le peculiarità di Wiener Oggi per Domani

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1 Oggi per Domani

2 2 le peculiarità di Wiener Oggi per Domani Contratto di assicurazione di rendita vitalizia differita con controassicurazione, rivalutabile per mezzo di partecipazione agli utili e Bonus Finale, a premi annui costanti di durata pari o abbreviata rispetto a quella contrattuale e con garanzia del capitale residuo in caso di morte dell Assicurato durante il godimento della rendita (Tariffa CaRR/06)

3 Le peculiarità che fanno di Wiener Oggi per Domani un prodotto unico sul mercato italiano sono: 1. coefficienti capitale rendita bloccati; 2. partecipazione agli utili della Compagnia; 3. opzione rendita con bonus; 4. garanzia del capitale residuo in caso di morte dell Assicurato durante il godimento della rendita; 5. rivalutazione piena delle prestazioni ( a partire dal 3 anno ) anche perle polizze a premio costante; 6. riscatti meno penalizzanti rispetto alle analoghe polizze italiane; 7. bonus finale; 8. assicurazioni facoltative complementari; 9. possibilità di avere un periodo di pagamento premi diverso ( più breve) dal periodo di differimento; 3 3

4 4 1) coefficienti bloccati la società garantisce la rendita minima indicata in polizza purchè vengano pagati tutti i premi pattuiti (pagina 8 del fascicolo informativo) 1- La prima caratteristica positiva, unica sul mercato italiano, di Wiener Oggi per Domani è di avere i coefficienti di conversione bloccati per tutta la durata del contratto. Ricordiamo che dopo il 1998 le polizze italiane non hanno più i coefficienti capitalerendita bloccati al momento della sottoscrizione del contratto* *Circolare Isvap n. 343 del "Basi demografiche per le assicurazioni di rendita", fissa i principi tecnici generali, ai quali le Compagnie si sarebbero dovute adeguare entro il

5 5 2) partecipazione agli utili della Compagnia La seconda peculiarità è quella di avere un meccanismo di rivalutazione delle prestazioni diverso e più efficiente di quello italiano. Modalità di calcolo e di assegnazione della partecipazione agli utili (pagina 13 e 14 della nota informativa) Le assicurazioni per il caso di vita e le assicurazioni di rendita consistono generalmente in contratti assicurativi di lunga durata. Per assicurare il riconoscimento della prestazione per l intera durata contrattuale, i premi vengono calcolati sulla base di stime prudenziali. Tali stime riguardano soprattutto i redditi da capitale (interessi) e la mortalità Il calcolo prudente dei premi produce regolarmente eccedenze. Il Contraente usufruisce delle eccedenze realizzate, mediante la partecipazione agli utili. La ripartizione delle eccedenze avviene mediante classi di utile e, all interno di queste,mediante classi di attribuzione dei contratti in cui sono raggruppati tutti i contratti assicurativi dello stesso tipo. La classe di utile e la classe di attribuzione valevoli per un determinato contratto sono indicate nella polizza. 5

6 rendimenti reali comparati nel periodo dell uro (*) Anno Rendimento medio retrocesso dalle compagnie italiane (vedi slide 44 **) Rendimento retrocesso da Wiener 6,1 5,6 4,8 3,9 3,7 2,2 3,6 3,7 3,8 3,5 4,08 6,5 6,5 6,2 5,0 4,4 4,0 4,0 4,0 4,0 4,5 4,90 Differenza +0,4 +0,9 +1,4 +1,1 +0,7 +1,8 +0,4 +0,3 +0,2 +1,0 +0,82 Inflazione Italiana 1,6 2,6 2,7 2,5 2,5 2,0 1,7 2,0 1,7 3,2 (*) Anche se la moneta unica è stata introdotta il 1 -genn.2002 il periodo dei cambi fissi è iniziato 1 -genn-1999 (**)I dati si riferiscono ai rendimenti minimi retrocessi al lordo del tasso tecnico di Gesav(Generali),Vitariv(Ras),Fondo San Giorgio denaro rivalutato (Alleanza),Fondivita(Fondiaria),Press(Sai) 6

7 7 3)opzione rendita con bonus Rendita bonus (pagina 14 del fascicolo informativo) La Rendita bonus rappresenta una forma alternativa prevista da determinate tariffe di impiego degli utili durante il periodo di erogazione della rendita. Con l anticipazione di parte degli utili previsti per il futuro viene finanziata una rendita di importo costante (Rendita Bonus) che scade contemporaneamente alla rendita dell assicurazione principale. La Rendita Bonus comporta quindi una rendita iniziale complessiva più elevata come mostra la slide successiva 7

8 8 3)opzione rendita con bonus Rendita con bonus Rendita 8

9 9 4) una rendita vitalizia con garanzia di rimborso del capitale residuo Tra le opzioni a scadenza (pag 14 del fascicolo informativo)per le rendite vitalizie con o senza bonus ve ne è una particolare la rendita vitalizia con bonus e garanzia del capitale residuo a) una rendita vitalizia di maggiore importo, mediante anticipazione di parte degli utili previsti per il futuro, denominata Rendita Bonus, con garanzia del capitale residuo in caso di morte dell Assicurato durante l erogazione della rendita 9

10 10 5)rivalutazione piena delle prestazioni anche perle polizze a premio costante La rivalutazione piena della prestazione anche per le polizze a premio costante Pagina 14 del fascicolo informativo Le quote di utile vengono accreditate annualmente il 31 dicembre. Il primo accredito avviene, per le assicurazioni a premi annui, il 31 dicembre del terzo anno assicurativo. Ciò significa che la rivalutazione,per la polizza a premio costante, è piena già dal terzo anno assicurativo Si ricordi che nelle polizze italiane La rivalutazione della rendita nelle polizze a premio contante viene annualmente effettuata con una porzione del rendimento retrocesso pari alla proporzione tra i premi pagati ed i premi pattuiti.(*) (*)La rivalutazione si ottiene moltiplicando la rendita assicurata iniziale per la misura della rivalutazione retrocessa ridotta nella proporzione in cui il numero degli anni trascorsi sta al numero degli anni del periodo di differimento; 10

11 11 6) riscatti meno penalizzanti (Vedi pagina 13 del fascicolo informativo) Per le polizze a premio ricorrente di durata tra 10 e 20 anni le annualità da pagare per avere diritto al ricatto sono 2 annualità per Wiener Oggi per Domani 3 annualità per le altre polizze (Vedi pagina 13 del fascicolo informativo) NB rimane il fato che il riscatto è sempre penalizzante e che il suo valore è diviene pari al valore dei premi versati solo dopo la metà del periodo di differimento 11

12 12 6) riscatti meno penalizzanti Wiener Oggi per domani Altre polizze 1annualità per durate inferiori a10anni 1 annualità per durate inferiori a 5 anni 2 annualità per durate tra 10 e 20 anni 3 annualità per durate superiori a 20anni 3 annualità per durate superiori a 20anni 12

13 13 7) Il bonus a termine Il bonus a termine ( pagina 14 fascicolo informativo) In caso di vita dell Assicurato al termine del differimento del contratto (a condizione che siano stati pagati tutti i premi pattuiti), il pagamento ai beneficiari designati in polizza dal Contraente di un bonus sotto forma di maggiorazione della rendita vitalizia assicurata. Tale bonus consiste in una rivalutazione dell ultimo anno pari al doppio della rivalutazione retrocessa.(*) (*) Il Bonus Finale viene calcolato percentualmente sulla riserva matematica prevista dal contratto per il caso di vita. L aliquota della percentuale è determinata dalle delibere adottate in proposito dai competenti Organi della Società, in analogia con il comma 2) del punto Il diritto al Bonus Finale sussiste anche per i contratti assicurativi a premio unico. Tale Bonus viene riconosciuto solo se la rendita vitalizia non viene convertita in capitale. 13

14 14 8) le assicurazioni facoltative complementari Le assicurazioni complementari Pagina 38 del fascicolo informativo Le tre assicurazioni complementari di Wiener Oggi per domani Consentono un vero processo di personalizzazione del prodotto offerto sulla base delle esigenze del cliente. 14

15 15 8) le assicurazioni facoltative complementari Le assicurazioni complementari 1. Assicurazione accessoria temporanea caso morte, con partecipazione agli utili (*)per mezzo di bonus sul premio. Somma assicurabile pari al capitale di rendita. Per somme superiori, emissione di polizza separata (*)Le assicurazioni sulla vita per il caso morte principali e accessorie - sono di regola contratti di assicurazione pluriennali. Al fine di potere fare fronte alla prestazione assicurativa pattuita per tutta la durata dell assicurazione, i premi sono calcolati con cautela e le ipotesi di mortalità sono assunte su basi strettamente prudenziali. L applicazione di tale metodo al calcolo dei premi determina continue eccedenze. Il Contraente partecipa ai detti utili della Società attraverso un Bonus sul premio. La ripartizione degli utili avviene tramite classi di utile, nelle quali sono raggruppati tutti i contratti di assicurazione omogenei. Il presente contratto fa parte della classe di utile K.L ammontare del Bonus viene determinato in base alle delibere assunte dagli Organi della Società e la sua percentuale è pubblicatanella relativa relazione al bilancio di esercizio. Il diritto al Bonus nasce nel momento della delibera. Ogni precedente quantificazionedel Bonus è riferita unicamente a stime basate sulla media dei dieci anni precedenti. Tali informazioni sono, pertanto, non vincolanti. Il Bonus effettivamente riconosciuto, che si detrae dal premio dovuto, dipende unicamente dagli utili realizzati in corso di durata del contratto.il Bonus si calcola proporzionalmente al premio per il periodo di assicurazione corrente. Per premio si intende il premio dell assicurazione sulla vita per il caso morte principale o accessoria - al netto di diritti e imposte e senza considerare eventuali assicurazioni complementari. Al momento il bonus è fissato nella misura indicata in polizza, misura che è comunque garantita per 5 anni, qualunque sia la durata dell assicurazione. 15

16 16 Le assicurazioni complementari 2. Assicurazione complementare Pacchetto infortuni Garantisce un indennità per il caso di morte da infortunio e/o di invalidità permanente superiore al 5% Se l invalidità permanente è superiore al 50% sulla quota eccedente la prestazione viene raddoppiata Se l invalidità permanente è superiore al 50% è riconosciuta una rendita vitalizia temporanea con il massimo di 10 anni. Diaria da ricovero in ambiente ospedaliero. 16

17 17 8) le assicurazioni facoltative complementari Le assicurazioni complementari 3. Assicurazione complementare dell esonero dal pagamento del premio per inabilità all esercizio della professione in seguito a infortunio o malattia (tar 9E/9I). Se il soggetto pagatore del premio risulta inabile all esercizio della professione dichiarata a causa di infortunio o malattia, Wiener si sostituisce a lui nel pagamento dei premi per tutta la durata dell inabilità. 17

18 18 8) le assicurazioni facoltative complementari Il pacchetto infortuni costa è standardizzato e costa veramente poco Tariffa Sa Sb Sc Sd Se Morte infortunio Invalidità fino a Invalidità totale Rendita mensile x 10 anni Diaria da ricovero Premio annuo

19 19 8) le assicurazioni facoltative complementari Se al pacchetto infortuni si aggiunge la tariffa 9E cioè l Assicurazione complementare dell esonero dal pagamento del premio per inabilità all esercizio della professione in seguito a infortunio o malattia. Nel caso che l assicurato sia anche contraente i costi variano pochissimo. Tariffa Pacchetto infortuni Sa Sb Sc Sd Se Premio Pacchetto infortuni Premio Pacchetto infortuni + esonero pagamento premi 86,6 173,2 259,7 359,7 432,9 19

20 20 9) periodo di pagamento premi (pagina 2 fascicolo informativo) Il differimento va da un minimo di 5 anni ad un massimo tale che l età a scadenza dell assicurato non superi i 90 anni. E consentito comunque di programmare un periodo di pagamento dei premi diverso ( più breve) dal periodo di differimento 20

21 gli aspetti fiscali Imposta sui premi I premi delle assicurazioni sulla vita sono esenti da imposta. Risparmio fiscale Secondo le disposizioni legislative vigenti, sui premi versati fino a 1.291,14 annui a fronte di: assicurazioni per il caso di morte; assicurazioni di invalidità permanente superiore al 5% è riconosciuta annualmente al Contraente una detrazione d imposta ai fini IRPEF nella misura del 19%. Non cè alcuna detraibilità/deducibilità per i premi di una rendita vitalizia. 21

22 gli aspetti fiscali Tassazione dei rendimenti finanziari I rendimenti finanziari maturati durante la fase di costituzione della rendita prima dell accesso alla prestazione pensionistica, sono soggetti a ritenuta d imposta, quindi definitiva, nella misura del 12,5% per ciascun periodo d imposta. Detta ritenuta si applica alla differenza fra il valore attuale della rendita in via di costituzione alla fine di ogni periodo di imposta, diminuito dei premi pagati e aumentato di eventuali riscatti parziali e anticipazioni relativi allo stesso periodo, e il valore attuale della rendita all inizio del corrispondente periodo d imposta. Le menzionate ritenute, che vengono versate dalla Società all Amministrazione finanziaria in nome e per conto del Contraente, riducono la prestazione indicata sul contratto. 22

23 gli aspetti fiscali Tassazione delle prestazioni Le somme erogate in dipendenza della presente assicurazione di rendita vitalizia avente funzione previdenziale: se corrisposte in caso di decesso dell Assicurato, sono esenti da IRPEF e da imposta sulle successioni; se corrisposte in caso di vita dell Assicurato: a) in forma di capitale, non sono soggette ad alcuna ulteriore imposta, avendo già soddisfatto, durante il periodo di costituzione, quella prevista sui rendimenti finanziari; b) in forma di rendita, non concorrono alla formazione del reddito imponibile ai fini IRPEF. Le rate di rendita,limitatamente all importo ottenuto come differenza tra la rata di rendita erogata e la corrispondente rata calcolata senza tenere conto dei rendimenti finanziari che maturano dopo la data in cui sorge il diritto alla corresponsione della rendita, costituiscono redditi di capitale soggetti ad imposta sostituiva delle imposte dei redditi nella misura del 12,5%. 23