CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A.

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1 STATO PATRIMONIALE ATTIVO A)CREDITI V/SOCI PER VERSAMENTI DOVUTI PARZIALI TOTALI TOTALI parte richiamata B)IMMOBILIZZAZIONI,CON SEPARATA INDICAZIONE DI QUELLE CONCESSE IN LOCAZIONE FINANZIARIA: I -IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1 -costi di impianto e di ampliam costi di ricerca,sviluppo e pubblicita' diritti di brevetto ind.le e di ritti di utilizz. opere ing concessioni,licenze,marchi etc avviamento immobilizzaz. in corso e acconti altre II -IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1 -terreni e fabbricati impianti e macchinario attrezzature industriali e comm.li altri beni immobilizz. in corso e acconti III-IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1 -partecipazioni in: a)imprese controllate 0 0 b)imprese collegate c)imprese controllanti 0 0 d)altre imprese totali partecipazioni crediti: a)verso imprese controllate: 0 0 esigibili entro es. succ. b)verso imprese collegate: 0 0 esigibili entro es. succ. c)verso controllanti: 0 0 esigibili entro es. succ. d)verso altri: esigibili entro es. succ. CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A. Capitale sociale interamente versato Registro delle Imprese di Trapani e Codice fiscale Marsala - Via del Fante n. 39 BILANCIO AL 31 DICEMBRE /12/ /12/2009 totali crediti altri titoli azioni proprie 0 0 val. nom. compl TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B)

2 CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A. Capitale sociale interamente versato Registro delle Imprese di Trapani e Codice fiscale Marsala - Via del Fante n. 39 BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2010 C)ATTIVO CIRCOLANTE I -RIMANENZE 31/12/ /12/2009 PARZIALI TOTALI TOTALI 1 -materie prime, suss. e di consumo prodotti in corso di lavorazione e semilavorati lavori in corso su ordinazione prodotti finiti e merci acconti II -CREDITI 1 -verso clienti: verso imprese controllate: verso imprese collegate: verso controllanti: 0 0 4bis -crediti tributari: ter -imposte anticipate: verso altri: III-ATTIVITA' FINANZIARIE 1 -partecipazioni in controllate partecipazioni in collegate partecipazione imprese controllanti 4 -altre partecipazioni azioni proprie 0 0 val. nom. complessivo 5 -altri titoli IV -DISPONIBILITA' LIQUIDE 1 -depositi bancari e postali assegni denaro e valori in cassa TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) D)RATEI E RISCONTI 1 -disaggio su prestiti ratei risconti TOTALE ATTIVO (A+B+C+D)

3 PASSIVO CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A. Capitale sociale interamente versato Registro delle Imprese di Trapani e Codice fiscale Marsala - Via del Fante n. 39 BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2010 A)PATRIMONIO NETTO 31/12/ /12/2009 PARZIALI TOTALI TOTALI I -CAPITALE II -RISERVA DA SOVRAPPREZZO DELLE AZIONI 0 0 III -RISERVE DI RIVALUTAZIONE IV -RISERVA LEGALE V -RISERVE STATUTARIE 0 0 VI -RISERVA PER AZIONI PROPRIE IN PORTAFOGLIO 0 0 VII-ALTRE RISERVE a)riserva straordinaria b)fondo reinv. utili nel Mezzogiorno L. 64/ c)riserva vincolata Patti Territoriali DM 2568 del 06/09/ d)riserve in sospensione d'imposta e)riserva vincolata L. 488/92 DM del 12/02/ f)riserva vincolata L. 488/92 DM del 23/06/ g)riserva vincolata L. 488/92 DM del 05/04/ h)fondo art.13 C.2 D.Lgs 124/ i)riserva vincolata L. 488/92 DM del 19/03/ l) altre riserve 2 3 TOTALE ALTRE RISERVE (A/VII) VIII-UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 0 0 IX -UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO B)FONDI PER RISCHI ED ONERI 1 -per trattamento di quiescienza e obblighi simili per imposte, anche differite altri C)TRATTAMENTO DI FINE RAPP. LAVORO SUB D)DEBITI 1 -obbligazioni obbligazioni convertibili debiti verso soci per finanziamenti debiti verso banche debiti verso altri finanziatori acconti(clienti) debiti verso fornitori debiti rappr. da titoli di credito 0 0 3

4 CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A. Capitale sociale interamente versato Registro delle Imprese di Trapani e Codice fiscale Marsala - Via del Fante n. 39 BILANCIO AL 31 DICEMBRE /12/ /12/2009 PARZIALI TOTALI TOTALI 9 -debiti v/imprese controllate debiti v/imprese collegate debiti v/controllanti debiti tributari debiti v/istituti di previdenza e di sicurezza sociale altri debiti E)RATEI E RISCONTI 1 -aggio su prestiti ratei risconti TOTALE PASSIVO (A+B+C+D+E)

5 CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A. Capitale sociale interamente versato Registro delle Imprese di Trapani e Codice fiscale Marsala - Via del Fante n. 39 BILANCIO AL 31 DICEMBRE /12/ /12/2009 PARZIALI TOTALI TOTALI CONTI D'ORDINE 0 0 I -GARANZIE PRESTATE 1 -fidejussioni e avalli a)favore imprese controllate 0 0 b)favore imprese collegate 0 0 c)favore imprese controllanti 0 0 d)favore di altri altre garanzie personali a)favore imprese controllate 0 0 b)favore imprese collegate 0 0 c)favore imprese controllanti 0 0 d)favore di altri garanzie reali a)favore imprese controllate 0 0 b)favore imprese collegate 0 0 c)favore imprese controllanti 0 0 d)favore di altri TOTALE GARANZIE PRESTATE (I) II -ALTRI CONTI D'ORDINE RISCHI IMPEGNI TOTALE CONTI D'ORDINE

6 CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A. Capitale sociale interamente versato Registro delle Imprese di Trapani e Codice fiscale Marsala - Via del Fante n. 39 BILANCIO AL 31 DICEMBRE /12/ /12/2009 CONTO ECONOMICO A)VALORE DELLA PRODUZIONE PARZIALI TOTALI TOTALI 1 -ricavi vendite e prestazioni variazioni rimanenze prodotti in corso di lavoraz. semilavorati e finiti variazioni lavori in corso su ordinaz incrementi immobiliz. per lavori inter altri ricavi e proventi: *contributi in conto esercizio *altri TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE (A) B)COSTI DELLA PRODUZIONE 6 -per materie prime, sussidiarie, consumo, merci per servizi per godimento di beni di terzi per il personale a)salari e stipendi b)oneri sociali c)trattamento di fine rapporto d)trattamento di quiescenza 0 0 e)altri costi ammortamenti e svalutazioni a)ammortamento immobilizz. immateriali b)ammortamento immobilizz. materiali c)altre svalutaz. delle immobilizzaz. 0 0 d)svalutaz. crediti compr. nell'attivo circ. e disp. liquide variaz. rimanenze mat. prime, suss., consumo e merci accantonamenti per rischi altri accantonamenti oneri diversi di gestione TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE (B) DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) C)PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15-proventi da partecipazione in a)imprese controllate 0 0 b)imprese collegate 0 0 c)altre imprese

7 CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A. Capitale sociale interamente versato Registro delle Imprese di Trapani e Codice fiscale Marsala - Via del Fante n. 39 BILANCIO AL 31 DICEMBRE altri proventi finanziari a)da crediti iscritti nelle immobilizz. 31/12/ /12/2009 PARZIALI TOTALI TOTALI a1)da imprese controllate 0 0 a2)da imprese collegate 0 0 a3)da imprese controllanti 0 0 a4)da altri 0 0 totale prov. finanz. iscritti nelle immob.ni (C/16a) 0 0 b)da titoli iscritti nelle imm. che non cost. partecipaz. 0 0 c)da titoli iscritti nell'att. circ. che non costi.partecip. 0 0 d)proventi finanziari diversi dai precedenti: d1)da imprese controllate 0 0 d2)da imprese collegate 0 0 d3)da imprese controllanti 0 0 d4)da altri totale prov. finanz. diversi (C/16d) TOTALE PROVENTI FINANZIARI (15+16) )interessi ed altri oneri finanziari da a)debiti verso imprese controllate 0 0 b)debiti verso imprese collegate 0 0 c)debiti verso imprese controllanti 0 0 d)altri debiti bis)utili e perdite su cambi TOT.ONERI FINANZIARI E UTILI/PERDITE SU CAMBI (17+17bis) TOTALE ( /-17bis) (C) D)RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZ. 18-rivalutazioni a)di partecipazioni 0 0 b)di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c)di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni svalutazioni a)di partecipazioni b)di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c)di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni TOTALE RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE (18-19) (D)

8 CARLO PELLEGRINO & C. - S.P.A. Capitale sociale interamente versato Registro delle Imprese di Trapani e Codice fiscale Marsala - Via del Fante n. 39 BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2010 E)PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20)proventi straordinari: 31/12/ /12/2009 PARZIALI TOTALI TOTALI a)plusvalenze per alienazione cespiti 0 0 b)altri )oneri straordinari: a)minusvalenze per alienazione cespiti 0 0 b)imposte esercizi precedenti 0 0 c)altri TOTALE PROVENTI E ONERI STRAORDINARI (E) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B±C±D±E) )imposte sul reddito dell'esercizio,correnti,differite e anticipate a)imposte correnti b)imposte anticipate c)imposte differite )UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO Copia su supporto informatico conforme all originale documento su supporto cartaceo, ai sensi dell art.47 del D.P.R. n.445/2000, che si trasmette ad uso Registro Imprese. Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la CCIAA di Trapani aut. N.12893/97 del Agenzia delle Entrate di Trapani IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE (Alagna Romano Pietro) 8

9 CARLO PELLEGRINO & C.- S.P.A. Capitale sociale int. versato Registro delle imprese di Trapani e Cod. Fiscale Marsala - Via del Fante n.39 NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DELL'ESERCIZIO 2010 Signori Azionisti, l'analisi delle singole voci del bilancio (stato patrimoniale e conto economico) dell'esercizio chiuso al 31/12/2010, segue il disposto dell'art del codice civile. NOTE ESPLICATIVE AL BILANCIO Il bilancio è stato redatto in base alle statuizioni del codice civile. Le operazioni societarie sono state riportate sui libri contabili secondo il principio della competenza. I criteri di valutazione applicati allo stato patrimoniale ed al conto economico sono improntati al principio della prudenza. Si è altresì tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell'esercizio, ancorché di essi si sia avuta conoscenza dopo la chiusura dell'esercizio, ma prima della stesura del bilancio. Accanto all'importo di ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato riportato il corrispondente importo dell'esercizio precedente, eventualmente riclassificato per renderlo omogeneo con i dati dell esercizio corrente. In particolare è stato riclassificato l importo del bilancio 2009 di dalla voce D6 Acconti alla voce D14 Altri debiti. Il bilancio è stato redatto in unità di Euro. L eventuale saldo delle differenze di arrotondamento è stato imputato al conto economico o alle altre riserve. CRITERI DI VALUTAZIONE Le immobilizzazioni sono iscritte al costo originario di acquisto o di produzione. Per i contributi d impianto concessi dal 2005 si è adottato il criterio della loro partecipazione al reddito d esercizio con la tecnica dei risconti passivi, mentre per quelli concessi negli esercizi precedenti sono stati imputati in diminuzione dei cespiti a cui afferiscono. Il costo delle immobilizzazioni, materiali ed immateriali, la cui utilizzazione è limitata nel tempo, e' stato sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio in relazione alla residua possibilità di utilizzazione dei beni. Gli ammortamenti sono stati calcolati a quote costanti. Si è tenuto conto della riduzione al 50% delle aliquote per i beni acquisiti nel corso del Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/2010 9

10 I crediti immobilizzati (comprendenti depositi cauzionali verso enti diversi e acconti d imposta su TFR L. 662/96) e quelli dell'attivo circolante risultano iscritti per il valore nominale al netto dei fondi rischi su crediti. Le attività e le passività in valuta, ad eccezione delle immobilizzazioni, sono iscritte al tasso di cambio a pronti alla data di chiusura dell esercizio, con imputazione a conto economico dei relativi utili e perdite su cambi. Le partecipazioni sono comprese tra le immobilizzazioni finanziarie in quanto destinate ad essere detenute durevolmente. La valutazione delle stesse è stata effettuata al costo. I predetti crediti e le partecipazioni, compresi fra le immobilizzazioni finanziarie, non risultano, inoltre, iscritti a valori superiori al loro fair value Le rimanenze risultano valutate con l'applicazione del LIFO a scatti annuale, tenuto conto per i semilavorati e per i prodotti in corso di lavorazione dei costi speciali ed accessori di diretta imputazione. Le disponibilità liquide sono esposte al valore nominale, comprensive della capitalizzazione degli interessi per quelle relative alle banche ed alle poste. Nei ratei e risconti sono stati iscritti i proventi ed i costi di competenza dell'esercizio esigibili in esercizi successivi, ed i costi ed i ricavi sostenuti entro la chiusura dell'esercizio ma di competenza di esercizi successivi, comunque comuni a due o più esercizi e la cui entità varia in ragione del tempo. Il capitale sociale e le riserve sono iscritti al valore nominale. Nelle "altre riserve" è appostato - fra le "riserve in sospensione d imposta - il "fondo contributi d'impianto Agensud" riferito ai contributi in linea capitale di cui la società ha beneficiato nei precedenti esercizi. Il fondo predetto gode della sospensione integrale d'imposta, in base al previgente art. 55 TUIR. I fondi per rischi ed oneri comprendono un fondo imposte per eventuali rischi e oneri futuri fiscali ed il fondo aggiornato per l'indennità clientela agenti. Il fondo TFR personale accoglie l'accantonamento, calcolato a norma dell'art c.c., per i contratti di lavoro subordinato. I debiti sono esposti in bilancio al valore nominale. I conti d'ordine sono esposti al valore nominale. I ricavi ed i proventi sono iscritti al netto dei resi, sconti, abbuoni, premi nonché delle imposte connesse con la vendita dei prodotti. Gli altri elementi positivi e negativi del conto economico sono iscritti secondo i criteri ed i postulati tecnico-giuridici. Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

11 Per quanto riguarda le Imposte sul reddito dell esercizio si e adottato il principio contabile OIC n. 25. Signori Azionisti, passiamo ora ad illustrare le variazioni intervenute nello stato patrimoniale e nel conto economico. STATO PATRIMONIALE ATTIVO IMMOBILIZZAZIONI Immobilizzazioni immateriali La voce si articola come segue: Cespiti Costo storico Decremento per ammortam. Nuovi investimenti Disinvestimenti Riclassificazioni Totali Eserc. corr. Eserc. prec. 1)Costi d'impianto e di ampliamento - - 2)Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicita' - 3)diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione dell'ingegno )Concessioni, licenze, marchi e diritti simili )Avviamento )Immobilizzazioni in corso e acconti )Altre TOTALI La colonna nuovi investimenti si movimenta per costi software ( 2.470), per spese di assistenza tecnica alla presentazione dell istanza di finanziamento ai fondi PSR SICILIA MISURA 123 ( 2.080) e Acconti per il restyling grafico di alcune confezioni ( 6.000). I predetti costi, aventi utilità pluriennale, sono stati iscritti nell'attivo con il consenso del Collegio sindacale, laddove obbligatorio, e sono ammortizzati per un periodo non superiore ai termini di legge. Immobilizzazioni materiali Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

12 Le variazioni relative alle immobilizzazioni materiali verificatesi nell'esercizio sono riportate di seguito : Cespiti Costo storico Rivalutazioni Decremento per ammortamento Nuovi investimenti Disinvestimenti e riclassificazioni Utilizzo fondo Totale Eserc. prec. Eserc. corr. Eserc. prec )Terreni e fabbricati )Impianti e macchinari )Attrezzature ind.li e comm.li )Altri beni )Immobilizz. in corso e acconti TOTALI La colonna nuovi investimenti comprende acquisti effettuati nell esercizio 2010 relativamente a: Terreni e fabbricati: o Stabilimento di Pantelleria per la realizzazione di un basamento in cemento armato e per la manutenzione straordinaria della cabina elettrica, deposito alcool, locale autoclave e piano cantinato; o Sede: per adeguamento alla normativa Impianti e macchinari: o Stabilimento Sede di cui: per accessori alla catena d imbottigliamento necessari per un nuovo formato di bottiglie inserite nella produzione, per una struttura di sostegno ai pannelli fotovoltaici, per un supporto/contenitore mobile filtri, per condutture vino frizzante, ed altri di modico valore; Attrezzature industriali e commerciali comprendono, per la Sede: per mobili e arredi e macchine d ufficio ordinarie, per macchine d ufficio elettroniche, attrezzatura sala proiezione, attrezzatura varia, attrezzatura varia torri, attrezzatura varia clienti in comodato; per Cardilla: per mobili e arredi ed per macchine d ufficio elettroniche; ed infine, per Pantelleria: per vasi vinari ferro acciaio, 543 mobili per ufficio, 130 macchine elettroniche ufficio e 330 attrezzatura varia; Altri beni per un totale di 3.725, comprendono: acquisti di beni deducibili per intero, perché di valore unitario inferiore ad 516,46, per complessivi mentre la differenza riguarda acquisti per telefonia fissa e mobile, impianto d allarme e impianto di sicurezza visiva. La colonna Disinvestimenti e riclassificazioni comprende disinvestimenti per la vendita di Vasi vinari in rovere per e beni fiscalmente deducibili per intero per 78. detti disinvestimenti interessano la colonna utilizzo fondi rispettivamente per e 68; La voce Immobilizzazioni in corso e acconti comprende: Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

13 acconti a fornitori per (l importo più significativo è relativo all acquisto dei pannelli fotovoltaici); fabbricati in corso per lavori di manutenzione straordinaria ai fabbricati delle Sede; per lavori presso lo Stabilimento di Cardilla; la differenza è per materiale edile e vario ancora da utilizzare. La Società non utilizza cespiti acquisiti tramite contratti di leasing finanziario ed ha in comodato d uso gratuito, dalla Begerow Italia srl, un contenitore per 18 cartucce da 40 atto alla filtrazione del vino il cui valore commerciale ammonta ad 7.500, detto comodato è vincolato all acquisto del materiale di consumo che viene effettuato tramite l Agente di zona. La Società ha effettuato negli esercizi precedenti rivalutazioni monetarie sui beni attualmente in patrimonio, secondo quanto risulta dalla seguente tabella, mentre non ha mai derogato ai criteri di valutazione dei beni fissati dal previgente art del codice civile. R I V A L U T A Z I O N E Cespiti L. 72/83 L. 413/91 DL 185/2008 TOTALI 1)Terreni ) Fabbricati ) Vasi vinari rovere ) Vasi vinari in ferro e inox ) Vasi vinari in cemento TOTALI Immobilizzazioni finanziarie 1b) Partecipazioni in imprese collegate La voce di nuova formazione è relativa alla quota di partecipazione nella Viet -Vit-Wines Import Company Limited, società costituita a giugno del 2010 in Vietnam Hanoi City per la commercializzazione dei prodotti vinicoli nel mercato vietnamita. Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

14 1d) Partecipazioni in altre imprese La voce si riferisce a: quota di partecipazione (8,00%) nella VINTELLIGENCE LLC con sede a New York (USA), società costituita per la commercializzazione di prodotti vinicoli nel mercato statunitense. In data 24/03/2010 la VIN-TELLIGENCE ha effettuato un aumento di capitale sociale sottoscritto per $ Tale aumento e stato sottoscritto e versato per la propria quota dalla Carlo Pellegrino & C. Spa per $ ( ). quota di partecipazione di n. 100 quote della Unione Italiana Vini S.c.r.l. con sede in Milano Via S. Vittore al Teatro n. 3 Reg. Imprese n quota di partecipazione al Consorzio per lo Sviluppo dell Industria Enologica Trapanese a r.l. con sede in Marsala Via G. Verdi n. 20/b. Il Consorzio per la Promozione dei Vini Italiani in Vietnam sigla Viet-Vit wines, costituito in data 25/11/2008, è stato sciolto e posto in liquidazione; la liquidazione si è chiusa con il bilancio finale di liquidazione del 11/02/2010 senza piano di riparto. L'elenco delle partecipazioni, con tutte le indicazioni richieste dall'art c.c. sono riportati nella tabella successiva. ELENCO PARTECIPAZIONI Partecipazioni Valori in unita' di euro Capitale sociale Utile (perdita) d'esercizio Patrimonio netto Valore di bilancio Quota posseduta Valore P. N. pro-quota Unione Italiana Vini Scrl con sede in Milano Via S. Vittore al Teatro n. 3 Reg. Imprese n (valori di bilancio al 31/12/2009) ,035% Consorzio per lo sviluppo dell'industria Enologica Trapanese a r.l. - Via Isolato Egadi n.14/a Marsala (valori di bilancio al 31/12/2009) ,00% Vin - Telligence Llc - New York USA (valori di bilancio al 31/12/2010) $ 1,500, $ $ 74, ,00% Viet -Vit-Wines Import Company Limited ,00 25,00% % La partecipazione Vin Telligence Llc, in considerazione della natura strategica della società nella promozione e commercializzazione dei prodotti vinicoli negli USA, è stata svalutata parzialmente per tenuto conto che, sulla base del piano industriale aggiornato, alcune perdite devono considerarsi durevoli con un tetto alla valutazione complessiva di Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

15 TABELLA DEI MOVIMENTI INTERVENUTI NEL 2010 NELLE PARTECIPAZIONI Partecipazioni Costo storico Rivalutazioni Decremento per svalutazioni Nuovi apporti DisinvestimentiRiclassificazioni Totali I-POSSESSO DIRETTO Es. Corr Es. preced.es. Corr Es. preced. A)Imprese controllate B)Imprese collegate Viet -Vit-Wines Import Company Limited C)Imprese controllanti D)Alltre imprese Unione Italiana Vini Scrl con sede in Milano Via S. Vittore al Teatro n. 3 Reg. Imprese n Consorzio per lo sviluppo dell'industria Enologica Trapanese a r.l. - Via Isolato Egadi n.14/a Marsala (valori di bilancio al 31/12/2009) Vin - Telligence Llc - New York USA (valori di bilancio al 31/12/2010) Consorzio per la Promozione dei Vini Italiani in Vietnam - Sigla "VIET-VIT-WINES" (A+B+C+D) d)Crediti verso altri La situazione, con le indicazioni di cui all'art c.c., e' sintetizzata nella seguente tabella: CREDITI Valore originario D ecremento per svalutazio ne (fo ndo rischi su crediti) Es. corr. Es. preced. Nuove accensioni R imbo rsi e/ o alienazio ni e riclassificazio ni e utilizzo Erario c/ acco nti TF R Utilizzo fondo Totale A)Imprese controllate - B)Imprese collegate - C)Imprese controllanti - D)Altri TOTALE (A+B+C+D) La voce comprende: Depositi cauzionali e altri Erario c/acconti TFR TOTALE CREDITI VERSO ALTRI (IMMOBILIZZ. FINANZ.) Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

16 Come detto le immobilizzazioni finanziarie non sono iscritte a valori superiori al loro fair value e ciò esime da fornire le informazioni di cui all art bis del codice civile e al documento OIC n. 3. ATTIVO CIRCOLANTE Rimanenze L'andamento delle giacenze medie di magazzino, nei vari comparti merceologici, e' adeguato all'andamento produttivo e commerciale della gestione, con particolare riferimento al tournover compatibile alla dimensione gestionale. Le rimanenze sono valutate con i criteri indicati in premessa e, peraltro, conformi a quelli dell'art.2426 cod. civ. Crediti Non esistono crediti di durata residua superiore ai 5 anni. La voce di bilancio comprende: 1. Crediti verso clienti La voce comprende: Clienti Riba in portafoglio e presso banche Fondo rischi su crediti tassato (su crediti correnti) Crediti in sofferenza Fondo rischi su crediti art. 106 TUIR Fondo rischi su crediti tassato (su crediti in sofferenza) TOTALE CREDITI VERSO CLIENTI (ATTIVO CIRCOLANTE) La voce Clienti, al lordo del fondo rischi su crediti, si suddivide in: a) clienti nazionali per complessivi Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

17 b) clienti esteri per complessivi c) clienti nazionali per fatture da emettere Il fondo rischi su crediti tassato (a deconto dei crediti verso clienti) ha avuto le seguenti movimentazioni: Fondo all'inizio dell'esercizio accantonamento di competenza Totale alla fine dell'esercizio Il fondo rischi su crediti ex art. 106 TUIR (a deconto dei crediti in sofferenza) ha avuto le seguenti movimentazioni: Fondo all'inizio dell'esercizio accantonamento di competenza utilizz. per copertura perdite su crediti Totale alla fine dell'esercizio Il fondo rischi su crediti tassato (a deconto dei crediti in sofferenza) non ha subito movimentazioni. 3. Crediti verso imprese collegate La voce, di nuova formazione, è relativa a fatture di vendita alla nostra collegata Viet -Vit- Wines Import Company Limited di vino per la commercializzazione nel mercato Vietnamita. 4 bis. Crediti tributari La voce comprende i seguenti crediti: verso erario per Ires ritenute UNICO 77 Verso Erario per IVA altri 250 TOTALE CREDITI TRIBUTARI Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

18 4 ter. Imposte anticipate In merito alla voce Imposte IRES IRAP anticipate si rinvia a quanto sarà detto successivamente per le imposte sul reddito dell esercizio, di cui alla voce 22 del conto economico. 5. Crediti verso altri La voce comprende i seguenti crediti: Contributi L.488 da incassare Credito imposta DL 97/2008 (ex art 8 investimenti aree svantaggiate) Contributo c/impoanti PSR Sicilia Verso fornitori Verso rappresentanti 168 Verso impiegati per acconti su TFR e prestiti Spedizionieri 184 Ritenute subite su interessi attivi 86 Costi competenza eserc. succ Verso altri TOTALE CREDITI VERSO ALTRI Disponibilità liquide Comprendono: Depositi bancari e postali Riguardano le disponibilità risultanti dai rapporti di conto corrente presso banche in valuta estera (dollaro USA) e dal c/c postale. Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

19 Denaro e valori in cassa La voce comprende denaro nelle casse sociali. RATEI E RISCONTI ATTIVI La voce accoglie: Ratei attivi Risconti attivi I risconti attivi sono costituiti da costi anticipati di competenza dell'esercizio successivo relativamente a assicurazioni, spese pubblicitarie, fideiussioni bancarie, manutenzioni contrattuali, tasse automobilistiche e varie. PASSIVO PATRIMONIO NETTO Le sottovoci si riferiscono a: Capitale Il capitale sociale sottoscritto e versato per l'importo di e' costituito da n azioni ordinarie del valore nominale di 1 ciascuna. Riserve di rivalutazione La voce e' composta da: Riserva di rivalutazione legge 72/ Riserva di rivalutazione legge 413/ Riserva di rivalutazione DL 185/ Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/

20 Riserva legale Altre riserve In particolare esse riguardano: a)riserva straordinaria b)fondo reinv. utili nel M ezzogiorno L. 64/ c)riserva vincolata Patti Territoriali DM 2568 del 06/09/ d)riserve in sospensione d'imposta e)riserva vincolata L. 488/92 DM del 12/02/ f)riserva vincolata L. 488/92 DM del 23/06/ g)riserva vincolata L. 488/92 DM del 05/04/ h)fondo art.13 C.2 D.Lgs 124/ i)riserva vincolata L. 488/92 DM del 19/03/ l) altre riserve La Riserva straordinaria aumenta per la destinazione dell utile d esercizio 2009 di VARIAZIONI INTERVENUTE AL PATRIMONIO NETTO VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO Capitale sociale Riserve di rivalutazione Riserva legale Altre Riserve Risultato d'esercizio Risultati portati a nuovo All'inizio del secondo esercizio precedente Variazioni 0 - destinazione utile esercizio precedente dividendo distribuito anno incremento per riserva rivalutazione DL 185/ Risultato dell'esercizio All'inizio dell'esercizio precedente Variazioni 0 - copertura perdita esercizio precedente arrotondamento all'unità di euro 1 1 Risultato dell'esercizio Alla chiusura dell'esercizio precedente Variazioni - destinazione utile esercizio precedente dividendo distribuito anno arrotondamento all'unità di euro -1-1 Risultato dell'esercizio corrente Alla chiusura dell'esercizio corrente Totale Carlo Pellegrino & C. Spa Nota integrativa al 31/12/