BILANCIO CONSUNTIVO 2011

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1 AISAM (Associazione Istituzioni Scolastiche Autonome Mantovane) aderente alla FAISAL C.F Sede presso I.C. San Giorgio Piazza 8 marzo San Giorgio di Mantova (MN) Tel Fax info@aisam.it BILANCIO CONSUNTIVO 2011 (01/01/ /12/2011) APPROVATO DALL ASSEMBLEA IN DATA 31 GENNAIO 2012

2 AISAM Codice fiscale AISAM ASSOCIAZIONE ISTITUZIONI SCOLASTICHE AUTONOME MANTOVANE Codice fiscale PIAZZA 8 MARZO SAN GIORGIO DI MANTOVA MN BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31/12/2011 Gli importi presenti sono espressi in unita' di euro STATO PATRIMONIALE - ATTIVO 31/12/ /12/2010 A) CREDITI VERSO SOCI P/VERS.TI ANCORA DOVUTI 0 0 B)IMMOBILIZZAZIONI I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 0 0 II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 0 0 III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 0 0 B TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 0 0 C)ATTIVO CIRCOLANTE I) RIMANENZE 0 0 II) CREDITI : 1) Esigibili entro l'esercizio successivo II TOTALE CREDITI : III) ATTIVITA' FINANZIARIE (non immobilizz.) 0 0 IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE C TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE D) RATEI E RISCONTI 0 0 TOTALE STATO PATRIMONIALE - ATTIVO Bilancio di esercizio al 31/12/2011 Pagina 1 di 3

3 AISAM Codice fiscale STATO PATRIMONIALE - PASSIVO 31/12/ /12/2010 A)PATRIMONIO NETTO I) Capitale 0 0 II) Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 0 III) Riserve di rivalutazione 0 0 IV) Riserva legale 0 0 V) Riserve statutarie 0 0 VI) Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VII) Altre riserve: 0 0 VIII) Utili (perdite) portati a nuovo IX) Utile (perdita) dell' esercizio A TOTALE PATRIMONIO NETTO B) FONDI PER RISCHI E ONERI 0 0 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO 0 0 D)DEBITI 1) Esigibili entro l'esercizio successivo D TOTALE DEBITI E) RATEI E RISCONTI 0 0 TOTALE STATO PATRIMONIALE - PASSIVO Bilancio di esercizio al 31/12/2011 Pagina 2 di 3

4 AISAM Codice fiscale CONTO ECONOMICO 31/12/ /12/2010 A)VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni A TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B)COSTI DELLA PRODUZIONE 7) per servizi ) oneri diversi di gestione B TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE A-B TOTALE DIFF. TRA VALORE E COSTI DI PRODUZIONE C)PROVENTI E ONERI FINANZIARI 16) Altri proventi finanz. (non da partecipaz.) d) proventi finanz. diversi dai precedenti: d4) da altri 1 0 d TOTALE proventi finanz. diversi dai precedenti: TOTALE Altri proventi finanz. (non da partecipaz.) ±17bis TOTALE DIFF. PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1 0 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0 0 E)PROVENTI E ONERI STRAORDINARI A-B±C±D±E TOTALE RIS. PRIMA DELLE IMPOSTE ) Utile (perdite) dell'esercizio Il presente bilancio e' reale e corrisponde alle scritture contabili. Il Presidente (Dott. Ugo Zavanella) Bilancio di esercizio al 31/12/2011 Pagina 3 di 3

5 AISAM (Associazione Istituzioni Scolastiche Autonome Mantovane) aderente alla FAISAL C.F Sede presso I.C. San Giorgio Piazza 8 marzo San Giorgio di Mantova (MN) Tel Fax info@aisam.it NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CONSUNTIVO 2011 PREMESSA L AISAM appartiene ai soggetti qualificati come enti di tipo associativo che, come noto, costituiscono un sottoinsieme del più ampio genere degli enti non commerciali. Tali enti sono assoggettati in via generale, sia in materia di imposta sui redditi, sia in materia di imposta sul valore aggiunto, alla disciplina propria degli enti non commerciali, ma, relativamente alle attività rese all interno della vita associativa, fruiscono di un trattamento agevolato in presenza delle condizioni espressamente indicate a tal fine dalla legge. L associazione è disciplinata attualmente dalle seguenti norme Ai fini civilistici: Libro Primo Titolo II Capo III Codice Civile Non sussiste, relativamente all attività istituzionale, alcuno specifico obbligo contabile in termini di rendicontazione se non quello previsto dall art. 20 Codice Civile relativo all assemblea per l approvazione del bilancio, tuttavia l approvazione annuale di un rendiconto economico e finanziario è condizione necessaria per fruire delle agevolazioni fiscali. Ai fini tributari: Imposte sui redditi T.U.I.R. art. 148 IVA art. 4 D.P.R. 633/72 e successive modificazioni IRAP D. Lgs 446/97 art. 3 c.1 (soggettività) e art. 10 c. 1 e 2 (determ. base imponibile) In data 11 dicembre 2009 l associazione ha provveduto, nei termini e con modalità telematiche, alla trasmissione della comunicazione dei dati rilevanti ai fini fiscali ai sensi dell art. 30 del D.L. n 185 del 2008 (modello EAS Enti Associativi).

6 DESCRIZIONE DELLE SINGOLE POSTE CONTABILI: STATO PATRIMONIALE Attività Crediti verso associati: o I.C. 2 Castiglione d/s quota associativa 2011 non versata euro 150,00 o D.D. Viadana n 1 quota corso agg. RLS 8 ore non versata euro 39,00 o I.C. Castelgoffredo n 1 quota corso agg. RLS 8 ore non versata euro 39,00 o I.C. Monzambano n 1 quota corso sic. informatica non versata euro 5,00 Banca c/c: o Saldo inizio esercizio CR ,72 o Saldo fine esercizio CR ,81 Cassa: o Saldo inizio esercizio CR 111,65 o Saldo fine esercizio CR 95,13 Passività e Netto Fatture da ricevere: o Quota iscrizione FAISAL ,00 o I.C. San Giorgio per funzioni di segreteria 530,80 o Dott.ssa Silvia Vegetti Finzi 1.350,00 Debiti diversi: o Bonifico a credito errato e anonimo (da stornare) 840,00 Quote anni successivi anticipate: o I.C. Mantova 3 (doppio versamento della quota di partecipazione al corso base RLS per 155,00). L importo verrà computato all anno Patrimonio Netto: o Patrimonio Netto inizio esercizio ,97 (Risultato Gestionale da es. precedenti) o Risultato dell esercizio ,17 (Risultato Gestionale 2011) o Patrimonio Netto fine esercizio ,14

7 CONTO ECONOMICO Ricavi Nell anno 2011 i ricavi sono stati così determinati: Ricavi da quote associative: o n 58 scuole associate x euro 150,00 = 8.700,00; Ricavi da quote di partecipazione al corso sulla sicurezza informatica: o n 94 persone partecipanti x euro 5,00 = 470,00; Ricavi da quote di partecipazione al corso base di 32 ore per RLS: o n 18 persone partecipanti x euro 155,00 = 2.790,00; Ricavi da quote di partecipazione al corso di aggiornamento di 8 ore per RLS: o n 13 persone partecipanti x euro 39,00 = 507,00; Interessi attivi su conto corrente bancario euro 0,52 Sommano i ricavi per un totale di complessivi euro ,52 Costi Ricerca, addestramento e formazione: sono riferiti ai compensi comprensivi di oneri fiscali corrisposti a: o ConsulGroup srl (corsi di formazione per RLS D. Lgs 81/08) euro 3.440,00; o Dott. Rocco Callà (corso di formazione su le attività negoziali sulla scuola svolto nei giorni 4 e 5 aprile 2011) euro 1.000,00; o Dott. Mario Varini (corso di aggiornamento su la sicurezza nelle transazioni e l archiviazione elettronica dei documenti svolto nel mese di febbraio 2011 euro 410,96; o Dott. Gennaro Manna (corso di formazione su le attività negoziali nelle istituzioni scolastiche: procedure e adempimenti per acquisti di beni e servizi, con particolare riferimento al codice dei contratti pubblici rivolto a DS e DSGA euro 1.539,92 o Dott.ssa Silvia Vegetti Finzi (corso di formazione su il presente e il futuro dei nostri figli svolto il 15/12/2011 euro 1.350,00 Rimborsi spese a consulenti esterni: riguarda unicamente il rimborso delle spese di trasporto (treno) al Dott. Dino Cristanini per la partecipazione al corso su La misurazione degli apprendimenti svolto il giorno 4 marzo euro 134,90; Spese postali e di affrancatura: francobolli per la corrispondenza e marche su ricevute euro 22,21; Oneri bancari: spese di gestione ed accessorie del conto corrente bancario presso CARIGE euro 169,25; Tenuta contabilità: costo comprensivo di oneri accessori per la tenuta della scritture contabili ed invio telematico del modello 770/2011 da parte del Dott. Alberto Bertellini euro 384,80. Altri servizi deducibili: sono interamente riferiti ai rimborsi e compensi per le funzioni di segreteria riconosciute all I.C. di San Giorgio al lordo degli oneri fiscali e previdenziali di legge dallo stesso istituto versati euro 530,80; Rimborso spese membri di giunta: sono interamente riferite e al DS Angelo Gandini. Rimborso spese associati: riguardano o il rimborso delle spese trasferimento (andata e ritorno) all aeroporto Catullo di Verona sostenute dal DSGA Zombini Cristina per accoglimento Dott. Gennaro Manna euro 73,91

8 o Il rimborso di spese di rappresentanza sostenute dal DS Bordonali euro 30,00 Servizi di gestione siti web: trattasi del compenso annuo corrisposto per la gestione del sito internet al Dott. Mario Varini (importo a forfait preconcordato) euro 1.250,00; Imposta di bollo: gli importi sono interamente riferiti alle imposte di bollo dovute e prelevate su conto corrente bancario (euro a trimestre 18,45 x 4 trimestri = 73,80) Quota FAISAL: quota annuale 2011 di partecipazione alla Federazione Associazioni Italiane Scuole Autonome Lombarde euro 500,00. Sopravvenienze passive ordinarie deducibili trattasi di commissioni bancarie non dovute praticate da alcune banche su operazioni di versamento delle quote 2011 che l assemblea dei soci ha deciso di stornare euro 4,80. Sommano i costi per un totale di complessivi euro ,35 Risultato d esercizio Totale annuo ricavi ,52 Totale annuo costi ,35 Risultato dell esercizio ,17

9 RELAZIONE SULLA GESTIONE Nell anno 2011 all associazione sono risultate associate tutte le 58 scuole statali della provincia di Mantova. Numerose sono state le iniziative e le assemblee generali che sono state organizzate nel corso dell anno. In particolare, si sono tenute le seguenti assemblee generali: - Assemblea N. 39 il 15/02/ Assemblea N. 40 il 28/03/ Assemblea N. 41 il 27/05/ Assemblea N. 42 il 21/07/ Assemblea N. 43 il 12/10/ Assemblea N. 44 il 02/12/2011 Sono stati anche organizzati i seguenti incontri di aggiornamento e seminari: - La misurazione degli apprendimenti 06/04/2011 per Docenti e Dirigenti - la sicurezza Informatica nella scuola /01/2011 per Docenti e Dirigenti - La tracciabilità dei flussi finanziari 04 05/04/2001 per dirigenti e pers. ATA - Le attività negoziali nelle istituzioni scolastiche il 28/04/2011 per Dirigenti e personale ATA - Antivirus e archiviazione di documenti digitali il 20/06/2011 per Dirigenti, Docenti e personale ATA - Incontro con i candidati alla Presidenza della Amministrazione provinciale di Mantova il 05/05/2011 per Dirigenti Scolastici - Lim..e oltre il 12/10/2011 per Dirigenti, docenti e personale ATA. - Il presente e il futuro dei nostri figli Seminario per genitori con la Prof. ssa Vegetti Finzi il 15/12/2011 per Dirigenti, docenti e genitori. Il Presidente AISAM (Dott. Ugo Zavanella)