COMUNICAZIONE SULLA DISTRIBUZIONE DI PRODOTTI FINANZIARI COMPLESSI AI CLIENTI RETAIL

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1 COMUNICAZIONE SULLA DISTRIBUZIONE DI PRODOTTI FINANZIARI COMPLESSI AI CLIENTI RETAIL 1. PREMESSA Nel crs degli ultimi anni si è registrata una prgressiva estensine alla clientela al dettagli di prdtti di investiment prima, di fatt, riservati a clienti istituzinali prfessinali (prcess c.d. di retailisatin ). L ingegneria finanziaria può frnire rispste a specifiche esigenze, cnsentend l access a classi d attività finanziarie, segmenti del mercat finanziari e strategie d investiment nrmalmente nn dispnibili agli investitri nn prfessinali. La distribuzine di prdtti finanziari cnntati da prfili di cmplessità rappresenta un area di particlare attenzine per la tutela degli investitri di tip retail. Livelli di cmplessità elevata accrescn le difficltà di cmprensine delle caratteristiche degli investimenti prpsti e sn dunque idnei a pregiudicare la capacità di assumere cnsapevli decisini di investiment. L investiment in prdtti cmplessi richiede inltre una capacità di mnitraggi nel temp e di gestine, attività queste che spess si dimstran prblematiche per gli investitri al dettagli. Gli bblighi di trasparenza hann limitati effetti nel mitigare il divari cgnitiv tra gli intermediari finanziari ed i lr clienti retail, in quant quest ultimi sn nrmalmente dtati di una bassa cultura finanziaria che nn cnsente lr di valutare la qualità dei prdtti d investiment fferti. D altra parte, le regle di crrettezza applicate alla sla fase di distribuzine dei prdtti (le c.d. selling rules) sn talvlta risultate nn sufficienti a prevenire eventi dannsi per gli investitri. In alcuni casi, esse nn sn state implementate in md rbust ed efficace dagli intermediari. In ragine delle asimmetrie infrmative e cgnitive aumenta il rischi per i clienti retail di incrrere incnsapevlmente in significative perdite, indeblendne la fiducia nel crrett funzinament dei mercati finanziari. E nt che tra struttura finanziaria e rischisità di un prdtt nn sussiste una crrispndenza biunivca: è pssibile riscntrare sul mercat prdtti cmplessi caratterizzati da livelli di rischisità cntenuti e prdtti semplici cn rischisità elevate. Tuttavia, si ritiene che l intelligibilità della struttura di un prdtt finanziari rappresenti il presuppst per la cmprensibilità del rischi d investiment sttes, ptendsi altrimenti determinare il fenmen di acquisti nn cnsapevli. 1

2 2. LE RECENTI OPINION DELL ESMA Al fine di innalzare i livelli di tutela sstanziale per i risparmiatri, l Autrità eurpea di vigilanza sui mercati finanziari (ESMA) ha richiamat, in due recenti Opinin 1, l attenzine delle Autrità nazinali sulle misure che gli intermediari devn adttare sin dalle fasi di design/svilupp selezine dei prdtti finanziari cnntati da prfili di cmplessità da destinare al pubblic per la tenuta di un crrett cmprtament cn i prpri clienti. Di seguit si riprta una breve sintesi dei cntenuti delle due Opinin, invitand ad un attenta lettura dei testi integrali reperibili sul sit dell ESMA 2. L Opinin recante MiFID practices fr firms selling cmplex prducts - pubblicata il 7 febbrai evidenzia le specifiche cautele ed i raffrzati presidi rganizzativi, anche di cntrll intern, vlti ad assicurare, nel cncret, la cura diligente e prfessinale dell interesse della clientela in sede di distribuzine di prdtti finanziari cmplessi. Nel dcument dell ESMA è specificamente indicat che se, alla luce della due diligence effettuata dall intermediari, risulta che un determinat prdtt cmpless nn ptrà mai sddisfare al megli gli interessi dei clienti vver che nn sn dispnibili infrmazini sufficienti a valutare le principali caratteristiche di un prdtt ed i relativi rischi, le Autrità Nazinali Cmpetenti dvrebber cntrllare che gli intermediari nn prestin cnsigli su quel prdtt vver si astengan dal venderl (cfr. paragraf n. 14 della citata Opinin) 3. Nel cas di raccmandazini persnalizzate (nell ambit del servizi di cnsulenza), è richiamata l imprtanza per gli intermediari di dtarsi di prcedure di adeguatezza pprtunamente raffrzate per cnsiderare i peculiari prfili dei prdtti cmplessi in rapprt alle caratteristiche della clientela. E pi sttlineata la rilevanza di un infrmativa cmpleta ed affidabile, in particlare sui csti e sulle pssibili difficltà di smbilizz. L Opinin avente ad ggett Structured Retail Prducts - Gd practices fr prduct gvernance arrangements - pubblicata in data 27 marz illustra le attività utili ad assicurare la cura dell interesse degli investitri e ad evitare prassi pregiudizievli nelle fasi di ideazine dei prdtti strutturati e di cmmercializzazine degli stessi. Nel richiamare l imprtanza di un prcess di design dei prdtti guidat dalla dmanda, il dcument evidenzia, fra l altr, la centralità della prduct gvernance e, in tale ambit, di un rbust prduct testing, di un apprfndit scambi infrmativ cn i distributri e di un mnitraggi durante il cicl di vita del prdtt. 1 Cfr. Opinin del 7 febbrai 2014 recante MiFID practices fr firms selling cmplex prducts ed Opinin del 27 marz 2014 recante Structured Retail Prducts - Gd practices fr prduct gvernance arrangements. 2 Rispettivamente agli indirizzi e 3 Traduzine nn ufficiale, il test riginale è il seguente 14. If, fllwing firms due diligence, it appears that a particular cmplex prduct will never meet the best interests f their clients, r there is a lack f sufficient infrmatin available t ascertain the main features and risks f a prduct, NCAs shuld mnitr that firms d nt ffer advice n that envisaged prduct, r sell it at all. 2

3 Sia nella fase di disegn di un prdtt finanziari sia nella fase di cmmercializzazine è richiest agli intermediari di tenere in piena cnsiderazine i bisgni, le caratteristiche sci-ecnmiche e la tlleranza al rischi dei prpri clienti. Ai fini della presente Cmunicazine, ve nn diversamente indicat, si fa riferiment alle definizini cntenute nelle menzinate Opinin. 3. LO STATEMENT DELL ESMA SUI CO.CO. Nell esercizi dei prpri pteri l ESMA ha di recente espress la prpria psizine circa la cmmercializzazine di una specifica categria di prdtti ad alta cmplessità cstituita dai c.d. Cntingent Cnvertible (anche C.C.). L Statement del 31 lugli 2014, recante Ptential Risks Assciated with Investing in Cntingent Cnvertible, è finalizzat ad evidenziare e chiarire agli investitri istituzinali i rischi derivanti da tali prdtti. In ess l Autrità eurpea ha, in prim lug, sttlineat l elevata cmplessità dei prdtti della specie. Viene pi rimarcat l innalzat cnflitt di interesse esistente fra l emittente dell strument, che spess l ffre per prprie necessità di patrimnializzazine, e l investitre, che si trva in presenza di un prdtt cn una struttura particlarmente difficile da valutare. Sn, quindi, richiamati i peculiari prfili di rischi sttesi all strument, cnnessi, fra l altr, al livell del trigger che determina la cnversine, alla inesistenza di una scadenza certa ed alla pssibilità di cancellazine delle cedle previste (sprattutt per i C.C. eleggibili, secnd la nuva disciplina prudenziale, cme additinal tier 1), all inversine della prirità nell assrbiment delle perdite rispett alle azini, alla nvità della struttura che determina cc.dd. rischi scnsciuti (unknwn risks). Sulla scrta di tali prfili di cmplessità e di rischi, l ESMA ritiene che un effettiva cmprensine dei prdtti della specie richieda l svlgiment di analisi che pssn avere lug esclusivamente nell ambit delle capacità e delle risrse prprie di investitri istituzinali esperti. 4. MISURE IN MATERIA DI PRODOTTI COMPLESSI 4.1 Le indicazini della CONSOB sulle Opinin dell ESMA Le Opinin dell ESMA si inseriscn nell attuale cntest nrmativ della Direttiva 2004/39/CE (c.d. MiFID ) che, disegnand un quadr perativ centrat sul cliente, esige dagli peratri una cstante valutazine dell interesse dell investitre in gni fase del prcess di intermediazine. Inltre, le stesse si pngn in linea di cerenza cn quant sarà dettagliatamente previst in tema di prduct gvernance dalla Direttiva 2014/65/UE (c.d. MiFID 2 ) e dalle relative misure di esecuzine. 3

4 La CONSOB, in linea di cntinuità cn gli apprcci di vigilanza maturati in ambit nazinale 4, intende cnfrmarsi alle indicazini frnite dall ESMA. Si richiede pertant agli intermediari che prestan servizi d investiment e svlgn le attività di cui all art. 25-bis, cmma 1, del d.lgs. n. 58/1998 (c.d. TUF ) di cnsiderare debitamente nella lr plicy aziendale gli rientamenti cntenuti nelle due citate Opinin. In particlare si evidenzia che gli intermediari hann il dvere di cndurre autnme valutazini per la delimitazine del perimetr dell fferta di prdtti finanziari, in cerenza cn le cnntazini del prpri target di clientela, anche individuand ex-ante i prdtti che, per caratteristiche intrinseche, nn si prestan alla realizzazine delle esigenze di investiment dei prpri clienti. Si raccmanda, infine, che le indicazini frnite nelle Opinin, in ragine della lr attinenza a temi di natura rganizzativ-prcedurale crrelate all stat di sggett abilitat ai sensi del TUF piuttst che alla cncreta prestazine di un servizi, sian seguite anche dai sggetti abilitati che emettn prdtti finanziari distribuiti pi alla clientela a mezz di altri intermediari. 4.2 Le raccmandazini della CONSOB Cme già evidenziat nel paragraf precedente, l intermediari è sempre tenut ad effettuare una adeguata due diligence su tutti i prdtti cmplessi che intende inserire nella gamma d fferta. Quand a seguit di tale verifica l intermediari accerti che in cncret il prdtt - sia ess inclus men nell elenc allegat alla presente Cmunicazine - nn pssa mai sddisfare al megli gli interessi dei prpri clienti che, rispett ad ess, manchin le infrmazini sufficienti a valutarne le principali caratteristiche ed i rischi, eviterà di prestare cnsigli su quel prdtt di venderl, in cnfrmità a quant previst dal citat paragraf n. 14 dell Opinin dell ESMA MiFID practices fr firms selling cmplex prduct Ferm restand il menzinat dvere dell intermediari di cmpiere valutazini finalizzate ad individuare prdtti cerenti cn il prpri target di clientela, anche per escludere quelli strutturalmente nn adatti, nell allegat elenc sn riprtate a titl esemplificativ alcune tiplgie di prdtti ritenute dalla CONSOB a cmplessità mlt elevata 5. 4 La centralità dei prfili legati alla cerenza tra i prcessi di ideazine e distribuzine dei prdtti e gli interessi della clientela target ha permeat l azine di vigilanza della CONSOB sin dal recepiment nell rdinament nazinale della disciplina MiFID (ttbre 2007), in particlare cn la Cmunicazine n del 2 marz 2009 in materia di prdtti illiquidi, e rappresenta un degli biettivi priritari dell attività di vigilanza indicati nel Pian Strategic d Istitut (cfr. 5 La lista nn è da intendersi cme esaustiva, ma, piuttst, esemplificativa: rimane a cura di gni intermediari, nell ambit della definizine della prpria gamma prdtti ed in relazine alla specifica e cncreta articlazine dei prpri servizi d investiment, individuare strumenti cn livelli di cmplessità analghi superiri, anche avut riguard al prcess cntinu di innvazine finanziaria. A tal fine, ptrann essere valutati gli elementi sistematici della nzine di cmplessità di un prdtt finanziari, cme estraplabili dalla lettura cngiunta dei suddetti dcumenti ESMA nnché dalla disciplina MiFID: 4

5 Qualra l intermediari abbia decis di inserire nella prpria gamma d fferta, sulla scrta delle menzinate valutazini, prdtti ricnducibili alle richiamate tiplgie, la CONSOB raccmanda di prestare un attenzine raffrzata, nel rispett cmunque di tutti i presidi indicati dall ESMA per i prdtti cmplessi e/ strutturati. Csì, in linea cn le previsini dell Opinin MiFID practices fr firms selling cmplex prducts (cfr. paragraf n. 19), gli accrdi cnclusi fra prduttre e distributre per la cnfigurazine della remunerazine dell attività distributiva sarann articlati in maniera tale da nn determinare un innalzament del cnflitt di interesse (ad esempi in ragine di più favrevli mdalità di remunerazine per il distributre 6 ). Nell specific cntest del sistema dell intermediazine nazinale, andrà gestit cn dedicata cura, evitand l esclusiv affidament a presidi di trasparenza, il peculiare cnflitt derivante dal pssibile dppi rul assunt dall intermediari, specie se bancari, di emittente e prestatre di servizi di investiment, in una fase cnntata da pssibili necessità di risrse patrimniali e per il funding (cfr. al riguard anche la psizine del Jint Cmmittee delle tre ESAs del 31 lugli 2014, recante Placement f financial instruments with depsitrs, retail investrs and plicy hlders - Self placement ). Cerentemente cn le indicazini della richiamata Opinin sulle selling practices (cfr. paragrafi da n. 20 a n. 27), nella mappatura dei prdtti si utilizzerann metdi e sistemi avanzati che cnsentan l effettiva cnsiderazine di gni pssibile prfil di cmplessità nnché dei csti, di nrma rilevanti per siffatti prdtti anche in mmenti successivi alla fase di distribuzine. In cnnessine cn i diversi aspetti di cmplessità dei prdtti, la prfilatura della clientela dvrà cnsiderare cn particlare cura e prfndità l esperienza e le cnscenze del cliente sulla scrta di infrmazini ggettive e dettagliate, nnché la sua prpensine al rischi. In una lgica di ulterire valrizzazine dei presidi richiamati nell Opinin, si ritiene che le infrmazini rilevanti andrann acquisite mediante tecniche indirette e nn immediatamente dichiarative, al fine di evitare l autvalutazine da parte del cliente. Alla luce delle evidenze sul mercat dmestic circa la limitata cnsapevlezza da parte dei clienti retail dell imprtanza della diversificazine, andrann impiegati stringenti limiti di cncentrazine in relazine alla dimensine del patrimni dell specific cliente ed alle sue caratteristiche ed biettivi. Sul pian dell infrmativa da frnire alla clientela, specie nella fase di mercat primari e per le perazini negziate in cnt prpri, le indicazini dell ESMA (cfr. paragrafi da n. 28 a n. 30 della menzinata Opinin del 7 febbrai 2014) andrann declinate cn l evidenziazine separata di gni cst, anche implicit (mark-up), del prdtt e del su (1) presenza di elementi pzinali (relativi ad un più fattri di rischi), cndizini e/ meccanismi di amplificazine dell andament del sttstante (effett leva) nella frmula di determinazine del pay-ff del prdtt finanziari, e/ (2) limitata sservabilità del sttstante (ad es. indici prprietari, prtafgli di crediti cartlarizzati, asset nn scambiati in mercati trasparenti) cn cnseguente difficltà di valrizzazine dell strument, e/ (3) illiquidità (ad es. strument nn negziat su alcuna trading venue) difficltà di liquidabilità dell investiment (ad es. assenza di cntrparti istituzinali di mercat, alti csti di smbilizz, barriere all uscita). In tale prspettiva, la negziazine in trading venues può risultare una mdalità di cnteniment dei fattri di cmplessità rappresentati dall illiquidità del prdtt. 6 Resta naturalmente ferm il rispett delle cndizini di percepibilità stabilite dalla disciplina sugli inducements. 5

6 fair value, nnché cn la puntuale rappresentazine del rischi di credit 7, del rischi di mercat e del rischi di liquidità 8 e di gni altra tiplgia di rischi rilevante per l specific investiment. Sulla scrta di quant previst dall Opinin Structured Retail Prducts - Gd practices fr prduct gvernance arrangements (cfr. paragrafi da n. 32 a n. 34 dell Annex 1), le metdlgie applicate per la determinazine delle richiamate infrmazini sarann cerenti cn i criteri ed i mdelli impiegati dagli intermediari a fini interni per la valutazine dei prdtti finanziari nel prtafgli di prprietà, per la redazine del bilanci per finalità di gestine del rischi, nnché per le analisi eventualmente cmpiute in fase di cstruzine della gamma dei prdtti da emettere d ffrire alla clientela. Anche la determinazine dei prezzi sul mercat primari e secndari scaturirà dall applicazine di slide metdlgie cerenti cn i richiamati metdi interni Alla luce delle esperienze di vigilanza maturate e degli indirizzi tratteggiati in sede cmunitaria, la CONSOB ritiene cmunque che, fra le tiplgie di prdtti a cmplessità mlt elevata incluse nel richiamat elenc, quelle di seguit riprtate nn sian nrmalmente adatte alla clientela al dettagli (c.d. retail): i. prdtti finanziari derivanti da perazini di cartlarizzazine di crediti di altre attività; ii. iii. iv. prdtti finanziari per i quali, al verificarsi di determinate cndizini su iniziativa dell emittente, sia prevista la cnversine in azini la decurtazine del valre nminale 9 ; prdtti finanziari credit linked; strumenti finanziari derivati di cui all art. 1, cmma 2, lettere da d) a j) del TUF nn negziati in trading venues, cn finalità diverse da quelle di cpertura; v. prdtti finanziari strutturati 10, nn negziati in trading venues, il cui pay-ff nn rende certa l integrale restituzine a scadenza del capitale investit dal cliente. La CONSOB raccmanda, pertant, che le tiplgie di prdtti di cui ai punti i, ii, iii, iv e v dell allegat elenc nn sian cnsigliate né distribuite in via diretta (nell ambit di servizi esecutivi, assistiti men da quell di cnsulenza 11 ) alla clientela retail Ptrann utilizzarsi, ve ritenuti significativi, parametri quali il livell assunt dal credit spread dell emittente su titli di debit cn scadenze analghe a quella del prdtt, il rating assegnat al medesim (, in mancanza, al su emittente) da agenzie specializzate e/ altri idnei indicatri. 8 In merit si richiaman le indicazini frnite dalla Cmunicazine CONSOB n del 2 marz In tale categria nn rientran le bbligazini cnvertibili ad iniziativa del prtatre. 10 Sn inclusi i prdtti cn leva maggire di 1 (la sglia è da intendersi in valre asslut). Sn cmunque inclusi i prdtti che cnsentn di assumere psizini crte anche se a replica perfetta. 11 Cnsulenza c.d. base. 12 Per le finalità prprie di questa Cmunicazine, si ritiene pprtun chiarire che i servizi di gestine (individuale cllettiv) mitigan la necessità di cmprensine da parte del cliente di tutte le caratteristiche dei singli prdtti inseriti nei prtafgli gestiti (sul punt cfr. anche gli Orientamenti su alcuni aspetti dei requisiti di adeguatezza della direttiva MiFID dell ESMA, punt n. 35 lett. b)). In tali casi le scelte di 6

7 Qualra l intermediari, stt la prpria respnsabilità, disattenda la predetta raccmandazine in quant ritenga, a seguit delle valutazini effettuate in cerenza cn quant previst al paragraf n. 14 dell Opinin dell ESMA MiFID practices fr firms selling cmplex prduct (cfr. precedente paragraf n ), che il prdtt in cncret si presti alla realizzazine degli interessi della prpria clientela e che sian dispnibili infrmazini sufficienti a valutarne le principali caratteristiche ed i relativi rischi, ess sarà cmunque chiamat ad adttare, ltre alle misure indicate nel precedente paragraf n , cautele in grad di cntenere in maniera sstanziale l innalzat rischi di nn cnfrmità. In tale cas, è raccmandata la previsine - nel prcess sttes alla definizine della strategia cmmerciale - di una frmale adzine - da parte dei vertici aziendali dell intermediari - di una specifica e mtivata decisine sulla cmmercializzazine di queste tiplgie di prdtti. A quest fine, a crred dell istruttria, l rgan deliberante acquisirà dedicati pareri da parte degli rgani e delle funzini di cntrll per i prfili di rispettiva cmpetenza. Per l assunzine della decisine di cui spra sarann definiti ex ante specifici limiti per l investiment per la clientela attuale e prspettica, cn riguard fra l altr a: caratteristiche sci-ecnmiche del ptenziale cliente, cnsiderand ad esempi: grad di cmpetenza, anche certificat da esperienze prfessinali di studi; età; patrimni minim detenut press l intermediari; sglie quantitative, cnsiderand ad esempi: sglie minime di investiment; sglie massime di cncentrazine nel prtafgli del cliente; mdalità di fferta del prdtt, cnsiderand ad esempi: abbinament sistematic cn un servizi di cnsulenza ad alt valre aggiunt (c.d. cnsulenza avanzata evluta) che preveda anche il mnitraggi peridic del prtafgli, il riesame dell adeguatezza, l interazine cn il cliente sulla scrta delle ridette analisi, la mtivazine dei cnsigli frniti; utilizz del sl canale n-line. investiment sn effettuate, per cnt del cliente, da un intermediari dtat di cmpetenze specifiche e chiamat ad assicurare una cmpiuta valutazine nel cntinu, nell interesse del cliente medesim, della cnfrmità degli investimenti al mandat ricevut. Peraltr, nell ambit delle gestini individuali i clienti ptrann essere pprtunamente infrmati, secnd le mdalità ritenute più efficienti, dell eventuale investiment in titli della specie. 7

8 La distribuzine delle menzinate tiplgie di prdtti nn ptrà cstituire, in via diretta indiretta, presuppst per l ergazine di incentivi al persnale. L intermediari infrmerà in gni cas il cliente, al mment della transazine, circa il fatt che l Autrità nn ritiene il prdtt adatt a clientela al dettagli. L infrmativa sarà assicurata anche nel cas di peratività n-line, cn le mdalità prprie del canale utilizzat. L fferta ai clienti sarà infine accmpagnata da specifici e sstanziali presidi di cntrll nel cntinu, ad gni livell. La funzine di cmpliance prrà attenzine sull effettiv rispett delle regle di cndtta da parte dell intermediari in gni fase del prcess cnness all investiment del cliente in tali tiplgie di titli. 5. DETERMINAZIONI DEGLI INTERMEDIARI ED INFORMATIVA ALLA CONSOB Gli intermediari assumerann le determinazini sulle aree trattate nella presente Cmunicazine nel più breve temp pssibile e, cmunque, entr il 30 giugn 2015, dandne infrmativa alla CONSOB, nell ambit delle cmunicazini peridiche, cn dedicati riferimenti in rdine alla plicy, ai presidi adttati e agli esiti delle attività di cntrll 13. Le decisini in merit assunte dagli intermediari cntribuirann ad rientare le azini di vigilanza dell Istitut. La CONSOB intende infatti valrizzare le infrmazini acquisite nell ambit della prpria attività di supervisine, imprntata a principi risk-based. Il Presidente firma 1 13 La CONSOB riceverà infrmazini in prpsit nell ambit delle cmunicazini peridiche dvute dagli intermediari, ai sensi della Delibera n del 28 aprile 2010, nel crs del 2015 (in particlare nelle relazini sulle mdalità di svlgiment dei servizi e delle attività ed in quelle delle funzini aziendali di cntrll). 8

9 Allegat ELENCO PRODOTTI FINANZIARI A COMPLESSITÀ MOLTO ELEVATA i. prdtti finanziari derivanti da perazini di cartlarizzazine di crediti di altre attività (ad esempi Asset Backed Securities) ii. iii. prdtti finanziari per i quali, al verificarsi di determinate cndizini su iniziativa dell emittente, sia prevista la cnversine in azini la decurtazine del valre nminale (ad esempi Cntingent Cnvertible Ntes, prdtti finanziari qualificabili cme additinal tier 1 ai sensi dell art. 52 del Reglament UE n. 575/2013 (c.d. CRR )) 14 prdtti finanziari credit linked (espsti ad un rischi di credit di sggetti terzi) iv. strumenti finanziari derivati di cui all art. 1, cmma 2, lettere da d) a j) del TUF, nn negziati in trading venues, cn finalità diverse da quelle di cpertura v. prdtti finanziari strutturati 15, nn negziati in trading venues, il cui pay-ff nn rende certa l integrale restituzine a scadenza del capitale investit dal cliente vi. strumenti finanziari derivati di cui all art. 1, cmma 2, lettere da d) a j) del TUF diversi da quelli di cui al punt iv vii. prdtti finanziari 16 cn pay-ff legati ad indici che nn rispettan gli Orientamenti ESMA del 18 dicembre 2012 relativi agli ETF viii. bbligazini perpetue ix. OICR c.d. alternative 14 In tale categria nn rientran le bbligazini cnvertibili ad iniziativa del prtatre. 15 Sn inclusi i prdtti cn leva maggire di 1 (la sglia è da intendersi in valre asslut). Sn cmunque inclusi i prdtti che cnsentn di assumere psizini crte anche se a replica perfetta. 16 Sn inclusi gli OICR e le plizze di ram III V. 9

10 x. prdtti finanziari strutturati, negziati in trading venues, il cui pay-ff nn rende certa l integrale restituzine a scadenza del capitale investit dal cliente xi. prdtti finanziari cn leva 17 maggire di 1 18 xii. UCITS di cui all art. 36 del Reglament UE n. 583/2010 nnché plizze di ram III V cn analghe caratteristiche 17 Sn inclusi gli OICR e le plizze di ram III V nnché quelle perazini su strumenti finanziari per le quali l intermediari presta al cliente il servizi accessri di cui all art. 1, cmma 6, lett. c) del TUF ( la cncessine di finanziamenti agli investitri per cnsentire lr di effettuare un'perazine relativa a strumenti finanziari, nella quale interviene il sggett che cncede il finanziament ). 18 La sglia è da intendersi in valre asslut. Sn cmunque inclusi i prdtti che cnsentn di assumere psizini crte anche se a replica perfetta. 10

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