Adeguamento Data File e Report alla nuova regolamentazione europea EMIR

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1 Adeguamento Data File e Report alla nuova regolamentazione europea EMIR 0213 Dicembre Febbraio Versione 1.57

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3 Indice 1. Premessa 4 2. Gli ambiti 5 3. Segregation e Portability 8 Reportistica comune a tutte le tipologie di conto 8 Conto Proprio 8 Conto Segregato per cliente - ISA 8 Conto Omnibus principale - MOA 8 Conto Omnibus addizionale - AOA 8 Frequenza e modalità di accesso alla documentazione 9 Reportistica comune ad entrambi i conti 11 Reportistica conto segregato per cliente, o ISA (Individual Segregated Account) 13 Reportistica Conto Omnibus (Main Omnibus) 15 Reportistica per i Settlement Agent Valorizzazione dei Collateral 20 Garanzie collaterali costituite 20 Frequenza e modalità di accesso alla documentazione 20 Garanzie Collaterali Costituite 21 Garanzie Collaterali con limiti di concentrazione Stress test e back test 24 Stress test 24 Frequenza e modalità di accesso alla documentazione 24 Report e Data file 24 Struttura report stress test 25 Back test 26 Frequenza e modalità di accesso alla documentazione 26 Report di back test per comparto e singolo CM Gestione Default Fund 28 Frequenza e modalità di accesso alla documentazione Trade Repository 31 Frequenza e modalità di accesso alla documentazione 31 I data file sono disponibili nei formati txt (flat file) ed xml Dati pubblici 37 Class File 37 Risk Array 38 Limiti di concentrazione delle garanzie costituite 40 CFI_Code Allegati 42 Valori degli attributi 42

4 1. Premessa A seguito dell entrata in vigore della regolamentazione Europea EMIR (European Market Infrastructure Regulation, EU 648/2012), Cassa di Compensazione e Garanzia ha aggiornato le proprie procedure ed i propri sistemi informativi al fine di adeguarsi alla nuova struttura regolamentare. EMIR è entrata ufficialmente in vigore da Marzo 2013 per favorire il raggiungimento di nuovi livelli di sicurezza e trasparenza all interno dei mercati derivati in Europa. Nel presente documento sono descritte le integrazioni e le modifiche introdotte nel reporting relativo al sistema di clearing, adeguato alla nuova Regolamentazione europea. Nel documento vengono descritte le modifiche, sia di forma che di contenuto, apportate alle seguenti tipologie di reportistica: Report Data File Dati pubblici Il documento integra gli altri documenti emessi da Cassa Compensazione e Garanzia ed aggiorna le informazioni relative alla sola documentazione riportata nel presente documento. Il nuovo modello funzionale è descritto nell schema seguente. Didascalia 1- Modello funzionale Pag. 4 di 43 Pagine

5 2. Gli ambiti Al fine di garantire la leggibilità del documento, le modifiche effettuate sono state suddivise in cinque ambiti: Segregation e Portability: contenente gli aggiornamenti della documentazione a seguito della separazione delle posizioni e delle attività (cash e strumenti finanziari) del Partecipante da quelle dei suoi Clienti1 Valorizzazione dei collateral: contenente gli aggiornamenti della documentazione dovuti alla revisione della valorizzazione dei titoli depositati dai Partecipanti, fornendo non solo un prospetto aggregato dell importo del Collateral ma anche suddiviso per le diverse tipologie di titoli che compongono il Collateral Stress test e back test: contenente gli aggiornamenti della documentazione dei report generati per gli stress test e back test eseguiti da CC&G Gestione Default Fund: contenente gli aggiornamenti della documentazione dei report generati per le attività di gestione dei Default Fund Trade Repository: contenente gli aggiornamenti della documentazione dei data file di trade repository Per ogni ambito sono state descritte le modifiche introdotte per le seguenti tipologie di informazioni: report: resi disponibili in formato pdf data file: resi disponibili come flat file in formato txt e file in formato xml dati pubblici: resi disponibili come flat file in formato txt e file in formato xml. Nella seguente tabella viene riportata la documentazione aggiornata o realizzata, suddivisa per ambito e tipologia. Ambito Tipologia Nome documento Destinatario Stato Segregation &Portability Report RP-MS01 Sintesi Giornaliera CM Aggiornato Segregation &Portability Report RP-MS11 Posizione Finanziaria utilizzato per il conto segregato e per il conto addizionale omnibus CM per ciascun cliente che ha richiesto la segregazione CM per ciascun gruppo di clienti che intende segregare Aggiornato Segregation &Portability Segregation &Portability Segregation &Portability Report Report RP-MS12 Dettaglio Posizione Finanziaria utilizzato per il conto omnibus RP-MS52 Dettaglio Cash Call Partecipanti DirettiAvviso addebito ed accredito con dettaglio cash call clienti segregati. CM per i propri clienti esclusi i NCM CM per ciascun NCM SA Nuovo Nuovo Data file DS05 Daily Summary CM Aggiornato Formatted: Font: (Default) Arial, 8 pt Formatted: Font: (Default) Arial, 8 pt 1 Secondo le definizioni di EMIR, il cliente è una persona giuridica legata a un Partecipante Diretto da un rapporto contrattuale che gli consente di compensare le sue operazioni tramite la CCP interessata e, quindi, tale nozione ricomprende sia gli attuali Partecipanti Indiretti sia i committenti (persone giuridiche) del Partecipante Diretto. Pag. 5 di 43 Pagine

6 Ambito Tipologia Nome documento Destinatario Stato Segregation &Portability Data file DS07 Financial Position CM per ciascun cliente che ha richiesto la segregazione CM per ciascun gruppo di clienti che intende segregare Aggiornato Segregation &Portability Data file D07A Daily Summary CM per i propri clienti esclusi i NCM CM per ciascun NCM Nuovo Segregation &Portability Valorizzazione dei collateral Data file Report D27A - Direct Member Cash Call DetailsAvviso addebito ed accredito con dettaglio cash call clienti segregati RP-MA01 Garanzie Collaterali Costituite SA CM per i propri clienti compresi i NCM CM per ciascun cliente che ha richiesto la segregazione CM per ciascun gruppo di clienti che intende segregare Nuovo Aggiornato Formatted: Font: (Default) Arial, 8 pt Formatted: Font: Valorizzazione dei collateral Report RP-MA03 - Garanzie Collaterali con limiti di concentrazione CM per i propri clienti compresi i NCM CM per ciascun cliente che ha richiesto la segregazione CM per ciascun gruppo di clienti che intende segregare Nuovo Collateral valorisation Data file D03A - Collateral Deposited Extended CM per i propri clienti compresi i NCM CM per ciascun cliente che ha richiesto la segregazione CM per ciascun gruppo di clienti che intende segregare Nuovo Stress test e Back test Report RP-ST01 IDEM+MTA- Scenario ribasso CM Nuovo Stress test e Back test Report RP-ST02 IDEM+MTA - Scenario rialzo CM Nuovo Stress test e Back test Report RP-ST03 Obbligazionario- Scenario ribasso CM Nuovo Stress test e Back test Report RP-ST04 Obbligazionario -Scenario rialzo CM Nuovo Stress test e Back test Report RP-ST04 IDEX -Scenario ribasso CM Nuovo Stress test e Back test Report RP-ST06 IDEX -Scenario rialzo CM Nuovo Stress test e Back test Report RP-ST07 AGREX - Scenario ribasso CM Nuovo Stress test e Back test Report RP-ST08 AGREX - Scenario rialzo CM Nuovo Pag. 6 di 43 Pagine

7 Ambito Tipologia Nome documento Destinatario Stato Stress test e Back test Gestione Default Fund Gestione Default Fund Gestione Default Fund Gestione Default Fund Trade Repository Trade Repository Trade Repository Trade Repository Trade Repository N.a. N.a. N.a. N.a. Report Report Report Data file Data file Data file Data file Report di back test per comparto e singolo CM RP-MS14 Default Fund: sintesi mensile RP-MS15 Default Fund: dettaglio calcolo D28A - Default Fund: sintesi mensile D28B - Default Fund: dettaglio calcolo D01R Derivatives Contracts D12R Trades and Positions Transfers CM CM CM CM CM CM CM Nuovo Non modificato Non modificato Nuovo Nuovo Nuovo Nuovo Data file D13R CCP Positions CM Nuovo Data file D14R Variation Premium CM Nuovo Data file Dati pubblici Dati pubblici Dati pubblici Dati pubblici D20R Idex Cascaded Positions CM Nuovo Class File Pubblico Aggiornato Risk Array Pubblico Aggiornato Limiti di concentrazione delle Garanzie costituite Pubblico Nuovo CFI_Code Pubblico Nuovo Tabella 1- Elenco Documentazione aggiornata Pag. 7 di 43 Pagine

8 3. Segregation e Portability La nuova Regolamentazione europea EMIR prevede che le Controparti Centrali (CCP) debbano offrire ai propri Partecipanti Diretti la possibilità di registrare le posizioni e le attività (cash e strumenti finanziari) dei Clienti, separatamente da quelle proprie. E pertanto prevista la seguente tipologia di conti. Conto Proprio Conto Segregato per cliente, o ISA (Individual Segregated Account) Conto Omnibus pricipale, o MOA (Main Omnibus Account) Conto Omnibus addizionale, o AOA (Additional Omnibus Account) CC&G ha quindi adeguato la struttura dei conti alla nuova regolamentazione modificando l attuale reportistica e sviluppandone di nuova per consentire ai Partecipanti Diretti la riconciliazione dei margini e delle attività finanziarie appartenenti ad ogni tipologia di conto. Reportistica comune a tutte le tipologie di conto Per tutte le tipologie di conto segregati e omnibus, è stata adeguata la reportistica costituita dal report RP-MS01 e dal corrispondente data file DS05. L informativa contenuta nel report e data file indicati, riguarda la posizione finanziaria del Partecipante Diretto comprendente anche la posizione finanziaria dei conti MOA, ISA e AOA. Conto Proprio Il conto è sempre stato presente nella struttura dei conti e la reportistica in questo caso non subisce alcun cambiamento rispetto a quanto già fornito da CC&G. Conto Segregato per cliente - ISA Il conto è stato introdotto per consentire ai Partecipanti Diretti di segregare posizioni e garanzie dei singoli clienti, inclusi i Partecipanti Indiretti, ai sensi dell articolo 39 comma 3 di EMIR. La reportistica per il Partecipanti Diretti è costituita dal report RP-MS11, relativo alla posizione finanziaria del Cliente ed il corrispondente data file DS07. La posizione finanziaria del Cliente include anche la gestione delle attività finanziarie che rimangono utilizzabili dal solo Cliente beneficiario del conto. Conto Omnibus principale - MOA E il conto omnibus principale ai sensi dell articolo 39 comma 2 di EMIR, attualmente gestito nel sistema di clearing, dove sono registrati tra l altro, i Partecipanti Indiretti, Esso include un conto terzi dove sono registrate posizioni e margini di molteplici Clienti e di molteplici coppie di Conti (proprio e terzi), dove sono registrate posizioni e margini per ciascun Partecipante Indiretto. La reportistica per i Partecipanti Diretti è costituita dal report RP-MS12, relativo alla posizione finanziaria, ed il corrispondente data file D07A. Il repost MS12 viene prodotto per il conto terzi del Partecipante Diretto e per tutte le coppie di conti (proprio/terzi) di ciascun Cliente. La posizione finanziaria del Cliente in questo caso non include la gestione delle attività finanziarie che sono riportate in questo caso nel report MS11/DS07 del Partecipante Diretto, essendo queste utilizzabili da tutti i clienti beneficiari del conto. Conto Omnibus addizionale - AOA E un nuovo conto omnibus addizionale ai sensi dell articolo 39 comma 2 di EMIR, dove possono essere registrati molteplici clienti, introdotto per gestire separatamente ai fini degli asset, alcuni clienti rispetto a quelli registrati negli altri conti., Pag. 8 di 43 Pagine

9 La reportistica per i Partecipanti Diretti è costituita dal report RP-MS11, relativo alla posizione finanziaria, ed il corrispondente data file DS07. La posizione finanziaria del Cliente include in questo caso anche la gestione delle attività finanziarie che rimangono utilizzabili dal solo gruppo di clienti beneficiari del conto. Frequenza e modalità di accesso alla documentazione Giornalmente viene predisposta tutta la documentazione al termine delle operazioni di chiusura giornaliera. Le modalità di accesso alla documentazione sono: ICWS: applicazione web accessibile dal link presente nel sito BCS: applicazione distribuita ai Clienti FTP: flusso ftp SFTP: flusso ftp sicuro Nota bene: L adeguamento alla regolamentazione europea EMIR non ha apportato modifiche alla frequenza ed alla modalità di accesso alla documentazione. Field Code Changed Ogni partecipante Diretto ha accesso alla seguente documentazione: Report RP-MS01, intestato al Partecipante Diretto stesso, che riporta l importo finale a debito/credito per il Partecipante Diretto ed il dettaglio delle varie voci che concorrono al risultato finale Report RP-MS11, intestato al Partecipante Diretto stesso, che riporta nella colonna Conto Proprio la posizione finanziaria relativa al conto Proprio del Partecipante e nella colonna Conto Terzi la posizione finanziaria relativa a tutti i clienti (compresi i Partecipanti Indiretti) del conto Main Omnibus; Report RP-MS11 intestato a ciascun conto Omnibus addizionale, che riporta la posizione finanziaria relativa al gruppo di clienti facenti parte di quello stesso conto; Report RP-MS11 intestato a ciascun conto ISA, che riporta la posizione finanziaria relativa a ciascun cliente segregato. Il report manterrà la struttura del report MS11 attuale (fatta eccezione per il fatto che nell ultima riga verrà aggiunta la cash call) e opererà come l attuale report MS01 al fine di consentire la registrazione segregata delle garanzie dei Clienti. Pertanto lo stesso riporterà le informazioni relative ai margini richiesti, alle competenze, alle garanzie utilizzate e in eccesso e alle cash call relative a ciascuna parte del conto terzi (conto Main Omnibus, AOA e ISA). Al report MS11 è abbinato corrispondente Data File DS07 che non subirà invece alcuna modifica nel contenuto dei valori. Al report MS01 è invece abbinato il Data File DS05, anch esso immutato rispetto alla precedente versione. Data file DS07 collegato al report RP-MS11 Data File DS05 collegato al report RP-MS01 Ai soli Partecipanti Generali è fornita la documentazione rilevante del conto MOA: Report RP-MS12, intestato al Partecipante Diretto stesso, riporterà la posizione finanziaria relativa a tutti i clienti (esclusi i Partecipanti Indiretti) del conto Main Omnibus; Report RP-MS12 riporterà la posizione finanziaria relativa a ciascun Partecipante Indiretto del conto Main Omnibus. Il nuovo report MS12, inviato ai soli Partecipanti Generali, dettaglierà, nell ambito del conto Terzi Main Omnibus degli stessi, la posizione finanziaria dei clienti e quella di ciascun Partecipante Indiretto. Al report MS12 è abbinato il corrispondente Data File D07A. Data file D07A collegato al report RP-MS12 Pag. 9 di 43 Pagine

10 Il Partecipante Generale potrà autorizzare il Partecipante Indiretto alla ricezione, tramite l Infrastruttura Tecnologica BCS/ICWS, del report MS12 relativo al Partecipante Indiretto stesso Inoltre, ai soli Settlement Agent, è fornita la seguente documentazione: Report RP-MS52, che riporta gli avvisi di addebito ed accredito con i dettagli della segregazione Data file DS7A collegato al report RP-MS52 I report sono realizzati in formato pdf mentre i data file sono disponibili nei formati txt (flat file) ed xml. Pag. 10 di 43 Pagine

11 Reportistica comune ad entrambi i conti RP-MS01 Sintesi Giornaliera Il report, correlato al data file DS05, contiene l importo finale a debito/credito per il Partecipante Diretto ed il dettaglio delle varie voci che concorrono al totale aggregato. Ciascuna singola voce del report è ottenuta dalla somma algebrica delle corrispondenti voci dei report MS11. Nota bene: Il report non presenta differenze nel formato, rispetto al report precedente Ader: : GKK Sintesi Giornaliera RP-MS01 17 JAN 01 20:50:25 Pag. 1 Valuta: EURO CASSA DI COMPENSAZIONE E GARANZIA Contrattazioni del: 17 JAN 01 Conto Proprio Conto Terzi Margini Iniziali , ,99 Garanzie Collaterali Disponibili, , Integrazione Margini Iniziali , ,91 Garanzie Collaterali in Eccesso,00,00 Integrazione altri margini iniziali,00,00 Contante presso Cassa , ,62 Margini Iniziali Scoperti ,25,00 Contante Residuo, ,71 Competenze Margini di Variazione sui Futures ,00DR ,00DR Margini di Variazione sulle Options,00,00 Premi Options, ,00DR Pagamento E/A,00,00 Trasferim.Contante/Buy-in,00,00 Commissioni,00,00 Comm.Dep.Titoli/Rit.Pagamento,00,00 Adesione/Servizi Clearing/Buy-In,00,00 Interessi,00,00 Competenze Nette ,00DR ,00DR Competenza Nette da altri mercati,00, Contante in Eccesso, , Importo A Credito/Debito ,25DR,00 Didascalia 2- Report RP-MS01 Formatted: English (United States) Pag. 11 di 43 Pagine

12 DS05 Daily Summary Il data file contiene le informazioni finanziarie di regolamento giornaliero relativo all'attività di ciascun membro diretto di CC&G. Si noti che il conto cliente comprende la somma di tutte le attività delle MNC. Il data file è correlato al report RP-MS01. Nota bene: non sono state apportate modifiche al data file a seguito dell adeguamento alla regolamentazione EMIR. Di seguito è riportato il tracciato dati con indicazione dei dati aggiornati, evidenziati con il colore grigio e il simbolo (X) nel primo campo del record. Descrizione Lunghezza Tipo Note Date 8,0 N Formato yyyymmdd X ABI code 5,0 N Account 1 A In allegato Initial margins 17,2 N Collateral guarantees avail. 17,2 N Initial margins integration 17,2 N Excess collateral guarantees 17,2 N Cash deposited c/o CC&G 17,2 N Uncovered Initial margins 17,2 N Remaining credit 17,2 N Futures variation margins 17,2 N Option variation margins 17,2 N Option premiums 17,2 N Exercised / Assigned 17,2 N Cash transfers 17,2 N Commission 17,2 N Commission on share account 17,2 N Membership fee 17,2 N Interest 17,2 N Net charges 17,2 N Excess cash 17,2 N Credit/debit amount 17,2 N General ABI code 5,0 N Currency 3,0 A Tabella 2 - Data File - DS05 In particolare sono stati aggiornati i seguenti campi: ABI code: rinominato campo da Member ABI code in ABI code Pag. 12 di 43 Pagine

13 Reportistica conto segregato per cliente, o ISA (Individual Segregated Account) RP-MS11 Posizione Finanziaria Il report, correlato al data file DS07, riporta la posizione finanziaria del Membro con il dettaglio delle diverse componenti. Nota bene: Il report RP-MS11 svolge lo stesso ruolo del report RP-MS01 precedente all adeguamento alla regolamentazione EMIR, in considerazione del fatto che sul conto saranno registrate garanzie segregate e che queste potranno essere depositate anche in eccesso rispetto alla quantità richiesta da CC&G. Ader: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Posizione Finanziaria RP-MS11 9 FEB 14 22:08:53 Pag. XXXXXXXXXXXXXXXXXXX CASSA DI COMPENSAZIONE E GARANZIA Valuta: EUR - EURO Contrattazioni del: 7 FEB 14 Conto Proprio Conto Terzi Margini Iniziali ,00,00 Garanzie Collaterali Disponibili,00, Integrazione Margini Iniziali ,00,00 Garanzie Collaterali in Eccesso,00,00 Contante presso Cassa 500,00,00 Margini Iniziali Scoperti ,00,00 Contante Residuo,00,00 Competenze Margini di Variazione sui Futures,00,00 Margini di Variazione sulle Options,00,00 Premi Options,00,00 Pagamento E/A,00,00 Trasferim.Contante/Buy-in,00,00 Commissioni,00,00 Comm.Dep.Titoli/Rit.Pagamento,00,00 Adesione/Servizi Clearing/Buy-In,00,00 Interessi,00,00 Competenze Nette,00, Contante in Eccesso,00, Importo A Credito/Debito ,00DR,00 Didascalia 3- Report RP-MS11 Il report è stato aggiornato con l inserimento dell importo a credito/debito (cash call) nell ultima riga evidenziato con il seguente tratteggio.. Pag. 13 di 43 Pagine

14 DS07 Financial Position Il data file contiene le informazioni finanziarie relative all'attività quotidiana di ogni membro della CC&G. Il CGM riceve un DS07 per se stesso e per ciascuna delle sue NCM ed è correlato al report RP-MS11. Nota bene: NON sono state apportate modifiche al data file a seguito dell adeguamento alla regolamentazione EMIR. Di seguito è riportato il tracciato dati con indicazione dei dati aggiornati, evidenziati con il colore grigio e il simbolo (X) nel primo campo del record. Descrizione Lunghezza Tipo Note Date 8,0 N Formato yyyymmdd X ABI code 5,0 N Account 1 A In allegato Initial margins 17,2 N Collateral guarantees avail. 17,2 N Initial margins integration 17,2 N Excess collateral guarantees 17,2 N Cash deposited c/o CC&G 17,2 N Uncovered Initial margins 17,2 N Remaining credit 17,2 N Futures variation margins 17,2 N Option variation margins 17,2 N Option premiums 17,2 N Exercised / Assigned 17,2 N Cash transfers 17,2 N Commission 17,2 N Commission on share account 17,2 N Membership fee 17,2 N Interest 17,2 N Net charges 17,2 N Excess cash 17,2 N Credit/debit amount 17,2 N General ABI code 5,0 N Currency 3,0 A Tabella 3 - Data File DS07 In particolare sono stati aggiornati i seguenti campi: ABI code: rinominato campo da Member ABI code in ABI code Pag. 14 di 43 Pagine

15 Reportistica Conto Omnibus (Main Omnibus) RP-MS12 Dettaglio Posizione Finanziaria Main Omnibus Il report, correlato al data file DS07A ed inviato ai soli Partecipanti Generali, fornisce il dettaglio della posizione finanziaria dei clienti e di ciascun Partecipante Indiretto del conto Main Omnibus degli stessi Partecipanti Generali. Il dato aggregato è fornito nella colonna Conto Terzi del report MS11 intestato al Partecipante Generale Il report è stato realizzato ex-novo per rispondere alle esigenze della nuova regolamentazione europea EMIR Ader: XXXX XXXXXXXXXXXXXX Daily Margin Activity - Gross RP-MS12 9 FEB 14 22:08:54 Pag. 1 CASSA DI COMPENSAZIONE E GARANZIA Valuta: EUR - EURO Contrattazioni del: 7 FEB 14 Conto Proprio Conto Terzi Margini Iniziali ,00,00 Competenze Margini di Variazione sui Futures,00,00 Margini di Variazione sulle Options,00,00 Premi Options,00,00 Pagamento E/A,00,00 Trasferim.Contante/Buy-in,00,00 Commissioni,00,00 Comm.Dep.Titoli/Rit.Pagamento,00,00 Adesione/Servizi Clearing/Buy-In,00,00 Interessi,00,00 Competenze Nette,00,00. Didascalia 4- Report RP-MS12 Formatted: English (United States) Pag. 15 di 43 Pagine

16 D07A Daily Summary Il data file contiene i dettagli delle posizioni finanziarie collegate alle attività del General Clearing Member e dei suoi clienti ed i Non-Clearing Members of the Main Omnibus account ed è correlato al report RP-MS12. Di seguito è riportato il nuovo tracciato dati realizzato. Descrizione Lunghezza Tipo Note Date 8,0 N Formato yyyymmdd ABI code 5,0 N Account 1 A In allegato Initial margins 17,2 N Futures variation margins 17,2 N Option variation margins 17,2 N Option premiums 17,2 N Exercised / Assigned 17,2 N Cash transfers 17,2 N Commission 17,2 N Membership fee 17,2 N Interest 17,2 N Net charges 17,2 N General ABI code 5,0 N Tabella 4 - Data File DS07A Pag. 16 di 43 Pagine

17 Reportistica per i Settlement Agent RP-MS52 Direct Member Cash Call DetailsAvviso addebito ed accredito con segregazionedettaglio Cash Call Partecipanti Diretti Il report, correlato al data file D27A, contiene tutti l indicazione di dettaglio dei conti collegati per Agente di Regolamento.gli addebiti e gli accrediti che CC&G effettuerà in giornata nel sistema Target2 sul conto PM del Partecipante Diretto o dell eventuale Agente di Regolamento, indicando se si tratta di adesione diretta o segregata. Formatted: English (United States) Formatted: English (United States) Il report è stato realizzato ex-novo per rispondere alle esigenze della nuova regolamentazione europea EMIR. Ader.: BANU BANCA UNO SPA Dettaglio Cash Call Partecipanti Diretti RP-MS52 17 FEB 14 18:00:02 Page 1 Banca: BANCA UNO SPA Contrattazioni Del: 17 FEB 14 Valuta: EUR EURO Partec. Conto Tipo Ragione Sociale Cod.Ente Cash call Causale di pagam. BAND BANCA DUE SPA BAND PROPRIO MOA BANCA DUE SPA ,42 CR Totale Conto: ,42 CR MIF-ADG P BAND TERZI MOA BANCA DUE SPA ,91 CR AAAA PROPRIO ISA CLIENTE AAAA ,12 DR AAAA TERZI ISA CLIENTE AAAA ,63 CR BBBB TERZI AOA GRUPPO CLIENTI BBB ,88 DR Totale Conto: ,54 CR MIF-ADG T KSIM KAPPA SIM SECURITIES SPA KSIM PROPRIO MOA KAPPA SIM SECURITIES SPA ,24 DR Totale Conto: 2.400,42 DR MIF-ADG P KSIM TERZI MOA KAPPA SIM SECURITIES SPA ,20 CR JKLM PROPRIO ISA CLIENTE JKLM ,00 DR JKLM TERZI ISA CLIENTE JKLM ,88 DR YURI TERZI ISA CLIENTE YURI ,02 CR DAME TERZI AOA GRUPPO CLIENTI DAME ,23 DR Totale Conto: ,11 CR MIF-ADG T Pag. 17 di 43 Pagine

18 Didascalia 5- Report RP-MS52 Pag. 18 di 43 Pagine

19 D27A - Direct Member Cash Call Details Avviso addebito ed accredito con segregazione Il data file contiene le informazioni relative al regolamento giornaliero dei margini.il data file contiene tutti gli addebiti e gli accrediti che CC&G effettuerà in giornata nel sistema Target2 ed è correlato al report RP-MS52. Formatted: Italian (Italy) Di seguito è riportato il nuovo tracciato dati realizzato. Descrizione Len Tipo Note Date 8,0 N Formato yyyymmdd Entity code 5,0 N Account 1 A Formato yyyymmdd Entity Type 3 A Amount 17,2 N Reason Code 20,0 A GCM 4,0 N Currency 3 A Tabella 5 - Data File D27A Formatted: Italian (Italy) Pag. 19 di 43 Pagine

20 4. Valorizzazione dei Collateral La normativa EMIR ha introdotto alcune regole per la gestione del collateral. Sono state quindi apportate modifiche ai report esistenti e aggiunti nuovi report: Garanzie Collaterali Costituite Garanzie Collaterali con limiti di concentrazione Garanzie collaterali costituite Per ciascun Partecipante diretto è stata predisposta la reportistica sulle garanzie collaterali costituite da una vista di dettaglio delle specie di titoli di Stato e azioni depositate a garanzia. La reportistica è costituita dal report RP-MA01, relativo alla posizione finanziaria, ed il corrispondente data file D03A. Le modifiche sono illustrate di seguito. Garanzie Collaterali con limiti di concentrazione Per ciascun Partecipante diretto è stata predisposta la reportistica sulle garanzie collaterali costituite da una vista di dettaglio delle specie di titoli di Stato e azioni depositate a garanzia con il dettaglio dei limiti di concentrazione. La reportistica è costituita dal report RP-MA03. Frequenza e modalità di accesso alla documentazione La documentazione viene predisposta 2 volte al giorno: all aggiornamento dei prezzi dei prodotti, alle ore circa al termine delle operazioni di chiusura giornaliera, alle ore circa Le modalità di accesso alla documentazione sono: ICWS: applicazione web accessibile dal link presente nel sito BCS: applicazione distribuita ai Clienti FTP: flusso ftp SFTP: flusso ftp sicuro Field Code Changed Nota bene: L adeguamento alla regolamentazione europea EMIR ha apportato modifiche alla frequenza ma non alla modalità di accesso alla documentazione. Ogni partecipante Diretto ha accesso alla seguente documentazione in formato pdf: Un report RP-MA01, intestato al Partecipante Diretto stesso, che riporta una vista di dettaglio delle specie di titoli di Stato e azioni depositate a garanzia Un report RP-MA03, intestato al Partecipante Diretto stesso, che riporta una vista di dettaglio delle specie di titoli di Stato e azioni depositate a garanzia con il dettaglio dei limiti di concentrazione Data file D03A collegato al report RP-MA01 I report sono realizzati in formato pdf mentre i data file sono disponibili nei formati txt (flat file) ed xml. Pag. 20 di 43 Pagine

21 Garanzie Collaterali Costituite RP-MA01 - Garanzie Collaterali Costituite Il report, correlato al data file D03A, fornisce ad ogni Partecipante una vista di dettaglio delle specie di titoli di Stato e azioni depositate a garanzia. Nota bene: a seguito dell adeguamento alla regolamentazione EMIR il report ma01 non contiene i totali del valore delle garanzie per conto e per partecipante Ader: GKK Garanzie Collaterali Costituite RP-MA01 24 JAN 01 20:59:27 Pag. 1 Valuta: EURO CASSA DI COMPENSAZIONE E GARANZIA Contrattazioni del: 24 JAN 01 Conto : TERZI Garanzie costituite dal Partecipante nel conto suindicato : D/P N.Rif Tipo Garanzia Val.Nom./Unita' Valore Mercato Prezzo Valore Garanzia Decorren. Scadenza 6079 IT CCT 01 AGO , ,44 100, ,27 26 NOV 98 1 AUG 01 D IT BTP 01 NOV , ,00 93, ,20 24 JAN 01 1 NOV 09 P IT F ENI ORDINARIE , ,00 6,81 18 DEC 00 *Expired IT OLIVETTI ORDINARIE , ,00 2,83 23 JAN 01 Ammontare complessivo delle garanzie disponibili: ,47 Conto : PROPRIO Garanzie costituite dal Partecipante nel conto suindicato : 5654 IT BTP 15 SET , ,15 101, ,38 8 SEP SEP 01 Ammontare complessivo delle garanzie disponibili: ,38 Didascalia 6- Report RP-MA01 Il report è stato aggiornato con l eliminazione dei totali del valore delle garanzie come evidenziato con la seguente linea. Pag. 21 di 43 Pagine

22 D03A Collateral Deposited Extended Il data file contiene la lista delle Securities depositate in CC&G per i margini giornalieri ed è correlato al report RP- MA01. Il report è stato realizzato ex-novo per rispondere alle esigenze della nuova regolamentazione europea EMIR. Descrizione Lunghezza Tipo Note Date 8,0 N Formato yyyymmdd Member ABI Code 5,0 N Account 1 A In allegato Deposit Type 2 A In allegato Isin Code 12 A Description 30 A Face Value 17,2 N Guarantee Value 17,2 N Market Value 17,2 N Haircut Applied 7,4 N General ABI Code 5,0 N Currency 3 A x Country 30 A x Class Code 2,0 N Tabella 6 - Data File D03A Pag. 22 di 43 Pagine