TRANSAZIONI PER CONTANTI

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1 D.lgs n. 231 Antiriciclaggio TRANSAZIONI PER CONTANTI...NON SOLO LIMITI Dott. Rag. Giuseppina Spanò

2 art. 49 D. Lgs DIVIETO DI TRASFERIRE DENARO CONTANTE LIBRETTI DI DEPOSITO BANCARI O POSTALI AL PORTATORE TITOLI AL PORTATORE IN EURO O IN VALUTA ESTERA PER IMPORTI PARI O SUPERIORI A 1.000,00

3 IL PERCHE DELLA LIMITAZIONE ALL USO DEL CONTANTE E DEI LIBRETTI O TITOLI AL PORTATORE PER LA TRACCIABILITA DELLE OPERAZIONI ATTRAVERSO BANCHE POSTE IL DIVIETO E OGGETTIVO E NON DIPENDE DALLA NATURA DELL OPERAZIONE CHE PUO ESSERE LECITA O ILLECITA

4 USO DEL CONTANTE E DEI LIBRETTI O TITOLI AL PORTATORE IL TRASFERIMENTO E VIETATO : A QUALSIASI TITOLO TRA SOGGETTI DIVERSI DA

5 USO DEL CONTANTE E DEI LIBRETTI O TITOLI AL PORTATORE IL TRASFERIMENTO DI SOMME DA E VIETATO SE EFFETTUATO CUMULANDO : DENARO LIBRETTI AL PORTATORE TITOLI AL PORTATORE

6 LA LIMITAZIONE ALL USO DEL CONTANTE E DEI LIBRETTI O TITOLI AL PORTATORE UN PAGAMENTO PARI O SUPERIORE A POTRA ESSERE EFFETTUATO IN MODO MISTO IN CONTANTI FINO AL 999,99 CON MEZZI TRACCIABILI PER LA RESTANTE PARTE

7 BANCHE POSTE ALTRI INTERMEDIARI E POSSIBILE - VERSARE - PRELEVARE SENZA LIMITI RESTA FERMA L OSSERVANZA DELLA ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA

8 ESATTORIA ASSICURAZIONI A.C.I. NON E POSSIBILE PAGARE IN CONTANTI OPERAZIONI DA IN SU

9 LIMITAZIONE ALL USO DEL CONTANTE PAGAMENTO DI CAMBIALI E ASSEGNI PER IMPORTI SUPERIORI AL LIMITE POTRANNO ESSERE PAGATI CON DENARO CONTANTE AL NOTAIO CHE LI DETIENE PER L EVENTUALE PROTESTO

10 Art. 1 D. Lgs OPERAZIONE FRAZIONATA OPERAZIONE UNITARIA SOTTO IL PROFILO ECONOMICO DI VALORE PARI O SUPERIORE A POSTA IN ESSERE ATTRAVERSO PIÙ OPERAZIONI SINGOLARMENTE INFERIORI AI PREDETTI LIMITI EFFETTUATE IN MOMENTI DIVERSI FERMA RESTANDO LA SUSSISTENZA DELL'OPERAZIONE FRAZIONATA QUANDO RICORRANO ELEMENTI PER RITENERLA TALE

11 LA LIMITAZIONE ALL USO DEL CONTANTE E DEI LIBRETTI O TITOLI AL PORTATORE SUSSISTE PER LA DISTRIBUZIONE DELL UTILE AL COLLABORATORE FAMILIARE DEGLI UTILI / DIVIDENDI DI SOCIETA

12 LA LIMITAZIONE ALL USO DEL CONTANTE E DEI LIBRETTI O TITOLI AL PORTATORE NON SUSSISTE IMPUTAZIONI OPERAZIONI AUTONOME (SINGOLE FATTURE) PER LA NATURA DEL CONTRATTO PER ESEMPIO DI SOMMINISTRAZIONE SE C E ACCORDO TRA LE PARTI PER IL PAGAMENTO RATEALE CON RIFERIMENTO ALLA CAMBIALE

13 LA LIMITAZIONE ALL USO DEL CONTANTE E DEI LIBRETTI O TITOLI AL PORTATORE NON SUSSISTE NOTA M.E.F PROT. DT DEL ACCONTI E SALDI IN CONTANTI SINGOLARMENTE INFERIORI A PER ACQUISTO PACCHETTO / SERVIZIO TURISTICO QUOTE REGALI LISTE NOZZE SINGOLARMENTE INFERIORI A 1.000

14 AL DETTATO NORMATIVO USO DEL CONTANTE E DEI LIBRETTI O TITOLI AL PORTATORE POTERE DELL AMMINISTRAZIONE DI VERIFICARE, IN CONCRETO, LA SUSSISTENZA DEI PRESUPPOSTI PER L APPLICAZIONE DELLE MISURE SANZIONATORIE, IN PRESENZA DI MECCANISMI PREDISPOSTI IN FRODE

15 ART. 3 D.L. 16 / 2012 CONV. IN L. 44 / 2012 DEROGA ALLA LIMITAZIONE AI CONTANTI FINO A LE CESSIONI DI BENI E LE PRESTAZIONI DI SERVIZI LEGATE AL TURISMO DA PARTE DI COMMERCIANTI AL MINUTO E ASSIMILATI - AGENZIE DI VIAGGIO E TURISMO NEI CONFRONTI DI PERSONE FISICHE CITTADINI EXTRA UE E S.E.E. ( ISLANDA-LIECHTENSTEIN- NORVEGIA ) RESIDENTI AL DI FUORI DEL TERRITORIO DELLO STATO COMUNICAZIONE PREVENTIVA ALL AGENZIA DELLE ENTRATE

16 ART. 3 D.L. 16 / 2012 CONV. IN L. 44 / 2012 DEROGA ALLA LIMITAZIONE AI CONTANTI FINO A AUTOCERTIFICAZIONE CITTADINANZA E RESIDENZA VERSAMENTO IN BANCA IL PRIMO GIORNO FERIALE SUCCESSIVO CON CONTESTUALE CONSEGNA DOCUMENTO IDENTITA' E RICEVUTA DELLA COMUNICAZIONE AGENZIA ENTRATE

17 ART. 15 D.L CONV. L PAGAMENTI ELETTRONICI DAL CHI EFFETTUA L ATTIVITA DI VENDITA DI PRODOTTI DI PRESTAZIONI DI SERVIZI, ANCHE PROFESSIONALI, SONO TENUTI AD ACCETTARE PAGAMENTI EFFETTUATI ATTRAVERSO CARTE DI DEBITO

18 PROVVEDIMENTO DELLA BANCA D'ITALIA DAL OBBLIGHI RAFFORZATI A.V.C. INTERMEDIARI DEPOSITO PRELIEVO PAGAMENTO E SIMILI UTILIZZANDO BANCONOTE DI TAGLIO DI 200 O 500 EURO PER IMPORTI UNITARI SUPERIORI A POSSIBILE ASTENSIONE - SEGNALAZIONE

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20 GRAZIE PER L ASCOLTO E BUON LAVORO