Comunicazione Modello Polivalente 2013 (ex spesometro)

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1 PLAN INFORMATICA S.R.L. Via A.Manna 98 F S. Andrea delle Fratte Perugia (PG) Tel Fax C.F. e P.Iva: Comunicazione Modello Polivalente 2013 (ex spesometro)

2 INTRODUZIONE Gentile Cliente, entro il 12/11/2013 occorre effettuare la trasmissione telematica delle operazioni rilevanti ai fini iva dell esercizio Il "Nuovo Spesometro" racchiude oltre alle normali operazioni iva, operazioni Black-List, San Marino, Turismo, Agricoli. Operazioni da comunicare: - operazioni iva dell'anno 2012 tutte le fatture senza limiti di importo - scontrini superiori a 3600 con pagamento in contanti, Quelli con pagamento pos o assegni o carta di credito non devono essere comunicati - operazioni anno 2012 per attività di leasing, noleggio, caravan ecc.. - operazioni legate al turismo con importo maggiore o uguale a mille euro con pagamento effettuato in contanti di persone fisiche straniere che hanno residenza estera - acquisti e cessioni nei confronti dei produttori agricoli Sono comunicate CON LO STESSO MODELLO ma in separata sezione. - operazioni di acquisto da operatori di San Marino annotate dal in modalità analitica - operazioni relative a cessioni di beni e prestazioni di servizi, effettuate o ricevute, registrate o soggette a registrazione, riguardanti operatori economici aventi sede, domicilio o residenza nei Paesi della cosiddetta Black List. ESCLUSE DALL'OBBLIGO DI COMUNICAZIONE SONO: 1. Le importazioni 2. Le esportazioni fuori CEE ex articolo 8, co 1, lettere a) e b), del DPR 633/ Le operazioni intracomunitarie già comunicate all'anagrafe tributaria 4. Le operazioni di importo pari o superiore a euro, effettuate nei confronti di contribuenti, non soggetti passivi IVA, non documentate da fattura, il cui pagamento è avvenuto mediante carte di credito, di debito o prepagate. TERMINI DELLA COMUNICAZIONE: entro 12 novembre 2013-Spesometro (dati 2012) tutti i soggetti IVA mensile entro 21 novembre 2013-Spesometro (dati 2012) tutti i soggetti IVA trimestrale entro 30 novembre 2013-Spesometro (dati dal ) tutti i soggetti operazioni San Marino interessati. entro 30 novembre 2013-Spesometro (dati dal ) tutti i soggetti operazioni Black-List. PLAN INFORMATICA S.R.L. (Servizio Assistenza) PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 2 di 13

3 NOTE OPERATIVE - CONFIGURAZIONE CONFIGURAZIONE GENERALE DEI DATI FISCALI DEL SOGGETTO PASSIVO DI IMPOSTA AMMINISTRAZIONE RITENUTA ACCONTO 770 CONFIGURAZIONE INTESTAZIONE FILE INVIO TELEMATICO inserire i Dati Fiscali dell azienda, ai fini della comunicazione operazioni iva compilare fino a compreso, il resto, quello cerchiato, non serve. Se persona fisica M o F Se società G PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 3 di 13

4 CONFIGURAZIONE DELL ANAGRAFICA DEL SOGGETTO (cliente e fornitore) MODULO BASE ARCHIVI CLIENTI E FORNITORI Nella sezione contabile Impostare il Tipo soggetto : = O per tutti i soggetti giuridici residenti in Italia le cui operazione sono incluse nella comunicazione Già presente per la comunicazione 2011 = T per tutti i soggetti con i quali sono state effettuate operazioni in contanti legate al turismo Nuovo da inserire = S per tutti i soggetti residenti a San marino Nuovo da inserire = P per tutti i soggetti residenti in Paesi a Fiscalità privilegiata Già presente nei soggetti per coloro che presentano la black list con Teseo I soggetti privati residenti all estero devono avere la O in tipo soggetto e l anagrafica fiscale riempita in tutte le sue parti. Sulla comunicazione dovrà essere riportata partita Iva o codice fiscale dei soggetti persone giuridriche, mentre per i soggetti privati italiani e esteri privi di partita iva e codice fiscale devono essere riempiti i dati anagrafici, riportando cognome e nome, luogo e data di nascita, sesso e domicilio fiscale (il codice stato, uutilizzato nell anagrafica soggetto estero deve contenere l identificativo IUC per accedere alle anagrafice stato premere [f3] in anagrafica sul campo codice stato) dovrà essere pertanto riempita l intera anagrafica fiscale. Nel momento in cui un privato effettua poi un acquisto il negoziante dovrà chiedere i dati, quando l'ammontare dell'operazione è superiore a euro, anche ai privati stranieri. PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 4 di 13

5 CONFIGURAZIONE DELL ESERCIZIO IVA AMMINISTRAZIONE CONTABILITÀ GENERALE CONFIGURAZIONE ESERCIZIO IVA Per ogni esercizio IVA specificare, per Fatture e Corrispettivi, l importo limite delle singole operazioni ed il periodo da considerare. Nella configurazione Esercizio iva, una volta selezionato l esericzio interessato, con F8 si attiva il menù per l inserimento dei parametri come da figura. LA CONFIGURAZIONE DEL 2012 DEVE ESSERE IMPOSTATA COSI: I corrispettivi ( o scontrini fiscali) Devono essere comunicati solo se di importo pari o superiore a euro tremilaseicento, effettuate nei confronti di contribuenti senza partita iva, e quindi non documentate da fattura, il cui pagamento è avvenuto in contanti. Se siete certi che tutti i corrispettivi superiori a 3600 non sono stati incassati in contanti non inserire il rigo e saranno esclusi. Se invece non avete la certezza inserite il rigo gli scontrini superiori a 3600 verranno riportati nell elenco e potrete toglierli manualmente. OPPURE FARE IL CONTRARIO NON INSERITE IL RIGO E INSERITE MANUALMENTE QUELLI INCASSATI IN CONTANTI. PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 5 di 13

6 CONFIGURAZIONE CODICI ED ARTICOLI IVA AMMINISTRAZIONE CONTABILITA GENERALE TABELLE CODICI IVA Deve essere impostato il corretto inquadramento del codice iva con il relativo codice articolo, dato che sarà possibile escludere alcune operazioni in base al tipo dell articolo e sarà possibile individuale le operazioni con iva non esposta in fattura (Regime del margine). Controllare pertanto che nei codici iva non imponibile, esenti, esclusi, non soggetti, reverse charge ci siano il relativo codice articolo e che questo abbia indicato il tipo corretto TIPOLOGIA IVA PER REVERSE CHARGE E PER AUTOFATTURA Per chi utilizza le registrazioni di acquisti automatici con iva reverse charge o iva con autofattura controllare nella tipologia iva utilizzata se il tipo iva è RCH per reverse charge oppure A17 per Autofattura. PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 6 di 13

7 CONFIGURAZIONE DEL SOGGETTO CHE PROVVEDERÀ ALL INVIO TELEMATICO DEL FILE APPLICAZIONI COMUNICAZIONE POLIVALENTE IVA CONFIGURAZIONE INTERMEDIARIO Questa maschera deve essere riempita totalmente se l invio del file è fatto da un professionista; in questo caso compilare i dati del soggetto che invierà il file indicando 2 nel campo invio della comunicazione ed impostare la data di impegno. Se in caso contrario l invio del file viene fatto dalla ditta che lo crea è sufficiente impostare ad 1 il valore nel campo invio della comunicazione. NOTE OPERATIVE GENERAZIONE PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 7 di 13

8 GESTIONE E GENERAZIONE MODELLO OPERAZIONI IVA APPLICAZIONI COMUNICAZIONE POLIVALENTE IVA COMUNICAZIONE DATI NUOVO SPESOMETRO All accesso al programma verrà chiesto quale tipo di comunicazione andiamo a fare, selezionare pertanto Operazioni iva E POSSIBILE CANCELLARE OGNI GENERAZIONE DOPO EVER SELEZIONATO L ESERCIZIO CON IL TASTO FUNZIONE F4. QUESTO PER POTER RIGENERARE IL MODELLO CON LE MODIFICHE APPORTATE IN CONTABILITA. EVENTUALI MODIFICHE APPORTATE NEL DETTAGLIO DELLE OPERAZIONI SARANNO PERSE. Impostare l anno operazioni iva ed il tipo di invio (Ordinario in caso di primo invio); il protocollo telematico ed il protocollo documento non devono essere compilati in caso di primo invio, serve solo per un eventuale invio sostitutivo. e/o annullamento in quanto sono recuperabili dalla ricevuta dell avvenuto invio telematico. Esclusioni/inclusioni tipo allegato articolo iva (a discrezione dell utente) serve per escludere alcuni codici iva dalla comunicazione il cui articolo è impostato come tipo allegato. (vedi sezione articoli iva) Note credito: impostare il parametro a S per visualizzare le note di variazione Il bottone filtro pagamenti serve per definire quali sono i codici pagamento in contanti utilizzati per registrare acquisti di beni e/o prestazioni di servizi legate al turismo. cliccare sul bottone e con F3 inserire i codici di pagamento Il Bottone iva non esposta serve per definire quale delle operazioni che abbiamo incluso deve essere identificata nella comunicazione come operazione in regime del margine PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 8 di 13

9 La generazione si presenterà con una prima maschera contenente l elenco dei soggetti per i quali gli importi dei documenti rientrano nelle cifre immesse nella configurazione Esercizio iva Per ogni soggetto sarà evidenziata la presenza di note di credito ed il totale imponibile ed iva posizionandosi sul soggetto e premendo invio sarà evidenziato il dettaglio delle operazioni Significato delle varie colonne: Tp operazione che prevede varie tipologie: Tipo operazione- fatture emesse - fatture ricevute - note di variazione (note credito) emesse e ricevute scontrini o corrispettivi operazioni legate al turismo Tipo soggetto=t operazioni passive da soggetti non residenti operazioni attive sog. Non residenti. ( soggetti che lo stato è diverso da Italia e diverso da Autofattura con PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA partita iva o meno). Pagina 9 di 13

10 Tipo noleggio specificare se noleggi di Autovetture caravan altri - utilità da diporto - aeromobili questa casistica deve essere indicata manualmente questo dato nel gestionale non è presente. Data Reg., N.Doc, Imponibile, Iva, Ogni rigo è una singola operazione iva in questi campi sono indicati gli estremi riletti dalla contabilità Note: numero di prima nota della registrazione contabile Iva non esposta - che può Assumere i valori S/N per registrazioni contabili relative a emissione fattura di vendita in regime del margine globale. Categoria Iva che può essere Reverse Charge Autofattura è la categoria iva inserita nella tipologia Una volta terminata la lavorazione e verificata la correttezza dei dati sarà possibile, dalla lista dei soggetti, digitando il tasto F2, effettuare la stampa cartacea e la generazione del FILE TELEMATICO; in caso di generazione del file ci verrà chiesto dove salvare il file in locale. PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 10 di 13

11 BLACK LIST GESTIONE E GENERAZIONE BLACK LIST APPLICAZIONI COMUNICAZIONE POLIVALENTE IVA COMUNICAZIONE DATI NUOVO SPESOMETRO Per accedere al programma selezionare quindi Black List e/o San Marino Presupposto fondamentale è che nei soggetti nella sezione contabile sia presente: - Per la comunicazione Black list al tipo soggetto la lettera P e il codice stato in anagrafica deve avere a S di fiscalità privilegiata - Per la comunicazione Operazioni da San Marino il Tipo Soggetto ( solo nel fornitore) deve avere la Lettera S Per coloro che già effettuavano la comunicazione della Black list con Teseo la configurazione del programma non è variata, le maschere sono quasi uguali la modifica sostanziale per la Black list è che la lista delle operazioni da A2 a A35 è stata raggruppata Operazioni Attive Da A2 a A8 sono state raggruppate in BL003 Da A9 a A10 sono state raggruppate in BL004 Da A11 a A18 sono state raggruppate in BL005 Operazioni Passive Da A19 a A25 sono state raggruppate in BL006 Da A26 a A27 sono state raggruppate in BL007 Da A28 a A35 sono state raggruppate in BL008 PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 11 di 13

12 La maschera per la generazione della comunicazione Black list è la seguente: - comunicazione dati indicare se è solo Black list, solo san marino oppure entrambe - Indicare il tipo periodo se mensile o trimestrale e il numero del periodo in questione ( del mese o del trimestre); se viene scelto di farle entrambe e trimestrale per San marino il programma avverte che non è ammesso trimestrale ma fa comunque proseguire. - la forma dei dati resta analitica e il tipo invio ordinario ( impostare il tipo di invio su sostitutivo o annullamento in caso di invii secondari, ed in questo caso impostare anche il protocollo telematico e il protocollo documento della precedente comunicazione) Confermando la prima maschera si entra nel dettaglio che inserirà i valori nei nuovi campi da BL003 a BL008 PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 12 di 13

13 La generazione della comunicazione operazioni di san marino riporterà l elenco come da immagine Generare il file digitando F2. PLAN INFORMATICA DOCUMENTAZIONE TECNICA Pagina 13 di 13