RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE

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Clemente Luciani
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1 RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE

2 FIDITALIA BILANCIO AL Signori Azionisti, nel corso dell'esercizio 2011 abbiamo svolto l'attività di vigilanza prevista dalla Legge ai sensi dell'art c.c., posto che l'attività di controllo contabile è stata esercitata ai sensi dell'art bis c.c. dalla Società di Revisione Deloitte & Touche S.p.A. Anche nel corso del 2011 così come già avviato e attuato nel 2010 il Consiglio di Amministrazione, unitamente alla Casa Madre, ha proseguito nel porre in essere le iniziative volte a conformare la struttura organizzativa e l'operatività della Società a quanto rappresentato nelle constatazioni di cui all'ispezione della Banca d'italia del In particolare, è proseguita la messa in opera del Piano di Riorganizzazione, predisposto nel Di tale attività è stata data informativa periodica alla Banca d'italia. L'attività di questo Collegio Sindacale, nel corso dell'esercizio 2011 è risultata di conseguenza coinvolta (anche) nel Piano di Riorganizzazione, sopra ricordato. Vi segnaliamo che in data 28 Novembre 2011 i Soci della Società, nella prospettiva della continuità aziendale, hanno versato nelle casse sociali 250 milioni di Euro di liquidità, di cui 150 milioni di Euro sotto forma di riserva di Patrimonio Netto e 100 milioni di Euro sotto forma di un finanziamento assistito da una clausola di subordinazione rispetto a tutti gli altri creditori sociali. Tale prestito ha una durata contrattuale di 8 anni, con ammortamento in quote costanti negli ultimi 5 anni. Nel corso dell'esercizio 2011: abbiamo partecipato alle n. 10 riunioni del Consiglio di Amministrazione e abbiamo ottenuto sia dagli Amministratori con periodicità almeno trimestrale, sia nel corso delle riunioni periodiche del Collegio, informazioni sull'attività svolta e sulle operazioni di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalla Società; abbiamo vigilato, per quanto di nostra competenza, sulla struttura organizzativa della Società, sul sistema di controllo interno e sul sistema amministrativo-contabile, nonché sull'affidabilità di quest'ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, tramite osservazioni dirette, raccolta di informazioni dai responsabili di funzione, in particolare dal responsabile del controllo interno, dal responsabile della funzione di conformità alle norme e dal responsabile della gestione del rischio, partecipando alle riunioni del Comitato per il Controllo Interno nonché tramite incontri con la Società di Revisione ai fini del reciproco scambio di dati e informazioni rilevanti; in particolare abbiamo tenuto n. 12 riunioni e partecipato a n. 6 riunioni del Comitato per il Controllo Interno. Al riguardo Vi riferiamo quanto segue. La Società ha da tempo istituito le funzioni di Controllo Interno, di Conformità alle norme e di Gestione del Rischio, nei termini e con modalità conformi alle disposizioni di cui al Regolamento della Banca d'italia e della Consob in data 29 Ottobre 2007 ancorché non obbligatorie per gli enti iscritti nell'elenco degli Intermediari Finanziari ai sensi dell'art. 107 del T.U.B. La funzione di Controllo Interno, già da tempo istituita, ha predisposto regolarmente adeguate Relazioni periodiche trasmesse (tramite anche il Comitato per il Controllo Interno) al Consiglio di Amministrazione ed al Collegio Sindacale. La funzione di Conformità alle norme si è dotata di strutture adeguate (anche con l'utilizzo di servizi esterni qualificati) ed ha pure essa riferito tramite specifiche Relazioni al Consiglio di Amministrazione, (tramite anche il Comitato per il Controllo Interno), ed al Collegio Sindacale. La funzione di Gestione del Rischio, prevede la nomina di un Responsabile, che assicura un presidio sui vari responsabili coinvolti (Rischi Operativi - Rischio di Credito - Rischio Strutturale); tale funzione ha riportato adeguatamente al Consiglio di Amministrazione (tramite anche il Comitato per il Controllo Interno) ed al Collegio Sindacale. Il Comitato per il Controllo Interno si è riunito regolarmente, svolgendo le proprie funzioni secondo le attribuzioni allo stesso conferite e riferendo al Consiglio di Amministrazione con tempestività e adeguatezza. Dlgs 231/01 - Oltre al Codice Etico ed al Modello Organizzativo è stato a suo tempo istituito l'organismo di Vigilanza (ODV) in forma collegiale. Dalla Relazione annuale di tale ODV è risultato un piano di implementazione del Modello Organizzativo adeguato e l'avvio di una struttura adeguata.

3 RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO AL NOTA INTEGRATIVA RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE RELAZIONE DI CERTIFICAZIONE ALTRE INFORMAZIONI 105 Abbiamo esaminato il Bilancio d'esercizio chiuso al 31 Dicembre 2011 in merito al quale riferiamo quanto segue: - il Bilancio è stato redatto in applicazione dei Principi Contabili IAS/IFRS, quali omologati dalla U.E., in coerenza con le disposizioni di legge e della Banca d'italia; - non essendo a noi demandato il controllo analitico di merito sul contenuto del Bilancio, abbiamo esaminato l'impostazione generale data allo stesso, la sua generale conformità alla legge per quel che riguarda la sua formazione e struttura e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire; - abbiamo verificato l'osservanza delle norme di legge inerenti la predisposizione della Relazione sulla Gestione e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire; - abbiamo verificato la rispondenza del Bilancio ai fatti ed alle informazioni di cui abbiamo avuto conoscenza a seguito dell'espletamento dei nostri doveri e non abbiamo osservazioni al riguardo. In ordine al Bilancio al 31 Dicembre 2011 la Società di Revisione ha rilasciato la propria Relazione di Revisione senza rilievi in data 11 Aprile In tale Relazione la Società di Revisione ha pure attestato la coerenza della Relazione sulla Gestione con il Bilancio. Sempre in data 11 Aprile 2012, la Società di Revisione ha consegnato a questo Collegio Sindacale la Relazione di cui al terzo comma dell'art. 19 D.Lgs. 39/10, il cui contenuto era stato già anticipato dalla Società di Revisione in precedenti incontri. Da tale Relazione non emergono aspetti significativi da segnalare. Nel corso dell'attività di vigilanza, come sopra descritta, non sono emersi ulteriori fatti specifici tali da richiedere menzione nella presente Relazione. Tenuto conto del contenuto della Relazione della Società di Revisione, non abbiamo osservazioni da fare all'assemblea in ordine all'approvazione del Bilancio d'esercizio chiuso il , così come redatto dagli Amministratori ed alla proposta di copertura della Perdita di Esercizio. Milano, 11 Aprile 2012 Il Collegio Sindacale (Dott. Angelo Casò) (Dott. Guido Croci) (Dott. Fabio Venegoni)

4 RELAZIONE DI CERTIFICAZIONE

5 RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO AL NOTA INTEGRATIVA RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE RELAZIONE DI CERTIFICAZIONE ALTRE INFORMAZIONI 107

6 108 FIDITALIA BILANCIO AL

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