COMUNE DI CORNUDA PROVINCIA DI TREVISO

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1 COPIA Delibera N. 182 del 01/12/2016 COMUNE DI CORNUDA PROVINCIA DI TREVISO V E R B A L E D I D E L I B E R A Z I O N E D E L L A G I U N T A C O M U N A L E OGGETTO: ANTICIPAZIONE DI TESORERIA ANNO 2017 L anno duemilasedici, il giorno uno del mese di dicembre alle ore18.00, nella sede Comunale, in seguito a convocazione disposta dal Sindaco, si è riunita la Giunta Comunale nelle persone dei Signori: Presenti Assenti 1 Sartor Claudio SINDACO X 2 Gallina Enrico VICESINDACO X 3 Salogni Katiuscia ASSESSORE X 4 Viviani Silvana ASSESSORE X 5 Checuz Massimiliano ASSESSORE X 4 1 Partecipa alla seduta il Segretario Comunale Sig. CARGNIN Massimo. Il Sig. Sartor Claudio nella sua qualità di Sindaco assume la presidenza e, per aver constatato il numero legale degli intervenuti, dichiara aperta la seduta, passando alla trattazione dell argomento di cui all oggetto. Immediatamente eseguibile: SI

2 LA GIUNTA COMUNALE PREMESSO che l art. 222 del D. L.vo 267/2000, prevede la possibilità di ottenere anticipazioni di tesoreria fino ad un importo massimo di 3/12 delle entrate accertate nel penultimo anno precedente, afferenti i primi tre titoli ; CONSIDERATO - che l anticipazione di cassa prevista dal D. Lgs. 267/2000, è finalizzata a pagamenti urgenti ed indifferibili in situazioni di mancanza di disponibilità liquide. - che contabilmente l anticipazione di tesoreria si configura come un prestito a breve da restituire con gli incassi che si verificano sul conto di tesoreria. VISTI gli articoli del TUEL che riguardano l anticipazione di tesoreria sotto riportati: 1) l art. 222, individua nel Tesoriere il soggetto tenuto a concedere l anticipazione e stabilisce il limite massimo concedibile. Più specificamente l'importo dell'anticipazione non può eccedere i tre dodicesimi delle entrate correnti (i primi tre titoli del bilancio di entrata) accertate nel penultimo anno precedente. Lo stesso articolo tratta anche degli interessi passivi disponendo che decorrono dall'effettivo utilizzo e si commisurano sulla base degli accordi previsti dalla convenzione di tesoreria; 2) l art. 195 tratta di una fattispecie alternativa all anticipazione di tesoreria e cioè l utilizzo di entrate a specifica destinazione, che consente di evitare il pagamento di interessi passivi; tale fattispecie interessa la sola contabilità di tesoreria senza produrre alcun prestito di denaro all Ente. DATO ATTO CHE: - per l anno 2016, il limite massimo di ricorso da parte degli enti locali ad anticipazioni di tesoreria di cui all'articolo 222 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 é stato incrementato da tre a cinque dodicesimi e tale sembra confermato anche per il nel bilancio preventivo, le anticipazioni di tesoreria sono allocate: a) nelle entrate, titolo VII entrate da anticipazione tesoriere/cassiere; b) nelle spese, titolo V - spese per chiusure ricevute da istituto tesoriere/cassier - gli interessi passivi corrisposti per l anticipazione di tesoreria sono allocati nel titolo I spese correnti. CONSIDERATO che le entrate di competenza accertate ai primi tre titoli e relative all esercizio 2015 (penultimo rendiconto approvato) risultano essere le seguenti: Titolo I entrate tributarie ,91 Titolo II Entrate da trasferimenti ,77 Titolo III Entrate extra tributarie ,74 escluse le una tantum per 0,00 Totale e che l ammontare massimo dell anticipazione di tesoreria (5/12) richiedibile risulta pertanto di ,17=; VISTO che nell offerta economica prodotta dalla Veneto Banca, Tesoriere del Comune di Cornuda, sono previste le modalità per l utilizzo dell anticipazione di Tesoreria e le condizioni dei tassi da praticare, confermate con l aggiudicazione del servizio avvenuto con determina n. 109 del 18/03/2014; EVIDENZIATO che è nelle intenzioni dell Amministrazione Comunale limitare il più possibile, per senso di economia nel pubblico interesse, il ricorso all anticipazione di cui trattasi, riducendo l importo e l uso al minimo strettamente indispensabile; VISTA la Legge 29/10/1984 n. 720 Istituzione del sistema di Tesoreria Unica per enti ed organismi e le successive modifiche ed integrazioni, nonché i decreti di attuazione; VISTO i conteggi predisposti dall ufficio ragioneria; VISTO l art. 61 dello Statuto comunale; VISTO l'art. 48 del T.U.EE.LL. approvato con D.Lgs. n. 267 del ;

3 RILEVATO che sulla proposta di cui alla presente deliberazione è stato espresso l allegato parere favorevole per quanto concerne la regolarità tecnico - procedurale e la regolarità contabile da parte dei Responsabili del Servizio, ai sensi dell articolo 49 del D.Lgs. 267/2000; AD UNANIMITÀ di voti favorevoli, espressi in forma palese DELIBERA 1) di richiedere l anticipazione di tesoreria prevista dall art. 222 del D. L.vo 267/2000 per l esercizio 2017, concessa dalla Veneto Banca, sino all importo massimo di ,00=, contenuto nel limite dei cinque dodicesimi delle entrate citate nelle premesse, considerando la parte dispositiva della presente deliberazione, per quanto di propria competenza, parte integrante della vigente convenzione per il servizio di tesoreria, valida fino al 31/03/2019; 2) di destinare la presente anticipazione al pagamento delle spese di gestione nonché al rimborso di ogni eventuale esposizione derivante dall anticipazione di tesoreria ottenuta in precedenza, entro i limiti strettamente indispensabili per le necessità correnti dell ente; 3) di dare atto che sulle somme anticipate sarà applicato il tasso d interesse; 4) di autorizzare il proprio tesoriere ad addebitare sul conto corrente relativo alla presente anticipazione, ogniqualvolta il conto di tesoreria presenti insufficienti disponibilità di cassa, le somme occorrenti per pagare tutti gli ordinativi di pagamenti disposti da questo Comune con impegno, da parte del tesoriere, di rimborsare quanto prelevato con le prime disponibilità di cassa non soggette a vincolo di destinazione, registrate sul conto di tesoreria. Il tesoriere introiterà sul conto di tesoreria le somme utilizzate sul conto corrente di anticipazione e rimborserà sul conto di tesoreria le somme destinate al rimborso dell anticipazione anche in assenza delle corrispondenti reversali di incasso e mandati di pagamento, che questo Ente si impegna ad emettere con tempestività a copertura delle operazioni suddette; 5) di rimborsare quanto usufruito con le riscossioni di tutte le entrate di bilancio; 6) di dare atto che nel bilancio di previsione l anticipazione di tesoreria e la relativa restituzione è allocata al titolo 7 dell entrata e- al titolo 5 della spesa, che sono dotati della necessaria disponibilità tenuto conto dell effettivo utilizzo del servizio bancario; 7) di incaricare il Responsabile dell Area Contabile ad assumere l impegno di spesa per far fronte all onere per il pagamento degli interessi dovuti alla Veneto Banca in dipendenza della presente deliberazione. Successivamente, LA GIUNTA COMUNALE VISTO il quarto comma dell'art. 134 del T.U.EE.LL. approvato con D.Lgs. n ; CON VOTI FAVOREVOLI UNANIMI, espressi in forma palese, DELIBERA a. di dichiarare immediatamente eseguibile la presente deliberazione; b. di dare atto che la presente deliberazione reca in allegato A i pareri di cui all'art. 49 del T.U.EE.LL. approvato con D.Lgs. n. 267 del

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7 Allegato "A" alla delibera di G.C. n. 182/2016 Copia conforme all'originale per uso amministrativo Cornuda 01/12/2016 IL FUNZIONARIO DI SEGRETERIA C O M U N E D I C O R N U D A Provincia di Treviso PROPOSTA DI DELIBERAZIONE DI GIUNTA COMUNALE Seduta del 01/12/2016 Al signor Segretario Comunale Oggetto: ANTICIPAZIONE DI TESORERIA ANNO 2017 VISTA la proposta di deliberazione e la documentazione di supporto ed istruttoria, si esprime: - in ordine alla regolarità tecnico- procedurale parere: Favorevole 01/12/2016 Il Responsabile dell'ufficio F.to Simonetto Anna Paola - in ordine alla regolarità contabile parere: Favorevole 01/12/2016 Il Responsabile dell'ufficio F.to Simonetto Anna Paola

8 Il presente verbale viene così sottoscritto: IL PRESIDENTE FtoSartor Claudio IL SEGRETARIO COMUNALE Fto CARGNIN Massimo Vedasi allegato riprodotto nel testo. PARERI DEI RESPONSABILI DEI SERVIZI (Art. 49 del T.U.EE.LL. approvato con D.Lgs n. 267 del ) E copia conforme all originale, in atti IL RESPONSABILE DELL AREA 1 P.O. SPADER Adriano Cornuda, ATTESTATO DI PUBBLICAZIONE Si attesta che, ai sensi dell art. 124 del T.U.EE.LL. approvato con D.Lgs n. 267 del , copia della presente deliberazione viene pubblicata all'albo Pretorio di questo Comune per 15 giorni consecutivi a partire dal L INCARICATO DELLA PUBBLICAZIONE Fto Conte Paola TRASMISSIONE AI CAPIGRUPPO CONSILIARI L oggetto della presente deliberazione è inserito in elenco da trasmettersi ai capigruppo ai sensi dell art. 125 del T.U. EE.LL. approvato con D.Lgs n. 267 del IL RESPONSABILE DELL AREA 1.P.O. Fto SPADER Adriano DICHIARAZIONE DI ESECUTIVITÀ La presente deliberazione, trascorsi 10 giorni dalla sopra indicata data di inizio pubblicazione, è divenuta esecutiva in data per decorrenza dei termini di cui all art. 134 del T.U.EE.LL. approvato con D.Lgs. n. 267 del essendo stata oggetto di conferma con atto n. del così come contemplato dall art. 127 c. 2 del T.U.EE.LL. approvato con D.Lgs n. 267 del per IL RESPONSABILE DELL AREA 1.P.O. Fto SPADER Adriano