COMUNE DI TUSCANIA. Prov. di Viterbo RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA DEL CONTRATTO COLLETTIVO DECENTRATO INTEGRATIVO ANNO 2014

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1 COMUNE DI TUSCANIA Prov. di Viterbo RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA DEL CONTRATTO COLLETTIVO DECENTRATO INTEGRATIVO ANNO 2014 MODULO 1: Costituzione del Fondo per la contrattazione integrativa Data e provvedimento di costituzione del Fondo: Delibera di Giunta n. 205 del Il fondo di produttività, in applicazione delle disposizioni dei contratti collettivi nazionali vigenti nel Comparto Regione Autonomie Locali, è stato quantificato dall Amministrazione con il predetto atto nei seguenti importi: Descrizione Importo Risorse stabili ,65 Risorse variabile , , Sezione I - Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità S1 Risparmi derivanti dalla riduzione delle risorse per prestazioni di lavoro straordinario Art. 14, comma 4, CCNL : riduzione del 3% dello straordinario 663,06 S2 Fondo per straordinari personale passato alle Posizioni Organizzative Art. 15, c. 1, lett. a), CCNL Art. 31, c. 2, lett. a), CCNL S3 Fondi per particolari condizioni disagio, pericolo, danno, previsti per l'anno 1998 Art. 15, c. 1, lett. a), CCNL Art. 31, c. 2, lett. b), CCNL S4 Fondi per particolari posizioni di lavoro e di responsabilità previsti per l'anno 1998 Art. 15, c. 1, lett. a), CCNL Art. 31, c. 2, lett. c), CCNL ,77 S5 Fondo per la qualità della prestazione individuale previsto per l'anno 1998 Art. 15, c. 1, lett. a), CCNL Art. 31, c. 2, lett. d), CCNL S6 Fondo per produttività collettiva e miglioramento servizi previsto per l'anno 1998 Art. 15, c. 1, lett. a), CCNL Art. 31, c. 2, lett. e), CCNL

2 S7 Eventuali risorse aggiuntive destinate nell'anno 1998 al trattamento economico accessorio ai sensi dell' art. 32 del CCNL del e dell' art. 3 del CCNL del Art. 15, c. 1, lett. b), CCNL ,97 S8 Gli eventuali risparmi di gestione destinati al trattamento accessorio nell'anno 1998 secondo la disciplina dell' art. 32 del CCNL del e dell' art. 3 del CCNL del Art. 15, c. 1, lett. c), CCNL S9 S10 Risparmi derivanti dalla applicazione della disciplina dell' art. 2, comma 3, del D.Lgs. n. 29/1993 Risorse già destinate, per l'anno 1998, al pagamento del LED Art. 15, c. 1, lett. f), CCNL Art. 15, c. 1, lett. g), CCNL ,83 S11 Risorse destinate alla corresponsione della indennità di direzione e di staff prevista per il personale dell'viii qualifica funzionale dall' art. 45, c. 1, del DPR 333/1990 Art. 15, c. 1, lett. h), CCNL S12 S13 S14 S15 S16 S17 Un importo dello 0,52 % del monte salari 1997, esclusa la quota relativa alla dirigenza, corrispondente all'incremento, in misura pari ai tassi programmati d'inflazione, del trattamento economico accessorio Trattamento economico accessorio del personale trasferito al Comune a seguito dell'attuazione dei processi di decentramento e delega di funzioni Attivazione nuovi servizi o processi di riorganizzazione finalizzati ad un accrescimento di quelli esistenti, ai quali sia correlato un aumento delle prestazioni del personale in servizio cui non possa farsi fronte attraverso la razionalizzazione delle strutture e/o delle risorse finanziarie disponibili o che comunque comportino un incremento stabile delle dotazioni organiche 1,1% del monte salari dell'anno 1999, esclusa la quota relativa alla dirigenza Retribuzione individuale di anzianità e assegni ad personam in godimento al personale cessato dal 1/1/ Con aggiornamento al è di 25182,90, senza blocco diposto dal D.L. 78/2010 per il quale il fondo nonl può surerareto quello del ,62% del monte salari, esclusa la dirigenza, riferito all anno 2001 Art. 15, c. 1, lett. j), CCNL ,36 Art. 15, c. 1, lett. l), CCNL Art. 15, c. 5, CCNL ,83 Art. 4, c. 1, CCNL ,67 Art. 4, c. 2, CCNL ,57 Art. 32, c. 1, CCNL ,68

3 S18 0,50% del monte salari dell anno 2001, esclusa la quota relativa alla dirigenza, purchè la spesa del personale risulti inferiore al 39% delle entrate correnti Art. 32, c. 2 e 3, CCNL S19 0,20% del monte salari dell anno 2001, esclusa la quota relativa alla dirigenza, destinata al finanziamento della disciplina dell art. 10 (alte professionalità) da accantonare Art. 32, c. 7, CCNL ,54 S20 0,5 % del monte salari dell'anno 2003, esclusa la quota relativa alla dirigenza, purchè il rapporto tra spesa del personale ed entrate correnti sia non superiore al 39% Art. 4, c. 1, CCNL ,64 S21 Incremento delle risorse per progressione orizzontale Dic. congiu. n.14 del CCNL Dic. congiu. n. 4 del CCNL Dic. congiu. n.1 del CCNL , , ,50 S22 0,6 % del monte salari dell'anno 2005, esclusa la quota relativa alla dirigenza, qualora il rapporto tra spesa del personale ed entrate correnti sia non superiore al 39 %. Comuni capoluogo delle aree metropolitane: fino ad un massimo dello 0,9 % del monte salari dell'anno 2005, esclusa la quota relativa alla dirigenza, qualora il rapporto tra spesa del personale ed entrate correnti sia uguale o inferiore al 39 % Art. 8, c , CCNL ,30 Importi da sottrarre: S23 Trattamento economico accessorio del personale trasferito dal Comune ad enti del comparto a seguito dell'attuazione dei processi di decentramento e delega di funzioni Art. 15, c. 1, lett. l), CCNL S24 Salario accessorio personale passato alle Posizioni Organizzative (enti senza dirigenza) TOTALE PARTE STABILE ,65 Si da atto che non deve essere operata alcuna riduzione del fondo in quanto il fondo anno 2014 è inferiore a quello del 2010 (art. 9 comma 2 bis L. 122/2010) di. 225,11 pertanto non è stata operata la decurtazione del fondo prescritta dall art. 9, comma 2 bis D.L. 78/2010 in quanto, operata la semi somma del personale in servizio al e al (presunto), secondo le indicazioni fornite con circolare RGS n. 12 del emergono le seguenti risultanze: ANNO 2010: 50,0000 DIPENDENTI ANNO 2014: 49,0750 DIPENDENTI

4 Variazione n. dipendenti 2014 rispetto al 2010: n. 0,9250 Percentuale di riduzione: *100/50 = 1,85% Riduzione risorse Anno 2010: ,40 x -1,85% = ,18 Anno , ,18 = ,22 - Anno ,11 = DIFFERENZA , Sezione V - Risorse temporaneamente allocate fuori dal fondo (parte eventuale) Descrizione Ammontare Illustrazione Progressioni economiche Incrementi delle progressioni economiche per aumenti disposti dai CCNL 0,00 Quota Indennità di Comparto a carico del bilancio 0,00 CCNL dichiarazione congiunta N. 4: Con riferimento alla disciplina dell art. 2, comma 1, le parti concordano nel ritenere che l importo dell incremento stipendiale riconosciuto a favore del personale collocato nelle singole posizioni di sviluppo del sistema di classificazione, per la misura più elevata rispetto all importo attribuito dal presente CCNL al personale nelle posizioni iniziali (A1, B1, C1,D,1) o di accesso dall esterno (B3,D3) è finanziato con le risorse nazionali del CCNL medesimo e, quindi, è anch esso a carico dei bilanci degli enti. CCNL 22/1/2004 art. 33 cc. 4 e comma 5: 1. L indennità viene corrisposta come di seguito indicato: a) con decorrenza dell , nelle misure indicate nella colonna 1 della tabella D allegata al presente CCNL; b) con decorrenza dal , le misure di cui alla lett. a) sono incrementate degli importi previsti dalla colonna 2 della medesima tabella D; a tal fine vengono prelevate le corrispondenti risorse nell ambito di quelle previste dall art. 32 comma 1; c) con decorrenza , ed a valere per l anno 2004, l importo della indennità di comparto è corrisposto nei valori indicati nella colonna 4 della ripetuta tabella D i quali riassorbono anche gli importi determinati ai sensi delle lettere a) e b); a tal fine vengono prelevate le corrispondenti risorse stabili dalle disponibilità dell art. 31, comma Le quote di indennità di cui alle lettere b) e c) del comma 4, prelevate dalle risorse decentrate, sono riacquisite nella disponibilità delle medesime risorse (art. 31, comma 2) a seguito della cessazione dal servizio, per qualsiasi causa, del personale interessato, per le misure non riutilizzate in conseguenza di nuove assunzioni sui corrispondenti posti. Risorse previste da specifiche norme di legge Totale 0,00 Voce non presente

5 MODULO 2: Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa 2.1 Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Non vengono regolate dal presente contratto somme per totali ,17 relative a: Descrizione Ammontare Illustrazione Progressioni economiche già attribuite ,17 Indennità di comparto (quote a carico del fondo) ,00 Indennità personale educativo asili nido (art. 31, comma 7, CCNL 0, ) Indennità per il personale educativo e scolastico (art. 6 0,00 CCNL ) Art. 17, comma 2, lett. b) Fondo per Progressioni orizzontali in atto Art. 33 CCNL 22/1/ Indennità di comparto Totale ,17 Le somme suddette sono già regolate dal CCDI normativo come ad esempio il finanziamento delle progressioni economiche orizzontali pregresse, oppure sono effetto di disposizioni del CCNL come ad esempio l indennità di comparto e il finanziamento degli incarichi di alta professionalità,. 2.2 Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo Vengono regolate dal contratto somme per complessivi ,48, così suddivise: Descrizione Ammontare Illustrazione Produttività di cui all articolo 17, comma 2, lettera a) del CCNL 01/04/ ,81 Finanziata risorse stabili e variabili Compensi destinati Produttività e il miglioramento dei servizi, di cui: Euro 5.000,00 (Prog. P.L. art. 208 cod.strada) 2.000,00 quale integrazione risorse ai sensi dell art. 4 com.4 CCNL (art.15, c.1 lett. d, CCNL ): Euro ,00 art. 15 comma 2 CCNL e ss.mm.ii. (N.B. = per la produttività collettiva resta quindi una disponibilità di Euro ,81. Indennità di turno ,80 Art. 22 CCNL 14/9/2000 Turnazione Indennità di reperibilità 2.050,00 Art. 23 CCNL 14/9/2000 Reperibilità Indennità di maneggio valori 1.201,33 Art. 36 CCNL 14/9/2000 Maneggio Valori Indennità maggiorazione retribuzione oraria attività prestata 1.000,00 Art. 24, comma 1 e 5 CCNL 14/9/2000 Attività prestata in giorno festivo in giorno festivo Art. 37 CCNL 14/9/2000 Indennità di Indennità di rischio 4.500,00 Rischio, nella misura stabilità dall art. 41 del CCNL 22/1/2004 Art. 17, comma 2, Lettera e) Compensi per Indennità disagio 300,00 attività particolarmente disagiate, categorie A, B e C) Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lettera f) CCNL ) Categ. B-C Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lett. f) CCNL ) Categ. D-C-B 2.300, ,00 (come sostituito dall art. 7 del CCNL 9 maggio 2006) Compensi per specifiche responsabilità cat. C (UMA) e B (Coordinatore operai) Compensi per specifiche responsabilità categorie D non incaricate di Posizione Organizzativa

6 Indennità specifiche disposizioni di legge (art. 17, comma 2, lett. g) 2.500,00 CCNL ) Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lett. i) CCNL ) 900,00 Recupero ICI Compensi per specifiche responsabilità del personale delle categorie B, C, e D, a cui, con atto formale dell Ente, siano state attribuiti qualifiche di Ufficiale di stato civile e anagrafe Remunerazione alte professionalità 3.720,54 Art. 32, com. 7 CCNL Alte professionalità Totale , Sezione III - Destinazioni ancora da regolare (eventuale) Voce non presente Descrizione Ammontare Illustrazione Residuo 0,00 Fondo residuo non destinato che sarà rideterminato nel suo preciso ammontare a conguaglio delle altre voci e per accordo confluirà nel fondo della produttività collettiva 2.4 Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Descrizione Ammontare Illustrazione Destinazioni non disponibili alla ,17 contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione Destinazioni specificamente regolate dal ,48 Contratto Integrativo Destinazioni ancora da regolare 0,00 Totale , Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale Descrizione a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità; b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici c. attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali) Illustrazione Le risorse stabili ammontano a ,65, le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa ammontano a ,17. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili. Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL e la parte di produttività è erogata in applicazione delle norme regolamentari dell Ente in coerenza con il d.lgs. 150/2009 e con la supervisione del Nucleo di Valutazione. Per l anno in corso non è prevista l effettuazione di progressioni orizzontali in ragione del blocco disposto dall art. 9, commi 1 e 21, del d.l. 78/2010.

7 MODULO 3: Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio 3.1 Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Indicazione delle modalità con cui viene verificata preventivamente la copertura del Fondo con risorse di bilancio: Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono imputate in un unico capitolo di spesa precisamente sugli appositi capitoli del bilancio di previsione, quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante. 4.2 Sezione II - VERIFICA DEL RISPETTO DELLE DISPOSIZIONI DI CUI ALL Art. 9, comma 2-bis, del D.L. 31 maggio 2010 n. 78, convertito nella legge 30 luglio 2010 n. 122: A decorrere dal 1º gennaio 2011 e sino al 31 dicembre 2014 l'ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni di cui all'articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, non può superare il corrispondente importo dell'anno 2010 ed è, comunque, automaticamente ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio'' CONFRONTO STABILI STABILI , ,25 ART. 15, C. 5, prima parte CCNL 01/04/ , ,83 Art. 4 c. 2 CCNL 5/10/2001 (RIA cessati 1/1/04-31/12/2010): 9.621, ,57 TOTALE STABILI , ,65 CONFRONTO VARIABIL ART. 15, C.1 lettera d) 0, ,00

8 I ART. 15, C. 2 CCNL 01/04/ , ,00 ART. 15, C. 5 SECONDA PARTE CCNL 01/04/1999 Altre voci 2.000,00 0 Somme derivanti dall attuazione dell art. 43, 0 0,00 L. 449/1997 Incentivazioni per Specifiche disposizioni di , ,00 legge Risparmi straordinari 0,00 0,00 Risparmi anno precedente 0,00 0,00 TOTALE VARIABILI , ,00 CONFRONTO DEI TOTALI TOTALE STABILI , ,65 TOTALE VARIABILI , ,00 TOTALE GENERALE , ,65 - STERILIZZABILI (CHE NON RILEVANO AI FINI DEL LIMITE DEL 2010) Art. 15, comma 1, del CCNL 1/04/1999, lettera d) somme derivanti dall attuazione dell art. 43, L. 449/ Risorse trasferite dall ISTAT - Entrate in conto terzi punto 3) Circolare RGS n. 11/2011- (.. per i casi in cui tali attività non risulti ordinariamente resa dalle amministrazioni e con riferimento a nuove convenzioni, non rilevano al fini del limite del 2010) Circolare RGS n. 16 del 2 maggio 2012 Art. 15, comma 1, del CCNL 1/04/1999, lettera d) somme derivanti dall attuazione dell art. 43, L. 449/1997 Entrate in conto terzi punto 3) Circolare RGS n. 11/2011- (che per i casi in cui tali attività non risulti ordinariamente resa dalle amministrazioni e con riferimento a nuove convenzioni, non rilevano al fini del limite del 2010) Circolare RGS n. 16 del 2 maggio 2012 ART. 15, C. 1 CCNL 01/04/1999 lettera k) ( Art. 92, cc. 5-6 D.Lgs 163/2006 ) - Delibera Corte dei Conti Sezioni Riunite n. 51/2011 Art. 27 CCNL 14/09/ Liquidazione Sentenze Favorevoli all Ente - Delibera Corte dei Conti Sezioni Riunite n. 51/2011 ART.17 c.5 CCNL.01/04/ somme non utilizzate nell anno precedente (Le somme così calcolate vanno depurate dalle poste che per previsione contrattuale o 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9 normativa non possono essere riportate al nuovo Fondo, come le economie su nuovi servizi non realizzati o i risparmi determinati per assenze per malattia ex art. 71 L. 133/2008, i risparmi per progressioni orizzontali giuridiche o altri disposti dell art. 9 DL 78/2010 convertito nella legge 122/2010. Tali somme non rilevano ai fini della verifica del rispetto dell art. 9 comma 2 bis Legge 122/2010) - Circolare RGS n. 16 del 2 maggio 2012 TOTALE DETRAZIONI STERILIZZABILI 0,00 0,00 Accantonamento risorse dell Art. 32 CCNL del 22/1/2004, comma 7 (Alte Professionalità) 3.720, ,54 TOTALE DETRAZIONI STERILIZZABILI 3.720, ,54 TOTALE GENERALE , ,65 - TOTALE DETRAZIONI STERILIZZATE , ,54 AMMONTARE COMPLESSIVO DELLE DESTINATE ANNUALMENTE AL TRATTAMENO ACCESSORIO DEL PERSONALE (Rideterminato ai fini della verifica dell art. 9, comma 2-bis, del D.L. 31 maggio 2010 n. 78, convertito nella legge 30 luglio 2010 n. 122) , ,11 CONFRONTO TRA TOTALI ANNI 2010/2014 (DETRATTE LE STERILIZZATE) CONFRONTO ANNI TOTALE (STABILI + VARIABILI) ANNO 2010 ANNO 2014 DIFFERENZA ANNO 2010 SU ANNO 2014 UTILIZZABILI PER CONFRONTO CON ANNO , , , ,11 VERIFICA AI FINI DELL EVENTUALE DECURTAZIONE, ai sensi dell art. 9, comma 2-bis, del D.L. 31 maggio 2010 n. 78, convertito nella legge 30 luglio 2010 n. 122, DA APPORTARE AL TRATTAMENTO ACCESSORIO DELL ANNO 2014 IN MISURA PROPORZIONALE AL PERSONALE IN SERVIZIO Euro 0

10 Determinazione del personale in servizio (con riferimento al punto 14 della nota circolare P.C.M. - D.F.P P del 22/02/2011 ed al punto 3 della circolare RGS n. 12 del 15/04/2011): ANNO Personale in servizio al 01/01/2010 = n. 50 a tempo pieno - Personale in servizio al 31/12/2010 = n. 50 a tempo pieno Media dell anno 2010 (semisomma) = n. 100 : 2= n. 50,0 dipendenti Determinazione quota media risorse per dipendente relativa al 2010: Fondo 2010 (stabili + variabili)= ,94 : 50 = ,23 ANNO Personale in servizio al 1/1/2014 = n. 51,32 di cui n. 48 a tempo pieno e n.5 part-time n.3 a 20 ore settimanali e n. 2 a 30 ore settimanali (3x20 :36 = 1,66) + (2x30 :36 = 1,66) = 3,32 - Personale in servizio al 31/12/2014 (presunto) = n. 46,83 di cui n. 46 a tempo pieno e n. 1 part-time 30 ore settimanali (1x30 :36 = 0,83) = 46,83 Media dell anno 2014 (semisomma) = 98,15 : 2 = n.49,0750 dipendenti CONFRONTO SEMISOMME ANNUE : ANNO 2010: = n. 100 : 2 = n. 50,0000 dipendenti ANNO 2014: = n. 98,15 : 2 = n. 49,0750 dipendenti Variazione n. dipendenti 2014 rispetto al 2010: - 0,9250 Percentuale di riduzione : 49,075*100/50 = 1.85% Riduzione risorse destinate al trattamento accessorio: Variazione percentuale del personale in servizio nel 2014 (data dal rapporto tra media dei dipendenti in servizio nell anno 2014 e quella dei dipendenti in servizio nell anno 2010): Riduzione risorse Anno 2010: ,40 x 1,85% = ,18 ANNO , ,18 = ,22 - ANNO ,11 = DIFFERENZA - 225,11 NON C E RIDUZIONE DESTINATE AL TRATTAMENTO ACCESSORIO ANNO 2014 PERCHE INFERIORE AL ,11. TOTALE DECURTAZIONE ,18

11 Tenuto conto che non c è stata la decurtazione in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio e verificato il totale delle risorse dell anno 2014 risulta essere il seguente: UTILIZZABILI PER CONFRONTO CON ANNO 2010 RIDUZIONE DI CUI all art. 9, comma 2-bis, del D.L. n. 78/2010 (proporzionale alla riduzione del personale in servizio) UTILIZZABILI PER L ANNO , , ,22 TOTALE GENERALE (STABILI + VARIABILI) ANNO ,11 + TOTALE 2014 STERILIZZATE PER IL CONFRONTO 0,00 CON LE 2010 FONDO RIDETERMINATO ,11 Il Responsabile del Settore Amministrativo Gestione Risorse Umane (Amelia Pucciotti ) 4.3 Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Attestazione della effettiva copertura delle varie voci del Fondo con risorse di bilancio: Il totale del fondo come determinato dall Amministrazione appositi interventi del bilancio è impegnato sugli Il Responsabile del Settore Finanziario e Tributario (Dr.ssa Anna Rita Papacchini)