REGIONE DEL VENETO AZIENDA UNITA LOCALE SOCIO-SANITARIA N. 6 VICENZA DELIBERAZIONE. n. 538 del O G G E T T O

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1 REGIONE DEL VENETO AZIENDA UNITA LOCALE SOCIO-SANITARIA N. 6 VICENZA DELIBERAZIONE n. 538 del O G G E T T O Individuazione e nomina degli Agenti Contabili e ricognizione degli stessi per gli anni Proponente: Servizio Finanziario e Fiscale Anno Proposta: 2014 Numero Proposta:

2 Il Direttore del Servizio Finanziario riferisce quanto segue: Premesso che con Nota della Sezione Giurisdizionale per il Veneto della Corte dei Conti del 10/04/2014, Prot. n.2731 del 14/4/2014, avente ad oggetto il Deposito dei conti giudiziali esercizi inviata tramite Posta elettronica certificata (PEC), acquisita al Protocollo Generale in data 16/04/2014 al n , la medesima Sezione Giurisdizionale ha richiesto di produrre, relativamente alla documentazione giustificativa dei conti giudiziali, i Provvedimenti di Nomina degli Agenti Contabili; Considerato che non è mai stata disposta in precedenza l individuazione formale degli Agenti Contabili presso questa Azienda; Considerato che sono presenti in Azienda Funzionari e Dirigenti che, per compiti istituzionali affidati, sono specificatamente preposti al maneggio di denaro e di materia e che pertanto debbono ritenersi ad ogni effetto Agenti Contabili interni di fatto; Considerato che il servizio di Tesoreria ed il servizio di Riscossione sono stati affidati a soggetti esterni e che pertanto debbono ritenersi ad ogni effetto Agenti contabili esterni di fatto; Visto il R.D. del 12 luglio 1934 n.1214 Approvazione del testo unico delle leggi sulla Corte dei Conti ; Visto il R.D. del 13 agosto 1933 n Approvazione del regolamento di procedura per i giudizi innanzi alla Corte dei Conti ; Visto il R.D. del 23 maggio 1924 n. 827 Regolamento per l amministrazione del patrimonio per la contabilità generale dello Stato Visto il R.D. 18 novembre 1923 n.2440 Nuove disposizioni sull amministrazione del patrimonio e sulla contabilità generale dello Stato ; Visto il D.P.R. del 31 gennaio 1996 n. 194 Regolamento per l approvazione dei modelli di cui all art. 114 del D. Lgs. 15 febbraio 1995 n.77 concernente l ordinamento finanziario e contabile degli Enti Locali; Visto il D.lgs. del 30 giugno 2011 n.123 Riforma dei controlli di regolarità amministrativa e contabile e potenziamento dell attività di analisi e valutazione della spesa, a norma dell articolo 49 della legge 31 dicembre 2009 n, 196; Visto il D.lgs. del 23 giugno 2011, n. 118 Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42. Visto il D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267, art. 233 Conti degli Agenti contabili Interni ; Vista la Legge Regionale 14/09/1994 n. 55, art. 40 comma 2 Al Collegio dei revisori spettano funzioni di lett. a) Vigilanza sulla regolarità amministrativa e contabile 2

3 Vista la Legge Regionale 14/09/1994 n. 55 Art. 41 comma 2 Il Collegio dei revisori deve inoltre accertare, almeno ogni trimestre, la consistenza di cassa e verificare la regolarità delle operazioni dei servizi di cassa interna Visto il D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267, art. 153 comma 7, il quale dispone che il Regolamento di Contabilità prevede l istituzione di un Servizio di Economato, cui viene preposto un Responsabile per la gestione di cassa delle spese d ufficio di non rilevante ammontare; Visto il D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267, Testo Unico delle Leggi sull Ordinamento degli Enti Locali, art. 93 che regola l esercizio delle funzioni degli agenti contabili interni dell Ente; Visto il D.lgs. 14 gennaio 1994 n.20, Disposizioni in materia di giurisdizione e controllo della Corte dei conti, l art. 2 restituzione del conto e della relativa documentazione decorsi cinque anni dal deposito; Visto il D.lgs. 30 dicembre 1992 n.502 e successive modificazioni ed integrazioni; Visto il D.M. 15 giugno 2012 Nuovi modelli di rilevazione economica «Conto economico» (CE) e «Stato patrimoniale» (SP) delle aziende del Servizio sanitario nazionale ; Visto il D.M. 20 marzo 2013 Modifica degli schemi dello Stato patrimoniale, del Conto economico e della Nota integrativa delle Aziende del Servizio Sanitario nazionale ; Vista la L.R. del 14 settembre 1994, n. 56 Norme e principi per il riordino del servizio sanitario regionale in attuazione del decreto legislativo 30 dicembre 1992, n. 502 "riordino della disciplina in materia sanitaria", così come modificato dal decreto legislativo 7 dicembre 1993, n. 517 ; Vista la L.R. del 14 settembre 1994, n. 55 Norme sull'assetto programmatorio, contabile, gestionale e di controllo delle unità locali socio sanitarie e delle aziende ospedaliere in attuazione del decreto legislativo 30 dicembre 1992, n. 502 "riordino della disciplina in materia sanitaria", così come modificato dal decreto legislativo 7 dicembre 1993, n. 517 ; Vista la D.g.r. n del 20 novembre 2012 Adozione nuovo schema del piano dei conti dello Stato Patrimoniale obbligatorio per le aziende sanitarie del Veneto. ; Visto l Atto Aziendale; Considerato che gli agenti contabili che abbiano maneggio di pubblico denaro o che siano incaricati della gestione dei beni dell ente (materie), debbano rendere il conto della loro gestione e sono soggetti alla giurisdizione della Corte dei Conti secondo le norme e le procedure previste dalle leggi vigenti; Ritenuto opportuno rimandare a successiva Deliberazione la nomina degli agenti contabili interni aventi la qualifica di addetto alla riscossione / cassiere; Preso atto che l Azienda U.L.S.S. n. 6 Vicenza non è risultata nel triennio e non risulta a tutt oggi titolare di partecipazioni azionarie (S.p.a e S.r.l), per cui non si provvede alla nomina dell Agente contabile consegnatario di Azioni / Partecipazioni; Atteso che per l espletamento dell attività degli agenti contabili trovano ulteriore applicazione i principi e le norme dettate dal R.D. 23 maggio 1924, n. 827 al titolo V- <<degli agenti 3

4 dell'amministrazione che maneggiano valori dello Stato, e di altri pubblici funzionari.>> Regolamento della Contabilità di Stato; Atteso che i conti vanno redatti utilizzando gli specifici modelli, concordati dalla Sezione Programmazione Risorse Finanziarie SSR con la Corte dei Conti, e riportati nelle "Istruzioni operative per la compilazione dei conti giudiziali" inviate, tramite PEC, in data 02/07/2014; Ad esito della ricognizione effettuata dalle competenti articolazioni organizzative aziendali sulle attività e sulle risorse umane attinenti le funzioni di agente contabile; Il medesimo direttore ha attestato l avvenuta regolare istruttoria della pratica anche in relazione alla sua compatibilità con la vigente legislazione regionale e statale in materia, I Direttori Amministrativo, Sanitario e dei Servizi Sociali e della Funzione Territoriale hanno espresso parere favorevole per quanto di rispettiva competenza Sulla base di quanto sopra IL DIRETTORE GENERALE DELIBERA per i motivi di cui in premessa, che formano parte integrante e sostanziale del presente atto, 1. di acquisire agli atti della presente deliberazione la ricognizione effettuata (Allegato A) nell ambito delle proprie strutture organizzative sulle attività e sulle risorse umane attinenti le funzioni di agente contabile di fatto a partire dal 1 gennaio 2011 fino alla data odierna; 2. di individuare formalmente ai fini della gestione di denaro, valori e beni aziendali, i seguenti agenti contabili dell Azienda : Agenti contabili Interni: a) Agente Contabile consegnatario di Beni di Consumo Dott. Alessandro Dacomo, luogo di nascita Padova, data di nascita 20/04/1959, Codice Fiscale: DCM59D20G224N, unità organizzativa: Farmacia Ospedaliera; b) Agente Contabile consegnatario di Beni di Consumo Ing. Antonio Nardella, luogo di nascita Formia (LT), data di nascita , Codice Fiscale: NRDNTN63H18D708W, unità organizzativa: Servizio Tecnico, Patrimoniale, Progetti e Logistica; c) Agente contabile Economo Dott. Dalla Verde Livio, luogo di nascita: San Bonifacio (VR), data di nascita , Codice Fiscale: DLLLVI57R13H783W, unità organizzativa U.O.C. Psichiatria; d) Agente contabile Economo Dott. Danieli Andrea, luogo di nascita: Vicenza (VI), data di nascita , Codice Fiscale: DNLNDR59B11L840P, unità organizzativa: Dipartimento Salute Mentale; e) Agente contabile Economo Dott. Balestra Vincenzo, luogo di nascita: Francavilla Fontana (BR), data di nascita , Codice Fiscale: BLSVCN54L26D761W, unità organizzativa: Dipartimento per le dipendenze; 4

5 f) Agente contabile Economo Dott.ssa Magnani Maria, luogo di nascita: Cervia (RA), data di nascita , Codice Fiscale: MGNMRA58B41C553M, unità organizzativa: Distretto Socio Sanitario; g) Agente contabile Economo Dott.ssa Costa Paola, luogo di nascita: Vicenza (VI), data di nascita , Codice Fiscale: CSTPLA56C59L840L, unità organizzativa: Distretto Socio Sanitario; h) Agente contabile Economo Dott. La Greca Enrico, luogo di nascita: Parma (PR), data di nascita , Codice Fiscale: LGRNRC61A13G337V, unità organizzativa: Servizio Sanità animale; i) Agente contabile Economo Sig.ra Chilò Lisa, luogo di nascita: Cittadella (PD), data di nascita , Codice Fiscale: CHLLSI71P50C743A, unità organizzativa: Servizio di Urgenza ed Emergenza medica; Agenti contabili Esterni: a) Concessionario alla riscossione. Ragione Sociale: Equitalia Nord Spa, indirizzo: Viale dell Innovazione, 1/B - CAP MILANO, P.IVA: ; b) Concessionario alla riscossione. Ragione Sociale: Equitalia Centro Spa, indirizzo: Via Giacomo Matteotti, 16 CAP FIRENZE, P.IVA: ; c) Concessionario alla riscossione. Ragione Sociale Equitalia Sud Spa, indirizzo: Viale di Tor Marancia, 4 CAP ROMA, P.IVA: ; d) Tesoriere. Ragione Sociale: UniCredit Spa, indirizzo: Via Alessandro Specchi, 16 - CAP ROMA, P.IVA: ; 3. di rimandare a successiva Deliberazione la nomina degli agenti contabili interni aventi la qualifica di addetto alla riscossione / cassiere; 4. di constatare che non risulta necessario provvedere alla nomina di agenti contabili aventi la qualifica di consegnatario di azioni / partecipazioni in quanto l Azienda U.L.S.S. n. 6 Vicenza non è risultata nel triennio e non risulta a tutt oggi titolare di partecipazioni azionarie (S.p.a e S.r.l); 5. di disporre che gli agenti contabili interni debbano rendere il conto della propria gestione, con le modalità e sui modelli previsti, al Responsabile del Servizio Economico Finanziario; 6. di disporre che i rendiconti degli agenti contabili dovranno essere "parificati" dal Responsabile del Servizio Economico Finanziario che ne attesterà la correttezza e la congruenza con le scritture dell ente; 7. di notificare formalmente la presente deliberazione ai responsabili dei competenti settori, agli agenti contabili interni ed esterni, ai componenti del Collegio Sindacale, alla struttura addetta al controllo di gestione disponendone l inserimento a cura dell ufficio del personale, nei fascicoli dei dipendenti agenti contabili; 8. di prendere atto che il Collegio Sindacale, quale organo di controllo, in base all articolo 223 del D.lgs. 18 agosto 2000 n. 267, Verifiche ordinarie di cassa, deve prendere atto delle attestazioni di parifica effettuate dal Responsabile del Servizio Economico Finanziario relative alla congruità dei conti giudiziali con le scritture contabili dell ente; ovvero rilevare eventuali disallineamenti nei propri verbali di verifica periodica; 5

6 9. di prendere atto che, nel caso di successione di più agenti per la stessa tipologia di conto giudiziale è necessario stilare un verbale attraverso il quale viene fatta la ricognizione del materiale/denaro presente da parte del vecchio e del nuovo agente contabile. Il verbale deve, ove possibile, essere sottoscritto da entrambi; 10. di rimandare agli allegati Istruzioni operative per la compilazione dei conti giudiziali (Allegato B), predisposto dalla Regione Veneto, e quello relativo ai Modelli dei Conti Giudiziali rielaborati dalla Regione Veneto ( Allegato C ), per quanto riguarda le specifiche relative alla documentazione ed ai modelli che ciascun Agente Contabile dovrà predisporre; 11. di nominare responsabile del procedimento di esecuzione della presente deliberazione il Responsabile del Servizio Economico Finanziario, stabilendo inoltre che tale soggetto provvederà alla trasmissione della documentazione debitamente verificata e sottoscritta alla propria Direzione Generale per la trasmissione via Posta Certificata alla Sezione Giurisdizionale per il Veneto della Corte dei Conti; 12. di prendere atto che il presente provvedimento potrà essere suscettibile di eventuali rettifiche e/o integrazioni su richiesta della Sezione Giurisdizionale per il Veneto della Corte dei Conti e della Regione Veneto. ***** 6

7 Parere favorevole, per quanto di competenza: Il Direttore Amministrativo (F.to Dr. Roberto Toniolo) Il Direttore Sanitario (F.to Dr. Francesco Buonocore) Il Direttore dei Servizi Sociali e della Funzione Territoriale (F.to Dr. Paolo Fortuna) IL DIRETTORE GENERALE (F.to Ing. Ermanno Angonese) Il presente atto è eseguibile dalla data di adozione. Il presente atto è proposto per la pubblicazione all Albo on-line dell Azienda con le seguenti modalità: Oggetto e contenuto Copia del presente atto viene inviato in data odierna al Collegio Sindacale (ex art. 10, comma 5, L.R , n. 56). IL RESPONSABILE PER LA GESTIONE ATTI DEL SERVIZIO AFFARI LEGALI E AMMINISTRATIVI GENERALI Vicenza, Copia conforme all originale, composta di n. amministrativo. Vicenza, fogli (incluso il presente), rilasciata per uso IL RESPONSABILE PER LA GESTIONE ATTI DEL SERVIZIO AFFARI LEGALI E AMMINISTRATIVI GENERALI 7

8 Prot. N AL DIRETTORE GENERALE Le trasmetto con proposta di adozione l allegato schema di delibera, la cui premessa costituisce la relazione-proposta di questo Servizio/Ufficio. Attesto l avvenuta regolare istruttoria della pratica e la sua compatibilità con la vigente legislazione statale e regionale disciplinante la materia e/o la fattispecie. OGGETTO DELLA DELIBERAZIONE Individuazione e nomina degli Agenti Contabili e ricognizione degli stessi per gli anni Vicenza, Il Direttore/Dirigente Si attesta la congruità del presente atto agli indirizzi e obiettivi dipartimentali. Data Il presente atto è pervenuto al Servizio Finanziario e Fiscale. La presente proposta è stata correttamente imputata al conto. Data Il presente atto è pervenuto al: Il Direttore del Dipartimento Il Direttore del Servizio - Direttore Amministrativo il - Direttore Sanitario il - Direttore dei Servizi Sociali e della Funzione Territoriale il Note: Gestione Atti del Servizio Affari Legali e Amministrativi Generali Si attesta che la presente proposta di delibera è pervenuta a questa Sezione da parte del Servizio proponente il giorno Il Responsabile Adottato il al n. Il Responsabile ========================================================================= 8