Allegato 1 - TABELLA RIEPILOGATIVA DEI PROCESSI A RISCHIO REATI CORRUTTIVI

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1 Allegato 1 - TAELLA RIEPILOGATIVA DEI PROCESSI A RISCHIO REATI CORRUTTIVI PROCESSO A RISCHIO ATTIVITA' SVOLTE TIPOLOGIA DI REATO GRADO DI RISCHIO (basso, medio, alto) EZIONE rapporti con assessori, direttori, dirigenti e pubblici per affidamento commesse, stipula accordi, convenzioni Corruzione per l esercizio della funzione (art. 318 c.p. art. 320 c.p. e 321 Rappresentanza legale della Società Corruzione per atto contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p. art. 320 c.p. e 321 rapporti con la Regione Toscana o con altri Enti della Pubblica Amministrazione Corruzione in atti giudiziari (art. 319 ter M Presentazione di pubbliche aste, appalti concorso, gare in genere in Italia ed all estero e conduzione di trattative private con Amministrazioni pubbliche Induzione indebita a dare o promettere utilita! (art. 319 quater 12

2 Espletamento e gestione degli adempimenti in materia di tutela delle sicurezza e salute nei luoghi di lavoro ai sensi del D.Lgs. 81/2008. Espletamento e gestione degli adempimenti in materia di tutela delle sicurezza e salute nei luoghi di lavoro ai sensi del D.Lgs. 81/2008. Gestione del sistema di sicurezza ai sensi del D.Lgs 81/2008) Corruzione per atto contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p. art. 320 c.p. e 321 rapporti con le Autorità di controllo in materia di sicurezza (es. ASL, VVF, SPISAL, ISPEL, INAIL, Ispettorato del Lavoro, etc.) Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater Alienazione immobili Presentazione avviso pubblico Corruzione per l'esercizio della funzione (art.318 c.p. art. 320 c.p. e

3 Scelta del contraente nel rispetto della procedura di evidenza pubblica Corruzione per atto contrario ai doveri di ufficio (art.319 c.p. art. 320 c.p. e 321 Stipula e conclusione del contratto Induzione indebita a dare o promettere utilità 8art. 319 quater Corruzione per l'esercizio della funzione (art.318 c.p. art. 320 c.p. e 321 Assunzione personale Assunzione del personale dipendente, rilascio di attestazioni, certificati e dichiarazioni Corruzione per atto contrario ai doveri d'ufficio (art.319 c.p. art.320 c.p. e 31 Induzione indebita a dare o promettere utilità 8art. 319 quater 14

4 Corruzione perl eserciziodellafunzione(art. 318 c.p. art. 320 c.p. e 321 Autorizzazione preventiva e consuntiva degli acquisti (di beni e/o servizi) Approvazione ed autorizzazione degli acquisti Corruzioneperattocontrarioaidoveridiufficio(art.319c.p.art.320c.p.e321 Induzione indebitaadareopromettereutilità (art. 319 quater Corruzione per l esercizio della funzione(art. 318 c.p. art. 320 c.p. e 321 Conferimento incarichi di consulenza Stipula, modifica e risoluzione contratti di prestazioni di servizi, incarichi professionali, consulenze Corruzioneperattocontrarioaidoveridiufficio(art.319c.p.art.320c.p.e321 Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater 15

5 ONTROLLI Comunicazione di dati, atti, documenti, su richiesta dalla Regione Toscana Corruzione per l esercizio della funzione (art. 318 c.p. art. 320 c.p. e 321 Trasmissione di informazioni obbligatorie e/o periodiche alla Regione Toscana (e.g. relazioni istruttorie, rendicontazioni predisposte dalle Aree Operative, report relativi alle domande presentate per l ottenimento degli incentivi con i dati di sintesi, etc.). Corruzione per atto contrario ai doveri di ufficio (art.319 c.p. art.320 c.p. e 321 rapporti con la Regione Toscana o altri enti della Pubblica Amministrazione Incontri con funzionari pubblici anche in occasione di missioni Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater M Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato (art. 316 ter) Truffa (art. 640 comma 2, n. 1 Invio di richieste e trasmissione di dati e istanze per l ottenimento di autorizzazioni licenze e/o concessioni. Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640 bis Frode informatica a danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640 ter) 16

6 Intrattenimento di rapporti con funzionari dell Autorità di Vigilanza sui Contratti Pubblici anche in occasioni di eventuali verifiche ispettive. Corruzione per l esercizio della funzione (art.318 c.p. art. 320 c.p. e art. 321 Gestione degli adempimenti richiesti dal Codice Appalti pubblici Adempimenti di cui al D.Lgs. 163/2006 (Codice dei Contratti Pubblici) per la stipula di contratti relativi a lavori, servizi e forniture di valore superiore ad un certo ammontare previsto dalla legge. Corruzione per atto contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p. art. 320 c.p. e 321 Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater Gestione degli adempimenti in materia di assunzioni, cessazione del rapporto di lavoro, retribuzioni, ritenute fiscali e contributi previdenziali e assistenziali relativi a dirigenti, dipendenti, lavoratori somministrati e collaboratori Gestione amministrativa del personale e dei relativi adempimenti quali: la predisposizione di denunce relative alla costituzione, alla modifica e dalla estinzione del rapporto di lavoro e/o di denunce di infortunio o richieste di visite fiscali; Indebita percezione di erogazioni ad anno dello Stato (art. 316 ter 17

7 Elaborazione dei dati per la redazione delle buste paga e dei contributi previdenziali ed assistenziali, servizio che la Società ha affidato in outsourcing; Truffa (art. 640 comma 2 n.1 Corruzione per l esercizio della funzione (art.318 c.p. art. 320 c.p. e art. 321 Rapporti con i funzionari pubblici in occasione di verifiche circa il rispetto dei presupposti e delle condizioni previste dalla normativa vigente ( piano formativo, durata, rispetto dei limiti di età, etc.) per le assunzioni agevolate Corruzione per atto contrario ai doveri di ufficio (art.319c.p.art.320c.p.eart.321 Istigazione alla corruzione (art Gestione del sistema informativo aziendale e trattamento dei dati sistemi hardware e software della Società a supporto delle società che gestiscono in outsourcing il servizio; Trattamento dei dati per la rendicontazione delle attività svolte in riferimento ai diversi regimi di aiuto Frode informatica ai danno dello Stato o altro ente pubblico (art. 640 ter. crediti e contenziosi rapporti eventuali con giudici competenti, testimoni, consulenti tecnici ed in particolare con i legali esterni ai quali la Società affida la gestione del recupero dei crediti e dei contenziosi; Corruzione in atti giudiziari (art. 319 ter 18

8 rapporti con uffici pubblici per gli adempimenti societari (es. Ufficio di Registro delle Imprese, Agenzia delle Entrate); Corruzione per l esercizio della funzione (art.318 c.p. art. 320 c.p. e 321 rapporti con il socio unico Regione Toscana (es.in occasione della convocazione dell assemblea) e altri organi sociali (Collegio sindacale); Corruzione per atto contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p. art. 320 c.p. e 321 Adempimenti societari Tenuta delle scritture contabili Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater Truffa (art. 640 comma 2 n. 1 Selezione fornitori per affidamento (acquisti di beni e servizi) Corruzione per l esercizio della funzione (art.318 c.p. art. 320 c.p. e 321 Aggiornamento Albo fornitori Corruzioneperattocontrarioaidoveridiufficio(art.319c.p.art.320c.p.eart.321 Acquisti Elaborazione ordini di acquisto/contratti Controllo merce/prestazione servizi Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater flussi finanziari e monetari flussi di cassa in entrata e in uscita Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato (art. 316 ter 19

9 Emissione bonifici Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640 bis MO ATORI Richiesta di informazioni e documentazione necessarie alla verifica di esaminabilità, accoglibilità e ammissibilità della domanda presentata dall impresa o da soggetti pubblici, nonché all erogazione delle agevolazioni Corruzione per l esercizio della funzione (art.320 ; Concussione (art.317 Svolgimento di colloqui con i soggetti proponenti (limitatamente agli strumenti che li prevedono); Corruzione per un atto contrario ai doveri di ufficio (art. 320 rapporti con i soggetti richiedenti contributi per i diversi regimi di aiuto e infrastrutture Attività di interlocuzione con il soggetto proponente nella fase istruttoria della domanda. Comunicazione degli esiti istruttori (esaminabilità, ammissibilità,ecc..); M Attività di controllo e verifiche durante la fase di attuazione anche tramite verifiche in loco sul corretto stato di avanzamento dei programmi di investimento nonché sul rispetto della normativa regionale, nazionale e comunitaria di riferimento Reato di induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319-quater : Erogazione dei contributi 20

10 Predisposizione ed invio di informazioni/documentazione alla Regione Toscana Corruzione per l esercizio della funzione (art.318. c.p. art. 320 c.p. art. 321 Corruzione per un atto contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p. art. 320 c.p. e 321 rapporti con la Regione Toscana nell esecuzione dell attività concesse in affidamento a seguito di Convenzioni Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato (art. 316 ter Contatti/incontri con funzionari pubblici ed incaricati di pubblici servizi (Regione, ecc..) per lo svolgimento delle attività necessarie all espletamento delle attività richieste dalle specifiche procedure operative Truffa (art. 640 comma 2, n. 1 M Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640 bis Frode informatica a danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640 ter 21

11 Tenuta del sistema informatizzato e trattamento dei dati Attività di registrazione e conservazione dei dati amministrativi, fisici e procedurali relativi alle operazioni svolte nell ambito dell iniziativa, nonché dei dati necessari per la gestione finanziaria, la sorveglianza, il controllo, il monitoraggio e la valutazione della stessa Frode informatica ai danno dello Stato o altro ente pubblico (art. 640 ter. documentazione di ammissione all'incubatore e richiesta di informazioni e documentazione necessarie alla verifica di ammissione all'incubatore; Corruzione per l esercizio della funzione (art.318 c.p. art. 320 c.p. art. 321 Delibera di ammissione o di rigetto all'incubatore Corruzione per contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p. art. 320 c.p. art. 321 Gestione incubatori d impresa Stipula e gestione del contratto Svolgimentodellamanutenzionedellestrutture,degliimpiantiedelleattrezzatureall internodegliincubatori. Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319 quater Richiesta modifiche manutentive e/o acquisti specifici 22