Composizione delle voci di bilancio

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1 REGGIO CHILDREN S.R.L. Sede legale: VIA BLIGNY 1/A REGGIO NELL'EMILIA (RE) Iscritta al Registro Imprese di REGGIO NELL'EMILIA C.F. e numero iscrizione Iscritta al R.E.A. di REGGIO NELL'EMILIA n Capitale Sociale sottoscritto ,00 Interamente versato Partita IVA: Composizione delle voci di bilancio Bilancio ordinario al 31/12/2014 Stato Patrimoniale Attivo % 2) Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicita' Costi di ricerca e sviluppo Totale ) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Software in concessione capitalizzato Marchi Totale ) Altre immobilizzazioni immateriali Spese di manutenzione da ammortizzare Altre spese pluriennali Totale ) Impianti e macchinario Impianti specifici F.do ammortamento impianti specifici (21.923) (21.923) - Totale ) Attrezzature industriali e commerciali Attrez.specifica industr.commer.e agric Attrezzatura varia e minuta Composizione delle voci di bilancio 1

2 % F.do amm..attrezz.spec.industr.e commer.agric. (16.979) (16.979) - F.do ammort. attrezzatura varia e minuta (34.233) (34.233) - Totale ) Altri beni materiali Mobili e arredi Macchine d'ufficio elettroniche F.do ammortamento mobili e arredi ( ) ( ) - F.do amm.macchine d'ufficio elettroniche ( ) ( ) - Totale d) Partecipazioni in altre imprese Partecipazioni in altre imprese Totale 5 5 3) Altri titoli Certificati di deposito a garanzia Totale ) Prodotti finiti e merci Rimanenze di prodotti finiti Totale ) Crediti verso clienti Fatture da emettere a clienti terzi Clienti terzi Italia Clienti terzi Estero Partite attive diverse Fondo svalutaz. crediti verso clienti (16.167) (16.167) - Totale bis) Crediti tributari Erario c/liquidazione Iva Ritenute subite su interessi attivi Ritenute subite su provvigioni Erario c/crediti d'imposta vari Erario c/irap Totale Composizione delle voci di bilancio 2

3 5) Crediti verso altri % Anticipi diversi Depositi cauzionali per utenze Crediti vari v/terzi Crediti v/clienti per corrispettivi da incassare Anticipi in c/spese Enti previd.ed assist.vari c/anticipi Totale ) Depositi bancari e postali Banca c/c Totale ) Assegni Cassa valuta estera Totale ) Denaro e valori in cassa Cassa contanti C/C Postale Totale Ratei e risconti attivi Risconti attivi Totale Stato Patrimoniale Passivo % I - Capitale Capitale sociale Totale IV - Riserva legale Riserva legale Totale Composizione delle voci di bilancio 3

4 % VIII - Utili (perdite) portati a nuovo Perdita portata a nuovo ( ) ( ) - Totale ( ) ( ) Utile (perdita) dell'esercizio Utile d'esercizio Totale C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Fondo T.F.R Anticipi su TFR (25.774) (25.774) - Totale ) Debiti verso banche Finanz.a medio/lungo termine bancari Totale ) Debiti verso altri finanziatori Altri debiti finanziari Totale ) Acconti Anticipi da clienti terzi e fondi spese Totale ) Debiti verso fornitori Fatture da ricevere da fornitori terzi Fornitori terzi Italia Totale ) Debiti tributari Iva sospesa su vendite Erario c/riten.su redd.lav.dipend.e assim Erario c/ritenute su redditi lav. auton Erario c/ires Totale ) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale Composizione delle voci di bilancio 4

5 % INPS dipendenti INPS collaboratori INAIL dipendenti/collaboratori Enti previdenziali e assistenziali vari Totale ) Altri debiti Depositi cauzionali ricevuti Debiti v/collaboratori Sindacati c/ritenute Debiti v/fondi previdenza complementare Personale c/retribuzioni Personale c/arrotondamenti (5) (5) - Dipendenti c/retribuzioni differite Totale Ratei e risconti passivi Risconti passivi Totale Conto Economico % 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni Vendita merci Prestazioni di servizi Servizi di Ristorazione Sconti commerciali su vendite (1.109) (1.109) - Ribassi e abbuoni passivi (1.337) (1.337) - Totale Contributi in conto esercizio Contributi in conto esercizio Totale Composizione delle voci di bilancio 5

6 Ricavi e proventi diversi % Proventi per Royalties, Brevetti, Marchi Sopravvenienze attive da gestione ordin Rimborso personale distaccato Plusv.civilistica da alienazione cespiti Totale ) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Acquisti materie prime Acquisti materiali di consumo Acq.beni materiali per produz. servizi Acq.materiali di consumo (att.servizi) Abb.arrot.attivi acq.beni per prod.serv. (117) (117) - Attrezzatura minuta Totale ) Costi per servizi Lavorazioni di terzi Altri servizi per la produzione Acq.servizi diversi (attiv.di servizi) Trasporti su vendite Magazzinaggio su vendite Trasporti su acquisti Spese doganali (attività servizi) Royalties-Provvigioni passive Assistenza software Spese telefoniche ordinarie Spese telefoniche radiomobili Vigilanza e impianto allarme Energia elettrica Riscaldamento Acqua potabile Manutenzione impianti e macchinari Composizione delle voci di bilancio 6

7 % Manutenzione attrezzature Canoni di manutenz.impianti e macchinari Canoni di manutenzione attrezzature Consulenze Amministrative e Fiscali Consulenze Tecniche Consulenze Legali Consulenze afferenti diverse Rimb.spese lavorat.autonomi non affer Altri costi per prestaz.di terzi affer Contrib.Cassa Previd.lav.aut. non affer Lav.aut.occasion/assoc.in partecip.affer Rimb.spese Lav.aut.occasion/assoc.in partecip.affer Compensi/rimborsi co.co.co.afferenti Altri rimb. spese a co.co.co.afferenti Contributi previd. co.co.co. afferenti Compensi amministratori co.co.co Compensi sindaci professionisti Contrib. previd. ammin. co.co.co Pubblicita',inserzioni e affissioni ded Fiere, mostre, convegni deducibili Spese per alberghi e ristoranti Spese di viaggio Spese commerciali varie Spese postali Spese fotocopie Gestione fotocopiatrici Altre spese amministrative Assicurazioni obbligatorie Pulizie e vigilanza Spese generali varie Rimborsi spese personale a pie' di lista Ricerca, formazione e addestramento Commissioni e spese bancarie Composizione delle voci di bilancio 7

8 % Totale ) Costi per godimento di beni di terzi Canoni locazione immobili deducibili Can./spese access.noleg.veicoli deduc Canoni noleggio attrezzature deducibili Totale a) Salari e stipendi Retribuzioni lorde dipendenti ordinari Retribuzioni - Voucher Indennità di mensa Totale b) Oneri sociali Contributi INPS dipendenti ordinari Premi INAIL Totale c) Trattamento di fine rapporto Quote TFR dipend.ordinari (in azienda) Quote TFR dipend.ordin.(previd.complem.) Totale a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Amm.to costi di ricerca e sviluppo Amm.to marchi Amm. software in concess.capitalizzato Amm.to spese manutenzione da ammortizz Amm.to altre spese pluriennali Totale b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Composizione delle voci di bilancio 8

9 % Amm.ti ordinari impianti specifici Amm.ti ordinari attrezz.varia e minuta Amm.ti ordinari mobili e arredi Amm.ord.macchine d'ufficio elettroniche Totale d) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilita' liquide Acc.ti sval. crediti v/clienti Totale ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Rimanenze finali di merci ( ) ( ) - Rimanenze iniziali di merci Totale (29.753) (29.753) 14) Oneri diversi di gestione Spese anticip.lavor.auton.affer/non aff IVA indetraibile Tassa raccolta e smaltimento rifiuti Altre imposte e tasse deducibili Spese, perdite e sopravv.passive ded Spese, perdite e sopravv.passive inded Cancelleria varia Abbonamenti, libri e pubblicazioni Erogaz.liberali non deducib. art.100 c Totale Proventi diversi dai precedenti da altre imprese Interessi attivi su c/c bancari Totale Interessi ed altri oneri finanziari verso altre imprese Interessi passivi su mutui Oneri finanziari diversi Totale Composizione delle voci di bilancio 9

10 % 17-bis) Utili e perdite su cambi Differenze attive su cambi Differenze passive su cambi (514) (514) - Totale (392) (392) Altri proventi straordinari Risarcimento danni perdita cespiti Altri proventi straordinari Totale Minusvalenze da alienazione Minusv.e perdite straordinarie deducib Totale Imposte correnti sul reddito d'esercizio IRES corrente IRAP corrente Totale Utile (perdita) dell'esercizio Conto economico Totale Per il Consiglio di Amministrazione Carla Rinaldi, Presidente Composizione delle voci di bilancio 10