sono in diminuzione i tassi del credito personale (-38 bp) e quelli del leasing immobiliare a tasso variabile (-27 bp). - risultano invece in aumento i tassi del leasing autoveicoli e aereonavali fino a euro (+51 bp) e quelli degli scoperti senza affidamento fino a euro (+26 bp). Con riferimento ai compensi complessivamente pagati ai mediatori, comprensivi degli oneri direttamente a carico dei clienti (già inclusi nel calcolo del TEG) e di quelli sostenuti dagli intermediari, si riportano i dati medi di sistema per il quarto trimestre 2014, aggregati in tre categorie di operazioni. In proposito, si rammenta che la legge 108/96 prevede il reato di mediazione usuraria nel caso in cui gli oneri sostenuti avuto riguardo alle concrete modalità del fatto e al tasso medio praticato per operazioni similari, risultano comunque sproporzionati rispetto [...] all'opera di mediazione ( 3 ). La rilevazione statistica evidenzia una notevole variabilità dei compensi percepiti, a volte determinata dalle differenti attività svolte dai mediatori per ciascuna tipologia di finanziamento. 1 Ai fini della determinazione delle soglie oltre le quali gli interessi sono da considerarsi usurari ai sensi dell'art. 2 della legge n.108/96 e del d.l. 70/2011, ai tassi medi rilevati aumentati di un quarto si aggiunge un margine di ulteriori 4 punti percentuali; la differenza tra la soglia e il tasso medio non può superare gli 8 punti percentuali. 2 Le Istruzioni sono pubblicate in Gazzetta Ufficiale del 29 agosto 2009 n. 200 e sul sito della Banca d'italia ( Le risposte ai quesiti si trovano sul sito della Banca d Italia nella pagina ( 3 La legge non stabilisce un parametro massimo per gli oneri di mediazione, differentemente da quanto avviene per i tassi effettivi globali medi.

5 Compenso di mediazione percepito dai soggetti iscritti all'albo dei Mediatori Creditizi ex art. 128-sexies del TUB percentuale sul capitale finanziato - dato medio ponderato per il numero di operazioni concluse tramite mediatori nel periodo 1 ottobre 31 dicembre 2014 Finanziamenti alle imprese (*) 1,02 % Finanziamenti alle famiglie (**) 5,77 % Mutui ipotecari 2,02 % (*) Include, tra l altro, aperture di credito, anticipi e sconti, factoring, leasing; sono esclusi i mutui ipotecari. (**) Include, tra l altro, i crediti personali, finalizzati, revolving e le cessioni del quinto dello stipendio e della pensione; sono esclusi i mutui ipotecari. TASSI EFFETTIVI GLOBALI MEDI RILEVATI AI SENSI DELLA LEGGE 108/96 PERIODO DI APPLICAZIONE DAL 1 APRILE 2015 FINO AL 30 GIUGNO 2015 CATEGORIA DI OPERAZIONI CLASSI DI IMPORTO in unità di euro TASSI EFFETTIVI GLOBALI MEDI su base annua TASSI SOGLIA su base annua Aperture di credito in conto fino a ,66 18,5750 corrente oltre ,96 16,4500 Scoperti senza affidamento fino a ,22 24,2200 oltre ,09 22,8625 fino a ,59 15,9875 Anticipi e sconti da a ,04 14,0500 oltre ,28 10,6000 Factoring fino a ,34 11,9250 oltre ,29 9,3625 Crediti personali 11,61 18,5125 Altri finanziamenti alle famiglie e alle imprese 10,44 17,0500 Prestiti contro cessione del fino a ,55 19,6875 quinto dello stipendio e della oltre pensione 11,47 18,3375 Leasing autoveicoli e aeronavali fino a ,97 13,9625 oltre ,10 12,8750 Leasing immobiliare a tasso fisso 6,37 11,9625 Leasing immobiliare a tasso variabile 4,17 9,2125 Leasing strumentale fino a ,57 14,7125 oltre ,26 10,5750 Credito finalizzato fino a ,81 18,7625 oltre ,72 16,1500 Credito revolving fino a ,70 24,7000 oltre ,79 19,9875 Mutui a tasso fisso 4,31 9,3875 Mutui a tasso variabile 3,31 8,1375