COMUNE DI NOVAGGIO. Che accompagna la richiesta di approvazione del preventivo del comune di Novaggio per l anno 2015

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1 Messaggio Municipale No Che accompagna la richiesta di approvazione del preventivo del comune di Novaggio per l anno 2015 Ris.Mun Data Dicastero Finanze Per esame della commissione della gestione Signor presidente, Signori/e consiglieri/e comunali Il Municipio sottopone al consiglio comunale per analisi e approvazione i conti preventivi del comune di Novaggio per l anno Premessa Il preventivo 2015 prevede un avanzo d esercizio di CHF 6' in linea con il piano finanziario presentato lo scorso anno e in sintonia con il riequilibrio delle finanze comunali avviato già in occasione degli scorsi due preventivi. Come si può notare l avanzo d esercizio resta tuttavia contenuto. Il gettito fiscale per il 2015 è stimato in leggero in aumento rispetto all anno scorso poiché passa da CHF 1'400'000.- a CHF 1' Si può notare come il trend di aumento della spesa per i dicasteri Previdenza Sociale e Salute Pubblica, dovuto alla remunerazione delle case per anziani e alla nuova politica di gestione adottata dal Cantone, già in atto lo scorso anno, resta attuale anche per il

2 Le seguenti tabelle riportano il confronto con l anno precedente Conto di gestione corrente Uscite correnti 2'77' '798' Ammortamenti amministrativi 343' ' Totale spese correnti 3'121' '160' Entrate correnti (senza imposte comunali) 1'690' '766' Totale ricavi correnti 1'690' '766' Fabbisogno 1'430' '394' Gettito d imposta (molt. 100%) 1'436' '400' Risultato d esercizio 6' ' Conto degli investimenti in beni amministrativi Uscite per investimenti 1'005' ' Entrate per investimenti 807' ' Onere d investimento netto 198' ' Le seguenti tabelle sono specifiche dell anno preventivato: 2015 Conto di chiusura 2015 Onere netto d investimento 198' Ammortamenti amministrativi 343' Avanzo d esercizio 6' Autofinanziamento Avanzo totale Valutazione del gettito d imposta 2015 Persone fisiche Persone giuridiche Imposta immobiliare Imposta personale Totale gettito 1'279' ' ' ' '436' Secondo le disposizioni della nuova LOC il preventivo deve contenere le previsioni sui ricavi, sulle spese di gestione corrente con esplicita indicazione del fabbisogno d imposta. 2

3 Deve inoltre dare indicazioni sul gettito dell imposta comunale, determinando il presumibile risultato d esercizio. I dati riportati nella tabella, per quanto riguarda le persone fisiche, sono basati sul gettito accertato del 2011 più la previsione del PIL 2015 nominale che come da direttive cantonali risulta essere dell 1.5%. Restano pressoché invariate le persone giuridiche, le imposte immobiliari e personali per ottenere un totale di gettito d imposta pari a CHF 1'436' Spese e ricavi per dicastero Anche per l anno 2015 obiettivo del Municipio è la ponderazione dei costi all interno dei singoli dicasteri, pur non venendo meno ad una pianificazione d investimento. Di seguito elenchiamo le principali variazioni per dicastero tra il preventivo dello scorso anno e il preventivo presente. Osservazioni sui dicasteri Il dicastero 0 amministrazione generale mantiene complessivamente lo stesso trend dell anno precedente poiché i costi sono rimasti costanti, con aumento per quanto riguarda gli stipendi del personale, dovuto agli scatti annuali dei dipendenti e all adeguamento dello stipendio al conseguimento del diploma della segretaria comunale. Per quanto concerne le entrate si nota un aumento del rimborso che l azienda comunale acqua potabile versa al comune per le prestazioni che la cancelleria offre al servizio dell azienda. Il dicastero 1 sicurezza pubblica è caratterizzato da un aumento dei costi conseguente all entrata in vigore della convenzione per il servizio di polizia intercomunale Malcantone Ovest Caslano che, come previsto, per l anno 2015, porterebbe all aumento dei costi rispetto all attuale convenzione. Una novità per quanto riguarda le entrate è dovuta all apertura del nuovo conto tassa cani domestici sul quale sono preventivate entrate per CHF 3'250 che equivale all importo a favore del comune sul prelievo della tassa fissata a CHF 75.- / cane. Dal 2014 il Cantone ha delegato ai comuni l onere di fatturare le tasse per i proprietari di cani e riversare una quota parte di CHF 25.- / cane al cantone. Le entrate su questo conto sono interamente devolute alla copertura dei costi amministrativi e di gestione dei cani sul territorio di Novaggio. Il dicastero 2 educazione è caratterizzato dalla continuità nella gestione unificata delle sedi della SI come già avviata nel corso dell anno scolastico scorso. Per l anno scolastico la sezione della scuola dell infanzia di Novaggio è restata chiusa, da un parte poiché si prevede l inizio dei lavori di costruzione per l ampliamento dell istituto scolastico, d altra parte per l insufficiente numero di allievi a giustificare l apertura di quattro sezioni. Un analisi dei costi illustra una diminuzione della massa salariale dovuta alla diminuzione dell organico docenti; tuttavia il CdS ha deciso l aumento delle classi di stipendio per ogni docente pertanto in proporzione i singoli stipendi sono aumentati rispetto all anno 3

4 precedente. Il relativo risparmio sulla massa salariale si è riversato sulle spese di trasporto degli allievi che il comune dovrà sostenere per l anno 2015 per trasportare i bambini della SI verso le rispettive sedi scolastiche. Essendo chiusa la sede di Novaggio i costi di gestione corrente, ripartiti sui cinque comuni convenzionati, sono riferiti alle sedi di Curio e Bedigliora; per questo si osserva una diminuzione dei ricavi da rimborso degli altri comuni. Complessivamente i ricavi per la scuola materna sono diminuiti rispetto all anno 2014 mentre le spese non hanno subito una riduzione proporzionale. La differenza, come detto, è dovuta alla non ripartizione dell affitto della sede SI di Novaggio e all aumento delle spese di trasporto. 2 EDUCAZIONE Preventivo 2015 Preventivo 2014 Spese Ricavi 682' ' Maggior spesa scuola materna 200 scuola materna Preventivo 2015 Totale spese 487' Totale ricavi 377' Maggior spesa Personale pulizia e ausiliario Preventivo in linea con quello dell anno precedente, si ricorda che in aggiunta alla nuova ditta di pulizia ISS sa che si occupa dello stabile SI di Curio e SE di Novaggio, è alle dipendenze del comune di Novaggio anche una signora che si occupa da diversi anni della pulizia della sede SI di Bedigliora Stipendi docenti titolari Su questo conto sono riportati i costi della massa salariale totale che comprende per l anno 2015 due docenti al 100% presso la sede di Bedigliora e due docenti al 50% presso la sede di Curio. Come anticipato il DECS, per l anno scolastico , ha aumentato le classi di stipendio dei docenti portando a una maggior massa salariale Affitto sede SI Curio, Bedigliora e Novaggio Essendo i costi dell affitto ripartiti su tutti i cinque comuni convenzionati la totalità dei costi di affitto per le tre sedi viene raggruppata in questo conto. Nei corrispettivi conti di ricavo vi è riportata la quota parte dei comuni ed è compreso anche la partecipazione ai costi d affitto. La cifra riportata è la somma degli affitti per delle sedi SI di Curio, Bedigliora e Novaggio. Si noti che per l anno 2015 non è conteggiato alcun costo d affitto per la sede di Novaggio. 4

5 Direzione scolastica SI Apertura per il 2015 di questo nuovo conto che prevede la quota parte di Novaggio, a carico della scuola dell infanzia, per la direzione scolastica unificata. Lo scorso 10 novembre 2014 il legislativo di Novaggio ha approvato la convenzione per l istituzione di una direzione scolastica congiunta per gli istituti scolastici SI e SE; pertanto, se vi sarà l approvazione anche da parte di tutti gli altri legislativi, già nel 2015 saranno sostenute le prime spese per l allestimento della direzione scolastica. Le spese a carico della gestione corrente dell ano 2015 sono state preventivate a CHF 15'000, di cui un terzo a carico della scuola dell infanzia e due terzi a carico della scuola elementare. Ricavi correnti In aggiunta ai conti per il rimborso spese di Astano e Curio, già presenti gli scorsi anni, si sono aggiunti dal 2014 i conti di rimborso spese per i comuni di Miglieglia e Bedigliora. In questi conti è riversata la quota di partecipazione alle spese di affitto e alle spese di gestione corrente dell Istituto scolastico Medio Malcantone Sussidio cantonale stipendi docenti Sulla base della comunicazione cantonale e facendo un riparto sulle effettive mensilità scolastiche, il sussidio cantonale previsto è di 28'000 CHF, una minor entrata di CHF 10'000 rispetto al 2014 dovuto alla riduzione dell organico docenti. Ogni comune convenzionato riceverà il proprio sussidio separatamente. Nel preventivo si tiene conto solo del sussidio di Novaggio. 210 Scuole pubbliche 210 scuole pubbliche Preventivo 2015 Totale spese 515' Totale ricavi 279' Maggior spesa 235' Spese correnti I maggiori costi rispetto all anno scorso sono dovuti, come si spiegava sopra, all aumento della massa salariale per la SE, nonostante l organico docenti sia stato riconfermato identico all anno scorso. Conseguentemente vi è un aumento delle spese per i contributi alla cassa pensione e AVS-AI-IPG Direzione scolastica SE Questo conto prevede il credito a carico della scuola elementare a copertura dei costi per la direzione scolastica congiunta. La quota parte, di spesa, a carico di Novaggio è di CHF 15'000 ripartiti in misura di un terzio a carico del conto 200 e in misura di due terzi a carico del presente conto. Ricavi correnti Restano allineati con quanto preventivato l anno scorso. Si ricorda che i rimborsi dal comune di Astano sono proporzionali al numero di allievi che frequentano l istituto. 5

6 Il dicastero 3 cultura e tempo libero non ha subito alcuna variazione rispetto al 2014 se non fosse per l aumento dei costi al conto Contributo a colonie e campeggi all interno del quale è stato preventivato il credito per il nuovo progetto pilota di midnight sport, che già da qualche mese si sta svolgendo con piena soddisfazione da parte dell utenza. Il dicastero 4 - salute pubblica è, anche quest anno, toccato da rincari di costi cantonali messi a carico dei comuni, una tendenza già in atto dallo scorso anno. È previsto un aumento della partecipazione dei comuni ai costi delle case anziani, mentre il costo per gli aiuti al mantenimento a domicilio di anziani e invalidi subisce variazioni a seconda del numero di persone che necessitano di tale servizio. 4. SALUTE PUBBLICA Preventivo 2015 Preventivo 2014 Spese Ricavi Maggior spesa Il dicastero 5 previdenza sociale presenta costi in linea con l anno precedente quali contributo alle spese per l assistenza e per i servizi d appoggio. Costi fluttuanti a seconda del numero di utenti che fanno capo al servizio. Una novità dall anno 2015 è il nuovo conto aiuto alle famiglie, un credito che si basa sull ordinanza concernente l attribuzione di un contributo finanziario per il supporto dei costi di refezione che il Municipio ha finalizzato nelle scorse settimane, volta all'attribuzione di un contributo finanziario comunale, a supporto dei costi di refezione dell istituto scolastico del Medio Malcantone, per persone singole o nuclei familiari domiciliati nel Comune di Novaggio e che adempiono i requisiti previsti dall ordinanza. Il dicastero 6 traffico, spese e ricavi sono restati in linea con quanto preventivato lo scorso anno. Il dicastero 7 protezione dell ambiente, durante l anno 2014 sono stati posati dall azienda comunale acqua potabile I contatori dell acqua in tutti gli stabili comunale. Grazie a questo conteggio è possibile risalire al consumo esatto e di conseguenza fatturare correttamente anche il relative utilizzo della canalizzazione. Si prevede pertanto una maggior entrata sulle tasse uso canalizzazione di cui al conto Nel 2014 si è avviato il 16 ciclo di controllo degli impianti di combustione, le cui revisioni avvengono ogni due anni. Le entrate preventivate sono il contributo dei cittadini a copertura dei costi di controllo dell impianto di combustione. Nel 2014 parte la nuova tranche di finanziamento del PTL / PAL per il periodo (si veda MM ) che prevede una partecipazione del comune di Novaggio in una misura di CHF 28'800 / anno fino al Tali costi sono stati preventivati nell apposito conto

7 7. PROTEZIONE AMBIENTE Preventivo 2015 Preventivo 2014 Spese Ricavi Maggior spesa Il dicastero 8 economia pubblica riporta un andamento simile a quello dello scorso anno. Non vi sono particolari osservazioni in merito. Il dicastero 9 finanze e imposte, per l anno 2014, contro ogni previsione, il Cantone ha confermato un contributo di livellamento di CHF 575'000 pertanto il Municipio ha preventivato un contributo di CHF 535'000 per il prossimo anno poiché si prevede una diminuzione. In sensibile diminuzione gli ammortamenti ordinari che per il 2015 vedono un totale di CHF 343' Conto investimenti 2015 Il preventivo del conto investimenti indica le previsioni sulle entrate e sulle uscite del corrispondente periodo amministrativo per opere già autorizzate o che saranno sottoposte per approvazione al legislativo tramite appositi messaggi municipali. Questo preventivo, ricordiamo, ha un valore unicamente programmatico e non va quindi approvato dal Consiglio Comunale (regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni). Le uscite complessive per investimenti per l anno 2015 ammontano a un totale di CHF 1'005' mentre le entrate per investimenti ammontano a CHF 1'150' costruzione ampliamento istituto scolastico medio Malcantone aiuto agli investimenti per costruzione ampliamento partecipazione dei comuni all investimento di ampliamento Uscite CHF Entrate CHF Il credito di costruzione per l ampliamento dell istituto scolastico medio Malcantone è oggetto di uno specifico messaggio municipale. Se il credito viene concesso il Municipio prevede per il 2015 una prima spesa di CHF 800'000, per l avvio dei lavori, e un entrata di CHF 640'000, una parte quale quota partecipativa dei comuni convenzionati e l altra quale partecipazione per l aiuto agli investimenti da parte del Cantone lavori di progettazione per l ampliamento del centro scolastico Entrate CHF Nel corso dell anno 2014 sono terminati i costi di progettazione per l ampliamento dell istituto scolastico medio Malcantone. Il comune di Novaggio ha ripartito sui comuni convenzionati una quota parte pari a CHF 28'000, quale partecipazione ai costi di progettazione che verranno versati al comune di Novaggio nel corso dell anno

8 ripristino e valorizzazione zona Alambicco Uscite CHF 110' Anche in questo caso i costi per i lavori di valorizzazione della zona Alambicco erano preventivati nel I primi lavori di progettazione, l avvio delle procedure di domanda di costruzione e incontri con le autorità cantonali, sono iniziati nel 2013 per un costo totale di 10'000. Il dipartimento del territorio, dopo aver respinto una prima domanda di costruzione, ha approvato la nuova domanda di costruzione. Nel 2015 il Municipio prevede di attivare il restante credito e iniziare i lavori Magazzino intercomunale Uscite 50'000 CHF I lavori di progettazione avviati ne 2013 sono conclusi. Il presente credito per l avviamento della fase esecutiva verrà richiesto, tramite apposito Messaggio Municipale, nel corso del Contributi costruzione PGS Entrate CHF Nel 2014 è stata preventivata la prima parte degli incassi dei contributi di costruzione per il PGS, nel 2015 continua la procedura d incasso. Conclusioni Considerato quanto sopra, chiediamo pertanto la vostra adesione alla nostra proposta, invitando il Consiglio Comunale a voler RISOLVERE 1. È approvato il preventivo della gestione corrente per l anno 2015 dell amministrazione comunale; con una maggior entrata di CHF 6'060.85; 2. Il Municipio è autorizzato a prelevare il fabbisogno 2015 per il tramite dell imposta comunale. Il Sindaco Romani Paolo PER IL MUNICIPIO La Segretaria Cappelli Tiziana 8