company history B.E.S. Consulting nata nel 1999

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1 company outlook

2 company history B.E.S. Consulting nata nel 1999 come espressione imprenditoriale di un gruppo di professionisti specializzati nel business consulting, organizzazione, sviluppo, business planning, con esperienze di lavoro in aziende di consulenza internazionale. Dal 2010 ha svolto attività nel settore delle energie rinnovabili e del risparmio energetico realizzando studi di fattibilità, interventi di due diligence per M&A, ricerche di fonti energetiche sui mercati internazionali; eroga servizi nel settore dell efficientamento energetico finalizzato al risparmio per Enti Pubblici e Aziende focalizzando le proprie attività nel settore dei Titoli di Efficienza Energetica (TEE ) o Certificati bianchi e ai Meccanismi Flessibili di Kyoto (ETS, CDM, JI). La nostra missione è assistere il cliente in ogni sua esigenza nelle sue attività nel settore delle energie rinnovabili e del risparmio energetico; realizzando sia piani di sviluppo energetici che assistenza all accesso ai meccanismi di incentivazione statali, 2

3 Aree di attività e modello operativo Ricerca fonti finanziarie Progetti di project financing per finanziamento tramite terzi Diagnosi e studi di fattibilità Servizi Energetici integrati Progettazione e realizzazione intervento Gestione post intervento valorizzazione efficientamento Servizi a costo zero per il cliente; operiamo in logica shared savings con contratti basati su criteri di Energy performance 3

4 Focus sui Certificati bianchi: Agenda Certificati Bianchi: monetizzazione dei risparmi di energia primaria Certificati: Mercato attori e funzionamento e valore economico dei risparmi Certificati come ottenerli 4

5 Certificati Bianchi o TEE Titoli di Efficienza Energetica (TEE) o Certificati Bianchi (CB) istituiti dai DD.MM. 20 luglio 2004 elettricità e gas, in vigore dal 2005, agevolano l ottenimento degli obiettivi del protocollo di Kyoto; sono programmati fino al 2020 Le quantità annuali di risparmio energetico nazionale (in MTEP) vengono imposti ai grandi distributori GD di energia, soggetti obbligati, che devono adempiervi Soggetti obbligati a realizzare i risparmi: I Grandi distributori attuano direttamente progetti di efficienza energetica per ottenere le quote di competenza obbligatoria con interventi di incremento dell efficienza energetica negli usi finali; Comprano sul mercato i certificati bianchi da soggetti non obbligati che mettono in vendita sul mercato elettrico (ME) i propri risparmi realizzati con investimenti di efficientamento energetico I TEE sono titoli azionari scambiabili sul ME; possono richiederli le imprese che hanno fatto investimenti che generano un risparmio di energia primaria 5

6 I TEE sono flussi finanziari. vita utile 5 anni Flussi finanziari da Risparmi consumo + flussi da TEE. legenda Flussi finanziari da minor CONSUMO Flussi finanziari addizionali da TEE vita tecnica 20 anni Investimento L ottenimento di TEE per modifiche d impianto genera liquidità a costo nullo e anticipa tutti i flussi finanziari generati dall impianto durante la vita tecnica in soli 5 anni di vita utile * * Per progetti valutati eleggibili entro il 31/12/2013 6

7 Flussi finanziari generati dai certificati bianchi esempio a) Risparmio ENERGETICO Risparmio da CONSUMO Ulteriori Flussi da TEE/anno +65% Dati per la valutazione del risparmio Costo EE 0,05 /kwh* Risparmio ENERGETICO Risparmio da CONSUMO Ulteriori Flussi da TEE/anno +80% Costo Gas 0.28 /Smc* Prezzo TEE pari a 100 /TEE b) Gli interventi di efficientamento energetico realizzati dal 2005 ad oggi possono accedere al meccanismo dei TEE, producendo flussi economici dalla vendita dei risparmi 7

8 Interventi elgibili al meccanismo dei TEE esempi 1 Generazione o recupero di calore per raffreddamento, essicazione, cottura, fusione, ecc. 2 Sistemi di azionamento efficienti (motori, inverter, etc..), automazione e interventi di rifasamento 3 Interventi diversi dai precedenti, per l'ottimizzazione dei processi produttivi finalizzati a conseguire una riduzione oggettiva di energia finale a parità di quantità e qualità della produzione 4 Generazione di calore/freddo per climatizzazione e produzione di acqua calda 5 Elettronica di consumo (sistemi di intrattenimento e attrezzature ICT di largo consumo ad alta efficienza) 6 Nuovi impianti di illuminazione efficienti o riprogettazione completa di impianti esistenti 7 Generazione di energia elettrica da recuperi o da fonti rinnovabili o cogenerazione che non utilizzino altre forme di contributo a partire dal 2005 accedono al meccanismo dei TEE Interventi di riduzione dei consumi elettrici o termici sia installazioni di singole apparecchiature che intere linee di produzione e/o impianti 8

9 Focus sui Certificati bianchi: Agenda Certificati Bianchi: monetizzazione dei risparmi di energia primaria Certificati: Mercato attori e funzionamento e valore economico dei risparmi Certificati come ottenerli 9

10 Attori del Mercato dei Certificati Bianchi:l origine del business Soggetti obbligati Grandi Distributori con oltre clienti finali obbligati a raggiungere determinati obiettivi e sanzionati da legislatore se non adempiono (complessivamente 65 tra EE e Gas al 2011) Soggetti volontari ESCo (Energy services companies) volontarie che presentano progetti di efficientamento energetico anche per conto di imprese terze, vendendo i risultati, TEE, sul mercato ai soggetti obbligati Autorità preposte GSE: Gestisce, valuta e certifica i risparmi correlati a progetti di efficienza energetica. ENEA RSE spa: Supportano il GSE per la verifica della corretta esecuzione tecnica ed amministrativa dei progetti; GME: Controlla il Mercato Elettrico e dei certificati bianchi (borsa) gestisce le transazioni dei TEE. Gli obiettivi di efficientamento fissati per i GD e la possibilità data di acquistare da soggetti non obbligati i TEE, originano un meccanismo di baseline e trade dei risparmi energetici 10

11 Baseline e trade: meccanismo di mercato Fissa obiettivi in Mtep Legislatore Presenta risultati in TEE equivalenti Soggetto obbligato Acquista risultati: TEE Borsa GME Mercato elettrico Contratti bilaterali Sanziona inadempienze Il legislatore fissa gli obiettivi ai soggetti obbligati da raggiungere entro una scadenza e con determinate regole e applica sanzioni per le inadempienze Realizza efficientamento Vende risultati: TEE Soggetto volontario In borsa Offre la possibilità a soggetti volontari di generare ulteriori flussi economici dalla vendita dei risultati degli interventi di saving energetico 11

12 TEE: Andamento prezzo sul Mercato Tipologia titoli TEE 120,00 Prezzo medio pesato TEE TIPO I su mercato 118,00 Tipo I: risparmi di elettricità Tipo II: risparmi Gas naturale Tipo III: risparmi di altri combustibili no trasporti Tipo IV: altri combustibili trasporti con schede Tipo V: altri combustibili trasporti senza schede Tipo II CAR: CHP D.M: 5 settembre TEE = 1 TEP fino a ottobre TEE = 1 TEP x Ƭ (tau) da novembre 2011 Eccesso di offerta per grandi attività promosse dai GD (es distribuzione lampade a basso consumo) Anno 2013 dato provvisorio 2013 Sessione di vendita del 06/agosto/2013 il range del prezzo sul mercato riflette la continua richiesta di titoli da parte dei soggetti obbligati dovuti a obiettivi sempre crescenti di risparmio imposti dal legislatore 12

13 Focus sui Certificati bianchi: Agenda Certificati Bianchi: monetizzazione dei risparmi di energia primaria Certificati: Mercato attori e funzionamento e valore economico dei risparmi Certificati come ottenerli 13

14 Interventi di efficientamento: Ottenimento Certificati Bianchi GSE con ENEA /RSE Richiesta TEE a GSE GME Trasferimento TEE Soggetto Volontario Vendita TEE Progetto TEE Realizzazione Efficientamento o progetto di misura di un efficientamento realizzato Autorizzazione TEE Mercato / contratti bilaterali Il riconoscimento di TEE anche per efficientamenti effettuati in passato necessita dell approvazione di un Progetto dal GSE 14

15 Ottenimento Certificati Bianchi Presentazione di un progetto al GSE : due differenti metodologie: Standardizz ata / Analitica Standardizzata i risparmi energetici e i TEE sono calcolati solo in base alla singola UFR (unità fisica di riferimento), attraverso l utilizzo di schede standard sui risparmi Analitica la quantificazione del risparmio avviene attraverso l utilizzo di un algoritmo di calcolo predefinito e dalla misurazione di alcuni parametri di funzionamento A Consuntivo Consuntivo quantifica i risparmi conseguibili in conformità ad una Proposta di progetto di programma di misura della riduzione dei consumi attraverso un algoritmo ad hoc costruito per il singolo intervento di efficientamento. il metodo a consuntivo (per Aziende ed Enti) richiede un progetto realizzato ad hoc Proposta di Progetto e Programma di Misura (PPPM) presentato al GSE per il riconoscimento dei titoli 15

16 PPPM: contenuti PPPM: progetto ad hoc dotato di propri parametri di misurazione e da un programma di misura che si intende adottare per la valutazione puntuale in una data sequenza temporale di misurazioni da effettuare e presentare all autorità competente Contenuti del Progetto Descrizione non tecnica dell intervento; Valutazione Addizionalità degli interventi; Durabilità degli interventi; Calcolo dei consumi specifici ante intervento Calcolo dei consumi specifici post intervento; Quantificazione dei risparmi netti; Programma di misura dei consumi proposto; Stima dei risparmi e dei TEE conseguibili. 16

17 Tempi della procedura Fasi e durata Fase Preparazio ne PPPM 60 gg 45 gg Approvazione PPPM ENEA/RSE/GSE Richiesta eventuali integrazioni Integrazioni Da 0 a 180 gg Presen tazione RCV Periodo maturazione risparmi 60 gg 30 gg Interventi realizzati in passato hanno già maturato i risparmi energetici per questi l intervallo temporale richiesto è nullo Approvazione RVC ENEA/RSE/GSE Accreditame nto TEE Vendita titoli su mercato o con contratti bilaterali Per progetti di efficientamento che hanno già maturato risparmi energetici e possibile, in 6 mesi, monetizzare buona parte dei risparmi già realizzati 17

18 Offerta tecnica Realizzazione di: Analisi dei consumi energetici di stabilimento e delle parti oggetto di interventi di efficientamento per la valutazione della compatibilità con normative etc.. e dei risparmi addizionali conseguibili per la richiesta dei TEE Sopralluogo tecnico per la raccolta dati e informazioni sull intervento realizzato Realizzazione PPPM (gestione rapporti con enti per eventuali richieste di integrazione) Raccolta dati per ogni RVC (annuali o semestrali) Supporto per la gestione e vendita dei titoli sia con accordi bilaterali che con vendita diretta in borsa Previsioni e supporto per l ottenimento di TEE per nuovi interventi futuri E necessario il Supporto aziendale solo nella: Fornitura dei dati di consumo e di produzione (dal 2005 o dall anno dell intervento effettuato) Descrizione non tecnica degli interventi realizzati per le attività e previsto un compenso percentuale legato al risparmio dimostrato che verrà corrisposto solo a valle dell accredito o della vendita dei tee sul conto 18

19 CNR Centro nazionale delle ricerche IRAT istituto terziario avanzato Regione Campania Assessorato attività produttive Regione Campania Assessorato formazione Agenzia del Territorio (Roma) Regione Basilicata lavori pubblici e infrastrutture Espandy/Biopal Polonia/MetaGroup M&A settore delle energie rinnovabili BsB international Bulgaria Cantieri navali Rodriguez project management Consaer (consorzio aziende aeronautiche: Atithec, Alenia, Fiat Avio, OAN) ACM Servizi consorzio fornitori Fiat Melfi CFMT (Centro di formazione Managenment del Terziario) IKS Isvor Knowledge Sistem Spa Isvor Fiat Spa Sangemini Spa Agenzia turistica regione Basilicata Principali clienti Comune di Roma Assessorato Turismo SDOA Management school 19 Scuola Superiore G. Reiss Romoli

20 Galleria Mediterranea C 3 piano Via San Leonardo 52 Salerno Info.besconsulting@gmail.com 20

21 Indicazioni commerciali / operative Quali settori sono candidabili ad essere analizzati Dimensioni minime orientative dei consumi energetici aziendali Cumulabilità dei TEE con altri tipi di finanziamento agevolati Valorizzazione di massima di un potenziale intervento di ottenimento di titoli 21

22 Settori di riferimento per Aziende candidabili ad un check di fattibilità I settori/aziende di riferimento sono quelli la cui produzione èfortemente energivora (per EE o Metano): Aziende trasformazione chimica es Produzione di ammoniaca/detersivi etc; Cementiere: produzione di cemento, materiali refrattari e materiali ceramici; Acciaierie e Produzione di alluminio e pressofusione in genere; Produzione di idrogeno; Vetrerie; Produzione carta, cartone o pasta per carta; Stampaggio o estrusione materiale plastici; Aziende di trasformazione alimentare (es: conserviere); etc...

23 Tipologia Aziende e loro dimensione di consumi candidabili ad un check up di fattibilità 1. Aziende che abbiano fatto un qualche intervento sugli impianti dal 2005 ad oggi; 2. Aziende che abbiano Consumi minimi di circa valutabili: mc di metano o circa t di vapore approvvigionato dall esterno o di Kwh; 3. Stabilimenti una potenza termica (caldaie) installata di almeno 20 MW; Driver economici e dimensione potenziali interventi TEP/anno risparmiati Risparmi realizzati kwh elettrici Risparmi in mc di metano TEE equivalenti (con media τ = 2) /anno dai TEE (con prezzo 1 TEE = 90 stima) /5 anni dai TEE (con prezzo 1 TEE = 90 stima) , , , ,00 23

24 Cumulabilità incentivi (febbraio 2013) Articolo 10 D.M. 28 dicembre 2012: I certificati bianchi emessi per i progetti presentati dopo l'entrata in vigore del presente decreto non sono cumulabili con altri incentivi, comunque denominati, a carico delle tariffe dell'energia elettrica e del gas e con altri incentivi statali, fatto salvo, nel rispetto delle rispettive norme operative, l'accesso a: fondi di garanzia e fondi di rotazione; contributi in conto interesse; detassazione del reddito d'impresa riguardante l'acquisto di macchinari e attrezzature Non cumulabilità Si ravvisa la non cumulabilità dei certificati bianchi con: le detrazioni fiscali per progetti presentati successivamente al 03 gennaio 2013; l ecobonus previsto dal Decreto Legge 22 giugno 2012, n. 83, convertito in legge 7 agosto 2012, n. 134 per la sostituzione di veicoli inquinanti con altri nuovi a basse emissioni complessive; finanziamenti statali concessi in conto capitale. Fonte: Interpretazione GSE (estratto da faq pubblicate nella sezione Certificati bianchi del sito web GSE

25 Cumulabilità incentivi (febbraio 2013) Articolo 10 D.M. 28 dicembre 2012: cumulabilità i certificati bianchi sono cumulabili con: incentivi riconosciuti a livello regionale, locale e comunitario per interventi di efficientamento energetico. Si precisa, infatti, che D. lgs. del 3 marzo 2011 n. 28 e il Decreto attuativo del 28 dicembre 2012 prevedono il divieto di cumulo dei certificati bianchi esclusivamente con altri incentivi statali, ammettendone, pertanto, la cumulabilità con eventuali incentivi regionali locali o comunitari; agevolazioni fiscali nella forma del credito d imposta a favore del teleriscaldamento alimentato con biomassa o con energia geotermica, di cui all art 8 comma 10, lettera f) della legge 23 dicembre 1998, n. 448, all art. 29 della legge 23 dicembre 2000, n. 388 ed all art 2 della legge 22 dicembre Si tratta infatti di un agevolazione, nella forma, appunto, del credito d imposta, che viene trasferita sul prezzo di cessione del calore all utente finale, che si configura, pertanto, come effettivo beneficiario distinto rispetto alla società che eroga il servizio calore e che percepisce i certificati bianchi. Si specifica che ai sensi della circolare 17/E del 7/3/2008, qualora il gestore della rete di teleriscaldamento alimentata con biomassa o ad energia geotermica sia anche utente finale, il gestore utente finale può usufruire del cumulo dei certificati bianchi con il credito di imposta in esame.

26 PPPM: la logica Addizionalità Il meccanismo dei certificati bianchi incentiva: miglioramento dell efficienza energetica; contenimento delle perdite di energia rispetto ai consumi medi di mercato/settore i consumi di riferimento medi di mercato per unità di prodotto su base studi di settore/pubblicazioni specifiche per la verifica dell addizionalità degli interventi. L addizionalità: Standard (associazioni di categoria) Letteratura tecnico scientifica Indagini di mercato Il meccanismo dei TEE incentiva i risparmi addizionali rispetto a quelli valutati in riferimento ad uno scenario impiantistico rappresentativo della pratica corrente o della media di mercato 26

27 Valorizzazione del Risparmio in 5 anni Quantificazione ENERGETICA: 1 TEE =1 Tep x τ di risparmio addizionale * realizzato 1 TEP = kcal pari a 1 TEP = mc di metano = kwh elettrici quantificazione ECONOMICA: 1 TEE = 75/118 range prezzi sul ME dal 2009 * Addizionalità: coefficiente considera il solo risparmio addizionale dell intervento depurandolo da quello dovuto a evoluzione tecnologica **τ (tau) = coefficiente di durabilità anticipa in soli 5 anni dei risparmi generati dall intervento nella vita tecnica, depurati di un effetto decadimento δ NB: tutti i coefficienti sono definiti dalla norma tecnica anticipazione per effetto del coefficiente di durabilità τ (tau)** in 5 anni dei risparmi generati da 11/2011 La norma tecnica vigente* utilizza parametri τ molto favorevoli con anticipazione di tutti i risparmi della vita tecnica dell impianto in 5 anni *entro il 31/12/