Comune di San Paolo d Argon. Il Bilancio di Previsione Esercizio

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1 Comune di San Paolo d Argon Il Bilancio di Previsione Esercizio 2012

2 IPOTESI ITER PROCEDURALE IPOTESI ITER PROCEDURALE Approvazione schema di bilancio di previsione 2012 Giunta Comunale; Trasmissione documentazione revisore; Acquisizione parere del Revisore dei conti; Presentazione in Consiglio Comunale del bilancio ai consiglieri da parte del Sindaco dei documenti relativi al bilancio compreso il parere del Revisore dei conti; Data ultima di presentazione degli emendamenti; Data probabile dell approvazione bilancio in Consiglio Comunale.

3 PATTO DI STABILITÀ INTERNO 2012 La normativa riguardante il patto di stabilità per il triennio è stata integralmente riscritta con la legge 183/2011 (legge di stabilità). Per ciascuno degli anni , gli enti soggetti al patto di stabilità interno applicano alla media degli impegni della propria spesa corrente, registrata nel triennio , così come desunta dai certificati ai bilanci consuntivi, le percentuali previste nel della Legge 183/2011 (16% per il ,8% per il 2013 e il 2014). Il comma 4 dispone che il valore annuale così determinato è ridotto, per ogni anno di riferimento, di un valore pari alla riduzione dei trasferimenti erariali disposta dal comma 2 dell articolo 14 del decreto legge n. 78/2010. Ai sensi del c. 18 dell articolo 31 della legge 183/2011 gli enti sono tenuti ad allegare al bilancio di previsione un apposito prospetto triennale contenente le previsioni di competenza e di cassa degli aggregati rilevanti ai fini del Patto di stabilità. Il rispetto del patto, quindi, costituisce per gli enti locali un obbligo e la situazione di inadempienza, anche se rilevata nel corso dell esercizio, costituisce una grave irregolarità gestionale e contabile. Peraltro, nei casi in cui la gestione finanziaria presenti un andamento non conforme al saldo programmato, l ente deve adottare tutti i provvedimenti correttivi e contenitivi finalizzati a non aggravare la propria situazione finanziaria e non incorrere nelle sanzioni previste dalla legge 183/2011, al comma 26 dell art. 31, conferma quanto previsto con il D.Lgs. 149/2011, che possono essere riassunte nel seguente elenco: Riduzione fondo sperimentale di riequilibrio in misura pari alla differenza tra il risultato registrato e l0obiettivo programmatico predeterminato. In caso di incapienza dei predetti fondi essi sono tenuti a versare all entrata del bilancio dello Stato le somme residue. Non può impegnare spese correnti in misura superiore all importo annuale medio dei corrispondenti impegni effettuati nell ultimo triennio così come risultanti dal conto consuntivo senza alcuna esclusione. Non può ricorrere all indebitamento per gli investimenti. Non può procedere ad assunzioni di personale a qualsiasi titolo, con qualsivoglia tipologia contrattuale. E tenuto a rideterminare le indennità di funzione ed i gettoni di presenza, indicati nell art.82 del 267/2000, con una riduzione del 30% rispetto all ammontare risultante alla data del 30 giugno 2010.

4 DATI TERRITORIALI Superficie complessiva Kmq IL TERRITORIO VALORE 5,06 Strade comunali Km 18 Rete fognaria bianca Km 2 Rete fognaria nera Km 2 Rete fognaria mista Km 26 Rete acquedotto Km 46 Rete gas Km 31 Rete ciclovie Km 7

5 LA POPOLAZIONE Popolazione al Nuclei familiari 2065 ANDAMENTO DEMOGRAFICO DELLA POPOLAZIONE Nati nell anno Deceduti nell anno 31 Saldo naturale nell anno 15 Immigrati nell anno 264 Emigrati nell anno 226 Saldo migratorio nell anno 38 Tasso natalità nell anno 0,85 % Tasso mortalità nell anno 0,57 % Popolazione al

6 LA POPOLAZIONE COMPOSIZIONE DELLA POPOLAZIONE PER ETÀ Età prescolare 0-6 anni 400 Età scolare 7-14 anni 562 Età d occupazione anni 924 Età adulta anni 2964 Età senile >65 anni 638

7 LE STRUTTURE STRUTTURE NUMERO Asili nido 1 Scuole dell infanzia Parrocchiali 1 Scuole primarie 1 Scuole secondarie di I grado 1 Centro sportivo 1 Biblioteche 1 Municipi 1 Cimitero 1

8 ALIQUOTE E TARIFFE APPLICATE NELL ANNO 2012 TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI adeguamento ISTAT 2,75 % Costo sacco da litri 110 Costo sacco da litri 30 2,26/cad. 0,62/cad. Tariffa a persona 23,28 Rimborso spese per smarrimento tessera magnetica 5,00 Tariffa per smaltimento frigoriferi non integri Tariffa per smaltimento TV/computer non integri Tariffa per smaltimento ingombranti Tariffa per smaltimento inerti Tariffa per smaltimento vernici 30,69/cad. 1,06/Kg 0,23/Kg 0,06/Kg 3,99/Kg

9 ALIQUOTE E TARIFFE APPLICATE NELL ANNO 2012 TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI adeguamento ISTAT 2,75% Tariffe al mq per attività produttive /Mq Uffici, studi professionali, istituti di credito, agenzie immobiliari 1,70 Laboratori e depositi artigianali e industriali, officine 1,70 Esercizi pubblici: bar, ristoranti, alberghi, sale da ballo 2,63 Commercio al minuto generi alimentari e supermercati 2,63 Commercio al minuto generi non alimentari 1,70 Commercio all ingrosso 1,52 Aziende per lavorazione e commercio ortaggi/frutta/fiori/piante 2,22 Aree scoperte adibite ai distributori di carburante 1,41 Autotrasporti, autonoleggio, autoservizi 1,41 Centri sportivi e ricreativi, palestre e simili, oratori, cinema 0,46

10 IMU APPLICATE NELL ANNO 2012 L istituzione dell imposta municipale propria è anticipata, in via sperimentale, a decorrere dall anno 2012, ed è applicata in tutti i comuni del territorio nazionale fino al 2014 in base agli articoli 8 e 9 del decreto legislativo 14 marzo 2011, n. 23, in quanto compatibili, ed alle disposizioni che seguono. L'imposta municipale propria è dovuta in caso di possesso di immobili di cui all articolo 2 del decreto legislativo 30 dicembre 1992, n. 504, ivi comprese l abitazione principale e le pertinenze della stessa. Per abitazione principale si intende l immobile, iscritto o iscrivibile nel catasto edilizio urbano come unica unità immobiliare, nel quale il possessore dimora abitualmente e risiede anagraficamente. Per pertinenze dell abitazione principale si intendono esclusivamente quelle classificate nelle categorie catastali C/2, C/6 e C/7, nella misura massima di un unità pertinenziale per ciascuna delle categorie catastali indicate, anche se iscritte in catasto unitamente all unità ad uso abitativo. Si effettuano in 2 rate scadenti rispettivamente il 16 giugno e il 16 dicembre. Per la prima casa è stato introdotto un versamento in tre rate per l'imu con scadenze: 16 giugno, 16 settembre e 16 dicembre. Considerando che il 16 giugno è sabato, il 16 settembre è domenica e il 16 dicembre è domenica, le scadenze effettive sono: 18 giugno, 17 settembre e 17 dicembre. Prima di effettuare il versamento del saldo è necessario verificare le variazioni di aliquota che potrebbero essere decise da stato e comune nei prossimi mesi. Il versamento dell imposta, in deroga all articolo 52 del decreto legislativo 15 dicembre 1997, n. 446, è effettuato secondo le disposizioni di cui all articolo 17 del decreto legislativo 9 luglio 1997, n. 241, con le modalità stabilite con provvedimento del direttore dell Agenzia delle entrate," il versamento si effettua esclusivamente con il modello F24 presso istituti bancari e poste italiane, è data facoltà di versare il SALDO tramite bollettino postale con modalità in via di definizione (D.L. 06/12/2011 n. 201, art. 13 comma 12)

11 IMU - ALIQUOTE ALIQUOTE E TARIFFE APPLICATE NELL ANNO 2012 Abitazione principale e pertinenze 0,40 Altri immobili 0,96 Fabbricati strumentali rurali 0,20 IMU - DETRAZIONI Detrazione per abitazione principale -200,00 Detrazione per ogni figlio < 26 anni - 50,00 ADDIZIONALE IRPEF Percentuale 0,50 %

12 IL BILANCIO 2012 I principali macroaggregati Il bilancio di previsione del comune risulta in pareggio: il volume delle previsioni di entrata è uguale, infatti, alle corrispondenti previsioni di spesa. In particolare la manovra complessiva di bilancio per l anno 2012 è pari a euro ,22. Questo valore complessivo fornisce solo un informazione sintetica sull attività che il comune intende sviluppare nell esercizio, senza indicare quale sia la destinazione finale delle risorse disponibili. Impiegare mezzi finanziari nell acquisto di beni di consumo è infatti cosa ben diversa dall utilizzarli per acquisire beni di uso durevole (beni strumentali o finanziare la costruzione di opere pubbliche). La suddivisione del bilancio di competenza nelle quattro componenti permette invece di distinguere quante e quali risorse siano destinate rispettivamente: al funzionamento dell ente (bilancio di parte corrente); all attivazione di interventi in conto capitale (bilancio investimenti); ad operazioni prive di contenuto economico (movimenti di fondi); ad operazioni da cui derivano situazioni di debito/credito estranee alla gestione dell ente (servizio per conto terzi). NELLA PRESENTAZIONE ANALIZZEREMO BILANCIO CORRENTE In tale parte sono riportate le spese e le entrate necessarie per il funzionamento giornaliero dell Ente, quali: Personale; Acquisto di beni; Prestazioni di servizio (utenze telefoniche, acqua, gas, luce, ecc.); Trasferimenti (contributi volti a promuovere attività di competenza); Quota capitale ed interessi di mutui in ammortamento. BILANCIO INVESTIMENTI In tale parte sono riportate le spese che l Ente sostiene per la realizzazione di opere pubbliche, in particolare: Opere di viabilità; Realizzazione e manutenzione immobili, strutture sportive e sociali; Opere di ampliamento e sistemazione rete idrica e fognaria; Acquisto automezzi di servizio; Acquisto beni durevoli per uffici e scuole.

13 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO Entrate Uscite Titolo I ,00 Titolo I ,22 Titolo II ,00 Titolo II ,00 Titolo III ,22 Titolo IV ,00 Sub Totale ,22 Sub Totale ,22 Titolo V 0,00 Titolo III ,00 Titolo VI ,00 Titolo IV ,00 Totale Entrate ,22 Totale Uscite ,22

14 IL BILANCIO CORRENTE 2012 Le entrate LE PRINCIPALI ENTRATE PROPRIE PREVISTE SONO: ENTRATE TRIBUTARIE IMPOSTA IMU - convenzionale ad aliquota base (dati MEF) IMPORTO ,00 Tassa per la raccolta dei rifiuti ,00 Addizionale IRPEF ,00 IMU - gettito aggiuntivo da incremento aliquota Fondo sperimentale di Riequilibrio , ,00 Imposta pubblicità ,00 TOSAP ,00 Altre ,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ENTRATA IMPORTO Proventi servizi pubblici ,00 Proventi beni comunali ,00 Altre ,22 Interessi attivi 2.000,00

15 IL BILANCIO CORRENTE 2012 Le entrate ENTRATE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

16 TRASFERIMENTI DA: IL BILANCIO CORRENTE 2012 Le entrate CITTADINI STATO REGIONE PROVINCIA ED ALTRI , , , ,00

17 IL BILANCIO CORRENTE 2012 Le entrate EVOLUZIONE TRASFERIMENTI DELLO STATO ANNO IMPORTO DESCRIZIONE TITOLO BILANCIO ,42 Trasferimenti erariali II ,52 Trasferimenti trasformati dalla legge in entrate da federalismo fiscale municipale (compartecipazione IVA e Fondo sperimentale di riequilibrio) I ,71 Fondo sperimentale di riequilibrio I

18 IL BILANCIO CORRENTE 2012 Le spese SPESE CORRENTI PER FUNZIONI FUNZIONI IMPORTO AMMINISTRAZIONE GENERALE Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio Anagrafe e Stato civile ,22 SICUREZZA PUBBLICA Polizia locale, Polizia Amministrativa ,00 ISTRUZIONE Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza scolastica ,00 CULTURA Biblioteche ed attività culturali ,00 SPORT E TEMPO LIBERO Stadio comunale e manifestazioni sportive e ricreative ,00 VIABILITA E ILLUMINAZIONE PUBBLICA ,00 AMBIENTE E TERRITORIO Urbanistica, E.R.P., Protezione civile, Acquedotto, Fognature e depurazione, Parchi e giardini ,00 SETTORE SOCIALE Asili nido, Strutture residenziali per anziani, Assistenza e beneficenza ,00 SVILUPPO ECONOMICO Mercati, Mattatoio, Servizi relativi al commercio ,00 QUOTE CAPITALE MUTUI IN AMMORTAMENTO ,00 TOTALE ,22

19 IL BILANCIO CORRENTE 2012 Le spese

20 SPESE IL BILANCIO CORRENTE 2012 Le spese PERSONALE ,00 ACQUISTO DI BENI ,00 PRESTAZIONI DI SERVIZI ,22 UTILIZZO BENI DI TERZI ,00 TRASFERIMENTI (CONTRIBUTI) ,00 RIMBORSO INTERESSI PASSIVI SU MUTUI ,00 IMPOSTE E TASSE ,00 FONDO DI RISERVA E FONDO SVALUTAZIONE CREDITI ,00 RIMBORSO QUOTA CAPITALE MUTUI ,00 TOTALE ,22

21 LE FONTI DI INVESTIMENTO IMPOSTA IL BILANCIO INVESTIMENTI 2012 Le entrate IMPORTO Trasferimenti da privati ,00 Contributi della Regione ,00 Avanzo economico ,00 Concessioni a edificare ,00 TOTALE ,00

22 SETTORI DI INVESTIMENTO IL BILANCIO INVESTIMENTI 2012 Le spese AMMINISTRAZIONE GENERALE Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio Anagrafe e Stato civile ,00 ISTRUZIONE Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza scolastica ,00 CULTURA Biblioteche ed attività culturali ,00 SPORT E TEMPO LIBERO Stadio comunale e manifestazioni sportive e ricreative ,00 VIABILITA E ILLUMINAZIONE PUBBLICA ,00 AMBIENTE E TERRITORIO Urbanistica, E.R.P., Protezione civile, Acquedotto, Fognature e depurazione, Parchi e giardini ,00 SETTORE SOCIALE Asili nido, Strutture residenziali per anziani, Assistenza e beneficenza ,00 TOTALE ,00

23 INVESTIMENTI DETTAGLIO

24 PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI Lavori interventi ampliamento scuola media ,00 - Impianto di climatizzazione nuova sede municipale ,00 - Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) ,00 Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi ,00 Interventi minori P.I ,00 Revisione segnaletica stradale 5.000,00 Manutenzioni straordinarie varie ,00

25 PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI Miglioramento prestazioni sismiche ,00 ex edificio scuola elementare - Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) ,00 Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi ,00 Revisione segnaletica stradale 5.000,00 Manutenzioni straordinarie varie ,00 Interventi minori P.I ,00

26 PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI Interventi valorizzazione parco Seniga ,00 - Interventi sistemazione strade comunali ,00 - Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) ,00 Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi ,00 Interventi minori P.I ,00 Revisione segnaletica stradale 5.000,00 Manutenzione straordinarie e varie ,00

27 EQUILIBRI 2012

28 EQUILIBRI 2013

29 EQUILIBRI 2014