COMUNE DI CALTABELLOTTA Provincia di Agrigento *********** DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE. Num. 143 del Registro - Seduta del 25/11/2015

Transcript

1 COMUNE DI CALTABELLOTTA Provincia di Agrigento *********** DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE Num. 143 del Registro - Seduta del 25/11/2015 Oggetto: Anticipazione di Tesoreria Periodo 1 gennaio 31 dicembre Autorizzazione all Unicredit S.p.A., Tesoriere Comunale. L anno duemilaquindici il venticinque del mese di novembre alle ore dodici e trenta minuti in Caltabellotta. A seguito di regolare convocazione, ai sensi dell art. 38 del vigente Statuto Comunale, si è riunita la Giunta Municipale di questo Comune nelle persone dei Sigg.: PRESENTI: 1. SEGRETO PAOLO LUCIANO SINDACO 2. SALA GASPARE ASSESSORE 3. CASTROGIOVANNI ENRICA ASSESSORE ASSENTI: 4. MONTALBANO GIUSEPPE VICE SINDACO 5. GEREMIA GIUSEPPE ASSESSORE **************** Assume la presidenza il dr. Segreto Paolo Luciano Sindaco del Comune di Caltabellotta con la partecipazione del Segretario Comunale Dott. Francesco Piro. LA GIUNTA MUNICIPALE Dato atto che sulla presente proposta di deliberazione sono stati espressi pareri favorevoli per la regolarità tecnica ai sensi dell art. 12 della L.R. n. 30/2000; Esaminato il documento istruttorio allegato redatto dal responsabile del procedimento amministrativo che si assume a motivazione del presente provvedimento. Ritenuto meritevole di approvazione, per le motivazioni esposte nello stesso che qui si intendono ripetute e trascritte. Con voti unanimi e favorevoli espressi nei modi di legge DELIBERA 1. Chiedere all Unicredit S.p.A., Tesoriere Comunale, secondo le necessità dell Ente, una anticipazione di tesoreria nei limiti strettamente necessari a garantire il normale funzionamento del 1

2 Comune fino all importo massimo di ,49 pari ai tre dodicesimi delle entrate accertate nel penultimo anno precedente afferenti ai primi tre titoli di entrata del bilancio, come risulta dal rendiconto della gestione dell esercizio finanziario Di autorizzare, pertanto, a richiedere all occorrenza l anticipazione di cassa nei limiti strettamente necessari e fino all importo di , Di rilevare che il Tesoriere si avvarrà delle anticipazioni concesse su tutte le entrate Comunali fino alla totale compensazione delle somme anticipate. 4. Di procedere con cadenza trimestrale alla liquidazione degli interessi maturati sull anticipazione utilizzata, impegnando a tal fine, sul bilancio di previsione 2016, la somma di 4.000,00 con imputazione sull intervento del bilancio autorizzatorio Cap.1 Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria a cui corrisponde il capitolo n /1 del bilancio armonizzato disciplinato dal D.lgs. 118/2011, corretto ed integrato dal D.lgs. 126/ Inviare copia della presente al Tesoriere Comunale. Di dichiarare il presente atto immediatamente esecutivo. - chiusura lavori ore 13,25. 2

3 COMUNE DI CALTABELLOTTA PROVINCIA DI AGRIGENTO Settore Finanziario PROPOSTA DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE OGGETTO: Anticipazione di Tesoreria periodo 1 gennaio - 31 dicembre Autorizzazione all Unicredit S.p.A, Tesoriere Comunale. Il Sindaco F.to: Dr. Segreto Paolo Luciano L Assessore PARERI EX ART. 12 L.R. N. 30/2000 Parere favorevole per la regolarità tecnica: Il Responsabile del Procedimento Il Responsabile del Settore F.to Dott. Rocco Tornambè Parere favorevole per la regolarità contabile: Il Responsabile del Procedimento Il Ragioniere Capo F.to Dott. Rocco Tornambè Attestazione ai sensi dell art.55, della legge 142/90 come modificato dall art.6, comma 2, della legge 127/97, recepito con la L.R. n.23/98. Visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria della presente determinazione, ai sensi dell art.55, comma 5, della legge , n.142, come modificato dall art.6, comma II, della legge , n.127, che pertanto in data odierna, diviene esecutiva. Caltabellotta, Il Ragioniere Capo PROPOSTA DI DELIBERAZIONE APPROVATA INTEGRALMENTE DALLA G.M. Seduta del 25/11/2015 Delibera n

4 Oggetto: Anticipazione di Tesoreria periodo 1 gennaio - 31 dicembre Autorizzazione all Unicredit S.p.A, Tesoriere Comunale. Premesso che l Unicredit S.p.A., attraverso il nucleo operativo di Palermo, svolge il servizio di tesoreria per conto del Comune di Caltabellotta; Viste le vigenti disposizioni di legge ed in particolare l art. 17 del vigente contratto di tesoreria comunale rep. N.1788 del 28/07/2014, che testualmente recita: 1) Il Tesoriere, su richiesta dell Ente - presentata di norma all inizio dell esercizio finanziario e corredata dalla deliberazione dell Organo esecutivo - è tenuto a concedere anticipazioni di tesoreria entro il limite massimo dei tre dodicesimi delle entrate afferenti ai primi tre titoli di bilancio di entrate dell Ente accertate nel consuntivo del penultimo anno precedente, ai sensi dell art.222 del T.U. degli EE.LL. L utilizzo dell anticipazione ha luogo di volta in volta limitatamente alle somme strettamente necessarie per sopperire a momentanee esigenze di cassa, salva diversa disposizione del responsabile del Settore finanziario dell Ente. Più specificamente, l utilizzo della linea di credito si ha in vigenza dei seguenti presupposti: assenza di fondi disponibili eventualmente riscossi in giornata, contemporanea incapienza del conto di tesoreria - delle contabilità speciali -, impossibilità ad utilizzare somme a specifica destinazione. 2) L Ente deve prevedere in bilancio gli stanziamenti necessari per l utilizzo e il rimborso dell anticipazione, nonché per il pagamento dei relativi interessi nella misura di tasso contrattuale stabilita, sulle somme che ritiene utilizzare. 3) Il Tesoriere è obbligato a procedere di iniziativa per l immediato rientro totale o parziale delle anticipazioni non appena si verifichino entrate libere da vincoli. In relazione a ciò l Ente, su indicazione del Tesoriere e nei termini di cui ai precedenti artt. 4 e 5 provvede all emissione dei relativi ordinativi di incasso e mandati di pagamento. 4) Il Tesoriere è autorizzato ad addebitare in via provvisoria gli interessi e le competenze maturate con decorrenza dall'effettivo utilizzo delle somme anticipate, anche in assenza dell'emissione dei mandati di pagamento previo invio al Comune delle note di addebito. 5) Il Tesoriere, in seguito all eventuale dichiarazione dello stato di dissesto dell Ente ai sensi dell art. 246 del D. Lgs. n.267/2000 può sospendere, fino al 31 dicembre successivo alla data di detta dichiarazione, l utilizzo della residua linea di credito per anticipazione di tesoreria. Tale possibilità assume carattere assolutamente eccezionale ed è inoltre consentita solo ove ricorra la fattispecie di cui al quarto comma del richiamato art.246, quando cioè si presenti concretamente il rischio di una inclusione dell esposizione in questione nella massa passiva di competenza dell Organo straordinario di liquidazione. 6) Nel caso di cessazione del servizio, l Ente si obbliga a rimborsare ogni eventuale debito derivante da anticipazioni di tesoreria, obbligandosi a far rilevare al Tesoriere subentrante, all atto del conferimento dell incarico le anzidette esposizioni, nonché a far assumere a quest ultimo tutti gli obblighi inerenti ad eventuali impegni di firma rilasciati nell interesse dell Ente. Dato atto che, per il verificarsi di ritardi nella riscossione, di diversi ordinativi statali e regionali, è necessario ricorrere all anticipazione di cassa nei limiti strettamente necessari a garantire il normale funzionamento del Comune (pagamento stipendi, contributi previdenziali ed assistenziali, rate di ammortamento mutui, pagamento utenze, canoni, ecc.); Visto il Testo Unico degli Enti Locali del 18 agosto 2000 n.267 ed in particolare l art.222, come modificato dal D.Lgs. 23/06/2011, n.118, corretto ed integrato dal D.lgs. 10/08/2014 n.126, il cui disposto stabilisce che l indebitamento per le anticipazioni di tesoreria non può superare il limite dei tre dodicesimi delle entrate accertate nel penultimo anno precedente, afferente per i Comuni ai primi tre titoli delle entrate, posto che gli interessi sulle anticipazioni di tesoreria decorrono dall effettivo 4

5 utilizzo delle somme con le modalità previste dalla convenzione che regola il servizio di Tesoreria stesso; Dato atto che le entrate da prendere in considerazione devono essere accertate, a norma di legge, nel penultimo esercizio precedente e che, pertanto, le stesse devono fare riferimento alle risultanze contabili del rendiconto della gestione afferente l anno 2014, le quali consentono di rilevare gli unici dati certi su cui poter determinare l ammontare dell anticipazione di tesoreria concedibile; Considerato che il rendiconto della gestione per l esercizio 2014 è stato approvato con deliberazione consiliare n. 22 del 29/04/2015, esecutiva ai sensi di legge; Visto a tal fine, il prospetto dimostrativo del limite di contrattazione delle anticipazioni di Tesoreria per l anno 2016 allegato alla presente sotto la lettera A e predisposto dal Responsabile del Settore Finanziario dal quale si rileva, che l ammontare dell anticipazione che il Comune potrà richiedere al Tesoriere è di ,49; P.Q.S. PROPONE 6. Chiedere all Unicredit S.p.A., Tesoriere Comunale, secondo le necessità dell Ente, una anticipazione di tesoreria nei limiti strettamente necessari a garantire il normale funzionamento del Comune fino all importo massimo di ,49 pari ai tre dodicesimi delle entrate accertate nel penultimo anno precedente afferenti ai primi tre titoli di entrata del bilancio, come risulta dal rendiconto della gestione dell esercizio finanziario Di autorizzare, pertanto, a richiedere all occorrenza l anticipazione di cassa nei limiti strettamente necessari e fino all importo di , Di rilevare che il Tesoriere si avvarrà delle anticipazioni concesse su tutte le entrate Comunali fino alla totale compensazione delle somme anticipate. 9. Di procedere con cadenza trimestrale alla liquidazione degli interessi maturati sull anticipazione utilizzata, impegnando a tal fine, sul bilancio di previsione 2016, la somma di 4.000,00 con imputazione sull intervento del bilancio autorizzatorio Cap.1 Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria a cui corrisponde il capitolo n /1 del bilancio armonizzato disciplinato dal D.lgs. 118/2011, corretto ed integrato dal D.lgs. 126/ Inviare copia della presente al Tesoriere Comunale. 5

6 Allegato A Prospetto dimostrativo del limite di contrazione delle Anticipazioni di Tesoreria per l esercizio finanziario 2016 Entrate di carattere permanente accertate nell esercizio finanziario 2014, come risulta dal consuntivo 2014: - Totale del titolo I Entrate Tributarie ,22 - Totale titolo II Entrate derivanti da contributi e trasferimenti Correnti dello Stato, Regione, ecc ,46 Totale titolo III Entrate extratributarie ,31 Totale complessivo lordo ,99 Dedotto - Totale Entrate Una tantum = - Totale entrate relative a poste correttive e compensative (totale categoria 6 Tit. III Entrate) =. Totale complessivo = Differenza ,99 Ammontare massimo dell anticipazione di tesoreria 3/12 di ,99 pari a ,49 Caltabellotta,13/11/2015 Il Responsabile del III Settore (F.to Dott. Rocco Tornambè) 6

7 Letto, approvato, sottoscritto L Assessore Anziano Il Sindaco Il Segretario Comunale F.to: Rag. Sala Gaspare F.to: Dr.Segreto Paolo Luciano F.to: Dr. Francesco Piro DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE Il sottoscritto Segretario Comunale, in applicazione della L.R. 44/91, su conforme attestazione del Responsabile del Servizio di Segreteria, C E R T I F I C A che la presente deliberazione è stata pubblicata, per 15 giorni consecutivi dal 26/11/2015 all 11/12/2015 nel sito web istituzionale di questo Comune accessibile al pubblico (art. 32, comma 1, della legge 18 giugno 2009, n. 69). Dalla residenza comunale, lì Il responsabile del servizio Timbro Il Segretario Comunale Il sottoscritto Segretario Comunale del Comune; Vista la circolare dell Assessorato Regionale Enti Locali 24/03/2003, la L.R. 44/91 e l art. 32, comma 1 della Legge 18/6/2009, n.69, D I C H I A R A Che la presente deliberazione: x è divenuta esecutiva il giorno 25/11/2015; x essendo stata dichiarata immediatamente esecutiva; decorsi 10 giorni dall'ultimo di pubblicazione; Dalla residenza comunale, lì Il Segretario Comunale F.to Dr. Francesco Piro 7