REGISTRAZIONE DA PRIMA NOTA DI ACQUISTI E VENDITE INTRA CON METODO REVERSE CHARGE

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1 REGISTRAZIONE DA PRIMA NOTA DI ACQUISTI E VENDITE CON METODO REVERSE CHARGE Note: Il presente manuale vuole essere solo una guida sommaria per agevolare l operatore nell utilizzo della procedura e pertanto non essendo esaustivo di tutte le funzionalità degli applicativi deve essere uno strumento complementare e non alternativo alla manualistica distribuita con l applicativo. Pagina 1 di 8

2 AVVERTENZE La Procedura esposta si riferisce al caso delle Operazioni di Acquisto e Vendita con i Paesi CEE Pagina 2 di 8

3 OPERAZIONI PRELIMINARI Prima eseguire la Registrazione, in Prima Nota, : 1. Stabilire il criterio di Numerazione Autofatture (GESARC,4 Gestione Archivio Ditte, Dati Relativi all Attivita, Pagina 1, Campo Numerazione Autofatture ); Si consiglia di impostare una Numerazione Autonoma, valore A del Campo 2. Controllare che sia stata indicata la Periodicita di comunicazione dei Modelli Intrastat sull Anagrafica Ditta (GESARC, 4 Gestione Archivio Ditte, Codici di Gestione, Campo Tipo Riepilogo Intracomunitario ), se Mensile (M) o Trimestrale (T); Nei campi successivi occorre indicare se il soggetto che presenta gli elenchi con cadenza mensile e che nell anno precedente ha registrato operazioni intracomunitarie di valore superiore ad un determinato ammontare è tenuto ad indicare negli stessi il Valore statistico, le Condizioni di consegna e le Modalità di trasporto (il limite, sia per gli acquisti che per le cessioni, è superiore a ). 3. Controllare che sull Anagrafica Cliente/Fornitore (GESARC,3), nel Folder Altri Dati siano stati indicati i dati nella Sezione Residenti all Estero 4. Controllare che sia stata creata un anagrafica fittizia del tipo Cliente intracomunitario (oppure Anagrafica CEE ) (GESARC, 3) ed indicato il relativo codice anagrafico nell apposito campo previsto nella Tabella di GESARC, 1,2,1; l Operazione viene di solito eseguita dall Assistenza Tecnica in fase di Installazione e configurazione dell Applicativo Multi; Tale anagrafica verrà utilizzata dal programma in fase di generazione dell autofattura; 5. Indicare nel Campo Ditta Intermediario Telematico Intra (GESARC, 4 Gestione Archivio Ditte, Codici di Gestione), se gli invii telematici dei Riepiloghi Intracomunitari : a) vengono effettuati da un intermediario Telematico = valore N b) e la Ditta stessa che effettua l invio telematico = valore S In quest ultimo caso, tramite la Funzione F4=Dati Intra attivo a fondo pagina e possibile inserire i dati necessari per la corretta creazione del file telematico; Spiegazione Campi della Funzione : F4=Dati Intra: Qualora si proceda all invio telematico dei modelli Intra tramite il canale Entratel impostare il campo Utilizzo Entratel a Sì. In tal modo il Codice utente verrà modificato in ZENT, ovvero il codice utente abilitato fisso per il file da inviare tramite Entratel, ed il Codice progressivo sede sarà invece impostato ad 1. Il Codice dogana va selezionato tra quelli presenti nell elenco. Il Codice Utente è il codice che rilascia l Agenzia delle Dogane e che individua l utente abilitato all invio telematico. Il Codice progressivo sede è il progressivo della sede dell utente autorizzato: va indicato 1 se si dispone di una sola postazione e quindi di una sola sede oppure il progressivo abbinato al numero dell autorizzazione nel caso si disponga di più postazioni, e quindi più sedi, ad esempio 2 3 ecc. L Ultimo progressivo Intra è il progressivo di riferimento proposto in automatico dalla procedura ed indica l ultimo numero del riepilogo generato. Tale numero verrà aggiornato dalla procedura alla chiusura della dichiarazione 6. Controllare che sia stato indicato il registro in cui deve essere stampata l autofattura in caso di acquisto da paese Cee. Pertanto, intervenire nell apposito campo Autofatture (GESARC, 4 Gestione Archivio Ditte, Dati Relativi all attivita, Pagina 1 ) 7. Teamsystem fornisce le Nomenclature dei servizi. Queste sono formate da un codice nomenclatura a 6 cifre e la loro consultazione è del tutto simile a quella delle nomenclature combinate relative ai beni (all interno del folder Intra di prima nota o dalla scelta Gestione documenti Intra del comando ). Pagina 3 di 8

4 8. Per Registrare le Operazioni Intra e necessario utilizzare : - La Causale Standard 19 per le Fatture di Acquisto di Beni - La Causale Standard 9 per le Fatture di Vendita di Beni - La Causale Standard 7 per le Autofatture emesse in automatico dal Programma in caso di Acquisto da paesi Intracomunitari - La Causale Standard 19 e Codice Iva 11 0 per gli Acquisti Intra di Servizi - La Causale Standard ed aliquota Iva d esclusione (ad esempio escluso art. 7-ter) per le Cessioni Intra di Servizi - Anche le relative note di accredito e/o di addebito vanno inserite con le stesse causali ma invertendo il segno dell operazione. Pagina 4 di 8

5 FLUSSO DI REGISTRAZIONE A) Esempio di Registrazione Fattura di Acquisto Intra per una Ditta con Periodicita Trimestrale MPRI Utilizzare la Causale 19 La procedura propone la compilazione dei dati per registrare il Movimento Iva anche sul Registro Iva Vendite Num. Doc. autofattura" In Importo Operazione inserire il Totale Documento comprensivo di Iva Pagina 5 di 8

6 Risultera Fleggato in Automatico la Colonna RC (Reverse Charge) Nel Campo Codice Iva11 inserire : a) Il valore 9 se si tratta di un Acquisto di Beni b) Il valore 0 se si tratta di un Acquisto di Servizi Pagina 6 di 8

7 Alla conferma della Registrazione e dello Scadenziario si apre il Folder per la compilazione Inserire i dati di Compilazione per il Modello Intra Ammontare in Euro: indicare l ammontare delle cessioni in Euro. Natura transazione: va indicato il codice corrispondente al tipo di operazione che si sta registrando; la visualizzazione dei suddetti è possibile richiamando la funzione Help (F1). Il codice alfabetico va utilizzato soltanto in caso di operazioni triangolari comunitarie in cui il soggetto obbligato è intervenuto in qualità di acquirente-cedente. In tutti gli altri casi va utilizzato il codice numerico.; Z= in caso di prestazioni di servizi escluse dal modello Intrastat. Nomenclatura: indicare il codice delle merci secondo la nomenclatura combinata della tariffa doganale in vigore nel periodo cui si riferisce l elenco. L inserimento di tale informazione per i contribuenti con riepilogo trimestrale è facoltativo. Qualora la ricerca per una nomenclatura risulti vana, poiché per l utente non è possibile intervenire sull archivio fornito si dovrà abbandonare la ricerca ed inserire manualmente, nell apposito campo, la nomenclatura da inserire, anche se la procedura chiederà una forzatura. Pagina 7 di 8

8 Conferma intra Pagina 8 di 8

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