XXVIII corso, IAS nelle Assicurazioni Vita, Roma 23 e 24 novembre 2005

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1 Via del Corea, Roma - Tel.: Fax: Web: info@sifa-attuari.it Roma, 21 ottobre 2005 Prot. N 070/05 D intesa con la Commissione per la Formazione Professionale Permanente di SIFA siamo lieti di informare che sono confermati due corsi già in programma XXVIII corso, IAS nelle Assicurazioni Vita, Roma 23 e 24 novembre 2005 Il corso si rivolge agli attuari, nonché ad altre figure professionali dotate di conoscenze tecnico-attuariali e finanziarie nel campo dei bilanci delle assicurazioni vita e si propone di analizzare le principali implicazioni attuariali, relative all applicazione dei nuovi principi contabili internazionali per le compagnie di assicurazione sulla vita. Saranno in particolare esaminati aspetti relativi al percorso storico e all evoluzione dell IFRS4, i principali elementi tecnici della Fase 1, riferimenti allo IAS 39 relativo agli strumenti finanziari, l analisi del mismatching valutativo e i modelli e le metodologie per la valutazione del fair value con particolare riferimento al calcolo dello stesso. Saranno inoltre presentate applicazioni a situazioni del mercato italiano. La docenza del corso è affidata alla dott. Antonella Chiricosta (Studio Attuariale Olivieri Chiricosta & Rossi), al prof. Massimo De Felice (Università di Roma La Sapienza ), al prof. Franco Moriconi (Università di Perugia) e al dott. Dario Zuppi (Assicurazioni Generali). Si allegano il programma, le informazioni logistiche e la scheda di iscrizione che dovrà essere inviata alla Segreteria di SIFA entro mercoledì 16 novembre 2005 XII corso, Aspetti tecnici operativi e commerciali nelle Assicurazioni R.C. Auto Milano 1 e 2 dicembre 2005 Il corso si rivolge agli attuari e ad altre figure professionali comunque dotate di una sufficiente conoscenza dei profili attuariali relativi alle assicurazioni dei rami danni. Il corso si propone di presentare i principali aspetti tecnici, operativi e commerciali relativi alle assicurazioni R.C.Auto nel contesto delineato dai più recenti provvedimenti legislativi. Rispetto alle precedenti due edizioni (Roma, novembre 2003 e ottobre 2004) alcune parti del corso sono state modificate. In particolare, una maggiore attenzione è ora dedicata al fenomeno della fraudolenza nell'assicurazione R.C.Auto (trattato sia mediante modelli della teoria dei giochi sia mediante modelli di inferenza statistica) ed alla modellistica tecnico-attuariale connessa alla costruzione di sistemi di tariffazione in base all'esperienza (in particolare di tipo Bonus-Malus). Un più ampio spazio è poi dedicato alla nuova figura dell'attuario incaricato per il ramo R.C.Auto ed è anche fornita una più estesa trattazione dell'analisi tecnica del mercato R.C.Auto sia in Italia sia in alcuni paesi europei. La docenza del corso è affidata al prof. Fabio Grasso (Università degli Studi di Roma La Sapienza ), al prof. Luigi Vannucci (Università degli Studi di Firenze) e al dott. Antonino Maddonni (HDI Assicurazioni, Roma). Si allegano il programma, le informazioni logistiche e la scheda di iscrizione che dovrà essere inviata alla Segreteria di SIFA entro mercoledì 23 novembre 2005 Con l auspicio che anche questi corsi incontrino il Vostro favore, si inviano cordiali saluti. Il Presidente (Paolo De Angelis) L Amministratore Delegato (Alfonso Arduini) Oggetto: Informativa ex art.10 legge n. 675 del 31 dicembre Le forniamo le seguenti informazioni relativamente al trattamento dei Suoi dati personali, ai sensi dell art. 10 della Legge n. 675/1996: 1. il trattamento ha per finalità la promozione delle nostre attività; 2. il trattamento sarà effettuato con strumenti automatizzati e manuali; 3. il conferimento dei dati è facoltativo e un eventuale rifiuto può comportare l impossibilità di continuare le attività suddette; 4. i dati non verranno né comunicati né diffusi; 5. il titolare del trattamento è S.I.F.A. S.r.l. con sede in Roma in Via del Corea n. 3. Al titolare del trattamento Lei potrà rivolgersi per far valere i Suoi diritti così come previsti dall'articolo 13 della Legge n. 675/1996. Iscriz. Reg. Impr.: RM 17407/2000 Cod. Fisc. P. Iva: R.E.A Capitale Sociale Euro ,00

2 Allegato 1 XXVIII CORSO DI FORMAZIONE ATTUARIALE PERMANENTE sul tema IAS nelle Assicurazioni Vita Roma, novembre 2005 Programma Antonella Chiricosta Dario Zuppi Percorso storico ed implementazione della Fase I 1. Il Board e gli Standard Internazionali 2. La Comunità Europea e l adozione degli Standard Internazionali 3. L evoluzione dello Standard dedicato ai Contratti di Assicurazione 4. La Fase I e l IFRS 4: a. La classificazione dei contratti: la definizione di contratto di assicurazione, l individuazione delle componenti del contratto b. La partecipazione agli utili discrezionale c. Il differimento dei costi di acquisizione e dei ricavi d. I derivati impliciti e le necessità di scorporo e. La verifica dell adeguatezza delle riserve 5. Cenni sullo Standard dedicato agli Strumenti Finanziari (IAS 39) a. Classificazione e valutazione b. Il Fair Value e l Amortised Cost 6. Il mismatching valutativo e le possibilità di cambiamento delle politiche contabili: a. Shadow accounting b. Current market interest rates Massimo De Felice, Franco Moriconi Modelli e metodologie per la valutazione del fair value dei contratti di Assicurazione Vita 1. La definizione di fair value. 2. I contratti dell assicurazione sulla vita (polizze tradizionali, polizze unit-linked, polizze indexlinked), aspetti rilevanti per la valutazione. 3. Il calcolo del fair value: l asset-liability valuation, il modello di riferimento, le fasi del processo di calcolo. Il ruolo della strategia di gestione nella valutazione delle polizze tradizionali. 4. Considerazioni sul documento del CFO Forum. 5. Un sistema di calcolo per misurare e controllare valori e rischiosità. 6. Applicazioni a situazioni del mercato italiano.

3 Sede del corso: Residenza di Ripetta Via di Ripetta, Roma Segreteria operativa: S.I.F.A. S.r.l. - Via del Corea, Roma Tel , fax , info@sifa-attuari.it Sig.ra Federica Campanini, Sig.ra Mara Pastore Orario: Mercoledì 23 novembre Registrazione e benvenuto Lezione Pausa caffè Lezione Colazione di lavoro* Lezione Pausa caffè Lezione * presso la Residenza di Ripetta Giovedì 24 novembre Lezione Pausa caffè Lezione Colazione di lavoro* Lezione Pausa caffè Lezione Numero dei partecipanti: Il numero massimo di partecipanti è fissato in 40 unità, ammesse secondo l ordine cronologico di ricevimento della domanda, con un minimo di 20 adesioni. Iscrizioni: La scheda allegata va inviata alla segreteria della S.I.F.A. S.r.l., Via del Corea 3, Roma, anche tramite fax, entro mercoledì 16 novembre L iscrizione al corso sarà confermata con nostro fax. Quota di iscrizione: La quota di iscrizione per ogni partecipante è di Euro 950,00 + IVA. Società ed Enti che intendessero iscrivere più di una persona usufruiranno di uno sconto del 25% sulle quote di iscrizione relative ai partecipanti aggiunti al primo. La quota dà diritto alla partecipazione ai lavori, al materiale didattico, alle due colazioni di lavoro ed a due pause caffè giornaliere. Per quanto riguarda i Soci Enti dell Istituto Italiano degli Attuari, al primo iscritto verrà riconosciuto uno sconto del 10% mentre dal secondo iscritto in poi verrà riconosciuto uno sconto del 30%, sconto comprensivo di quello previsto nel punto precedente. Per quanto riguarda i Dottorandi (con dichiarazione del dipartimento di appartenenza), i Borsisti (con dichiarazione dell Ente erogatore), i Laureandi (con attestato di iscrizione all ultimo anno del corso di laurea) ed i Neo Laureati (fino ad un anno dal conseguimento della laurea ed a condizione che non svolgano attività professionale o di lavoro subordinato comprovata mediante apposita autodichiarazione), la quota di iscrizione, per un massimo di sei partecipanti ad ogni corso, è di Euro 300,00 + IVA. Al fine del rispetto di tale limite si terrà conto dell ordine cronologico di ricevimento della scheda di iscrizione. Modalità di pagamento: Il versamento della quota di iscrizione, da effettuarsi successivamente alla nostra conferma, dovrà pervenire entro e non oltre l inizio del corso, con l evidenza del corrispondente numero di fattura. Eventuali rimborsi per impedita partecipazione saranno consentiti nella misura dell 80% se la mancata partecipazione sarà comunicata per iscritto almeno 5 giorni prima dell inizio del corso.

4 XXVIII CORSO DI FORMAZIONE ATTUARIALE PERMANENTE sul tema IAS nelle Assicurazioni Vita Roma, novembre 2005 IL SOTTOSCRITTO... INDIRIZZO CAP... CITTA... PROV... TELEFONO.. FAX SOCIETA O ENTE DI APPARTENENZA Intende partecipare al XXVIII Corso di Formazione Attuariale Permanente. A tal fine effettua il pagamento della quota di iscrizione mediante versamento sul c/c n c/o BNL, succursale di Via del Corso n. 473, Agenzia n. 6340, cod. ABI 1005, CAB 03240, intestato alla S.I.F.A. S.r.l. (Vi preghiamo di prestare attenzione al numero di conto corrente, prendendone buona nota e di specificare sempre il numero di fattura nella causale del versamento). La fattura va intestata a:.... Partita IVA n... e/o Cod. Fisc..... La fattura va inviata a:..... Data.. FIRMA. INFORMATIVA EX LEGGE N. 675/1996 TUTELA DELLA PRIVACY S.I.F.A. S.r.l., il titolare del trattamento, con sede in Roma in Via del Corea n. 3, La informa che: 1. il trattamento, effettuato con strumenti automatizzati e manuali, ha per finalità l iscrizione e la partecipazione ai corsi realizzati da S.I.F.A. S.r.l.; 2. il conferimento dei dati, di cui non è prevista la diffusione, ma solo la comunicazione ai professionisti e alle aziende che per nostro conto svolgono le attività di gestione amministrativa, contabile e fiscale, è obbligatorio e in sua mancanza non potremo procedere ad iscriverla al corso. Lei potrà rivolgersi al titolare del trattamento per far valere i Suoi diritti così come previsto dall'articolo 13 della Legge n. 675/1996; in particolare potrà chiedere conferma dell esistenza dei dati che possono riguardarla, ottenerne la cancellazione per motivi legittimi, l aggiornamento e la rettifica. FORMULA DI CONSENSO AL TRATTAMENTO DEI DATI Acquisite le informazioni di cui all'articolo 10 della Legge n. 675/1996, ai sensi dell'articolo 11 della legge stessa conferisco il consenso - in particolare - ai seguenti trattamenti dei propri dati personali: comunicazione e diffusione dei dati personali ai clienti e ai potenziali clienti di S.I.F.A. S.r.l. per finalità promozionali; do il consenso nego il consenso Firma trattamento dei dati personali per ricevere comunicazioni relative alle attività e alle promozioni di S.I.F.A. S.r.l. do il consenso nego il consenso Firma

5 Allegato 2 XII CORSO DI FORMAZIONE ATTUARIALE PERMANENTE TERZA EDIZIONE sul tema Aspetti tecnici, operativi e commerciali nelle assicurazioni R. C. Auto Milano, 1-2 dicembre 2005 Docenti: prof. Fabio Grasso (Università degli Studi di Roma La Sapienza ) prof. Luigi Vannucci (Università degli Studi di Firenze) dott. Antonino Maddonni (HDI Assicurazioni, Roma) Programma del corso 1) Elementi di tecnica attuariale dell assicurazione R.C.Auto 1.1) Aspetti introduttivi Alcune definizioni. Forme assicurative. Condizioni e clausole contrattuali di copertura. 1.2) Modelli probabilistici Numero di sinistri, danni e risarcimenti. Sinistri con danni a cose e sinistri con danni a persone. Il risarcimento globale. Alcuni modelli probabilistici per la distribuzione del numero di sinistri e per la distribuzione del danno. La distribuzione del risarcimento globale. Analisi statistiche relative ai grandi sinistri. 1.3) Il premio Premio equo, premio puro e premio di tariffa. Caricamento di sicurezza e caricamento per spese. Alcuni principi di calcolo del premio puro e del premio di tariffa. Il principio di Wang. Il principio di Brockman- Wright. Calcolo del premio mediante l osservazione statistica. 1.4) Le riserve tecniche Il quadro legislativo di riferimento. Riserva premi, riserva sinistri ed altre riserve tecniche. Alcuni modelli per la valutazione della riserva sinistri. 2) La fraudolenza nell assicurazione R.C.Auto 2.1) Aspetti strategici Richiami sulla modellistica dei comportamenti conflittuali dei soggetti economici. Le tipologie dei giochi che descrivono i comportamenti fraudolenti in ambito assicurativo. Costruzione ed analisi analiticonumeriche di alcuni modelli. 2.2) Aspetti inferenziali Inferenza decisionale ed inferenza descrittiva tra modelli teorici ed evidenze empiriche. Approccio econometrico multivariato e selezione a priori dei contratti. Determinazione a posteriori del grado di fraudolenza da dati reali. Esempi numerici. 3) La personalizzazione del premio nell assicurazione R.C.Auto 3.1) La personalizzazione a priori Classificazione dei rischi. Modelli di tariffazione per classi. Stima dei parametri. Alcuni metodi statistici per la selezione delle variabili tariffarie. La personalizzazione a priori del premio nel mercato R.C.Auto italiano ed alcune esperienze estere.

6 3.2) La personalizzazione a posteriori Il premio di esperienza. Modelli di adeguamento del premio. Formule di credibilità. Il ruolo delle componenti numero ed importo dei sinistri nella costruzione di un sistema di premi di esperienza. Schemi inferenziali bayesiani. Autoliquidazione dei sinistri e suoi effetti ai fini della tariffazione. La personalizzazione a posteriori del premio nel mercato R.C.Auto italiano ed alcune esperienze estere. 3.3) Il sistema Bonus-Malus Struttura di un sistema Bonus-Malus. Adeguamento del premio e premio medio. Alcuni strumenti per la valutazione di un sistema Bonus-Malus, nelle condizioni pure e nelle condizioni di tariffa. Trasparenza ed efficienza. Misura della solidarietà. Alcuni modelli per la costruzione di un sistema Bonus-Malus ottimo. Sistema Bonus-Malus con franchigia variabile. Il sistema Bonus-Malus nel mercato R.C.Auto italiano ed alcune esperienze estere. 4) Analisi tecnica del mercato R.C.Auto italiano ed alcuni confronti 4.1) L assicurazione R.C.Auto in Europa Quadro economico, struttura demografica, composizione del parco veicoli e rischio del traffico. 4.2) Conto tecnico del ramo R.C.Auto Analisi del conto tecnico. Indicatori sintetici della gestione assicurativa. 4.3) Valutazione degli effetti dei recenti provvedimenti legislativi 5) La nuova figura dell attuario incaricato per il ramo R.C.Auto nell ambito della creazione di una nuova Tariffa Auto 5.1) L ambito operativo della nuova figura Attribuzione ed autonomia dell incarico. Adempimenti in materia di tariffe. Adempimenti in materia di riserve tecniche. 5.2) La relazione finale dell attuario Descrizione e verifica delle basi tecniche. Descrizione ed identificazione dei procedimenti eseguiti dall impresa di assicurazione per il calcolo dei premi di tariffa: premio medio, variabili di personalizzazione, formula tariffaria e premi di tariffa. Valutazione finale dell attuario. 6) Un caso aziendale: dal fabbisogno tariffario dell impresa di assicurazione alla tariffa commerciale 6.1) Fonti statistiche aziendali e basi dati Individuazione e descrizione delle fonti statistiche aziendali e delle basi dati. Verifiche sulla consistenza delle stesse basi dati. Segmentazione della clientela assicurata. Calcolo del fabbisogno tariffario: proiezione del premio puro sul periodo di validità della nuova tariffa e valutazione delle condizioni future. Calcolo dei caricamenti da includere nel premio di tariffa. Costruzione di un modello multivariato rappresentativo dell esperienza sinistri dell impresa di assicurazione. 6.2) Costruzione della tariffa Individuazione delle variabili esplicative della variabilità sia della frequenza che del costo medio. Individuazione dei coefficienti teorici di frequenza e costo medio per ciascuna modalità delle variabili di personalizzazione tariffaria considerate. Confronto dei coefficienti teorici con i coefficienti attualmente utilizzati (tariffa in vigore) per determinare quelli da applicare nella nuova tariffa. Simulazione sul portafoglio in essere dei nuovi premi così determinati per individuare gli effetti sui diversi segmenti di portafoglio. Analisi dell effetto Bonus-Malus. Analisi delle variazioni estreme. Monitoraggio della tenuta della tariffa.

7 Sede del corso: Hotel Michelangelo Via Scarlatti, Milano Tel. 02/67551 Segreteria operativa: S.I.F.A. S.r.l. - Via del Corea Roma Tel. 06/ , 06/ anche fax, sifa.srl@inwind.it Sig.ra Federica Campanini, Sig.ra Mara Pastore Orario: Giovedì 1 dicembre Lezione Pausa caffè Lezione Colazione di lavoro* Lezione Pausa caffè Lezione Venerdì 2 dicembre Lezione Pausa caffè Lezione Colazione di lavoro* Lezione Pausa caffè Lezione * presso l Hotel Michelangelo Numero dei partecipanti: Il numero massimo di partecipanti è fissato in 40 unità, ammesse secondo l ordine cronologico di ricevimento della domanda, con un minimo di 20 adesioni. Iscrizioni: La scheda allegata va inviata alla segreteria della S.I.F.A. S.r.l., Via del Corea 3, Roma, anche tramite fax, entro mercoledì 23 novembre L iscrizione al corso sarà confermata con nostro fax. Quota di iscrizione: La quota di iscrizione per ogni partecipante è di Euro 950,00 + IVA. Società ed Enti che intendessero iscrivere più di una persona usufruiranno di uno sconto del 25% sulle quote di iscrizione relative ai partecipanti aggiunti al primo. La quota dà diritto alla partecipazione ai lavori, al materiale didattico, alle due colazioni di lavoro ed a due pause caffè giornaliere. Per quanto riguarda i Soci Enti dell Istituto Italiano degli Attuari, al primo iscritto verrà riconosciuto uno sconto del 10% mentre dal secondo iscritto in poi verrà riconosciuto uno sconto del 30%, sconto comprensivo di quello previsto nel punto precedente. Per quanto riguarda i Dottorandi (con dichiarazione del dipartimento di appartenenza), i Borsisti (con dichiarazione dell Ente erogatore), i Laureandi (con attestato di iscrizione all ultimo anno del corso di laurea) ed i Neo Laureati (fino ad un anno dal conseguimento della laurea ed a condizione che non svolgano attività professionale o di lavoro subordinato comprovata mediante apposita autodichiarazione), la quota di iscrizione, per un massimo di sei partecipanti ad ogni corso, è di Euro 300,00 + IVA. Al fine del rispetto di tale limite si terrà conto dell ordine cronologico di ricevimento della scheda di iscrizione. Modalità di pagamento: Il versamento della quota di iscrizione, da effettuarsi successivamente alla nostra conferma, dovrà pervenire entro e non oltre l inizio del corso, con l evidenza del corrispondente numero di fattura. Eventuali rimborsi per impedita partecipazione saranno consentiti nella misura dell 80% se la mancata partecipazione sarà comunicata per iscritto almeno 5 giorni prima dell inizio del corso.

8 XII CORSO DI FORMAZIONE ATTUARIALE PERMANENTE TERZA EDIZIONE sul tema Aspetti tecnici, operativi e commerciali nelle assicurazioni R.C.Auto Milano, 1-2 dicembre 2005 IL SOTTOSCRITTO... INDIRIZZO CAP... CITTA... PROV... TELEFONO.. FAX SOCIETA O ENTE DI APPARTENENZA Intende partecipare al XII Corso di Formazione Attuariale Permanente. A tal fine effettua il pagamento della quota di iscrizione mediante versamento sul c/c n c/o BNL, succursale di Via del Corso n. 473, Agenzia n. 6340, cod. ABI 1005, CAB 03240, intestato alla S.I.F.A. S.r.l. (Vi preghiamo di prestare attenzione al numero di conto corrente, prendendone buona nota e di specificare sempre il numero di fattura nella causale del versamento). La fattura va intestata a:.... Partita IVA n... e/o Cod. Fisc..... La fattura va inviata a:..... Data.. FIRMA. INFORMATIVA EX LEGGE N. 675/1996 TUTELA DELLA PRIVACY S.I.F.A. S.r.l., il titolare del trattamento, con sede in Roma in Via del Corea n. 3, La informa che: 3. il trattamento, effettuato con strumenti automatizzati e manuali, ha per finalità l iscrizione e la partecipazione ai corsi realizzati da S.I.F.A. S.r.l.; 4. il conferimento dei dati, di cui non è prevista la diffusione, ma solo la comunicazione ai professionisti e alle aziende che per nostro conto svolgono le attività di gestione amministrativa, contabile e fiscale, è obbligatorio e in sua mancanza non potremo procedere ad iscriverla al corso. Lei potrà rivolgersi al titolare del trattamento per far valere i Suoi diritti così come previsto dall'articolo 13 della Legge n. 675/1996; in particolare potrà chiedere conferma dell esistenza dei dati che possono riguardarla, ottenerne la cancellazione per motivi legittimi, l aggiornamento e la rettifica. FORMULA DI CONSENSO AL TRATTAMENTO DEI DATI Acquisite le informazioni di cui all'articolo 10 della Legge n. 675/1996, ai sensi dell'articolo 11 della legge stessa conferisco il consenso - in particolare - ai seguenti trattamenti dei propri dati personali: comunicazione e diffusione dei dati personali ai clienti e ai potenziali clienti di S.I.F.A. S.r.l. per finalità promozionali; do il consenso nego il consenso Firma trattamento dei dati personali per ricevere comunicazioni relative alle attività e alle promozioni di S.I.F.A. S.r.l. do il consenso nego il consenso Firma