Cogeme Set S.p.A. in liquidazione e concordato preventivo

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1 Cgeme Set S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv Milan, 29 gennai 2015 IRAG 5 Infrmativa al mercat ai sensi dell art. 114, cmma 5, del D.Lgs 58/98 Milan, 29 Gennai 2015: In ttemperanza alla richiesta di Cnsb ai sensi dell art. 114, cmma 5, del D.Lgs 58/98 inviata alla Scietà in data 10 nvembre 2011 (Prt ), si rendn nte le seguenti infrmazini sul Grupp Cgeme riferite al , in rispsta agli specifici punti richiamati dall Autrità di Vigilanza. La presente infrmativa viene pubblicata cn ritard rispett alla fine del mese di dicembre 2014 a causa di rallentamenti nell elabrazine dei dati dvuti alle numerse attività richieste al persnale amministrativ dalla prcedura cncrdataria in crs e per effett della mancata trasmissine dei dati finanziari da parte della scietà Brasiliana. Al fine di nn prrgare ulterirmente la pubblicazine del presente e dei successivi Cmunicati, si è ritenut di pubblicare la presente escludend il Brasile. Si rende nt che, in data 11 aprile 2014, la Cgeme Set S.p.a. in liquidazine (ed ggi in cncrdat preventiv) ha depsitat press il Tribunale di Frsinne la dmanda di ammissine alla nuva prcedura di cncrdat preventiv ai sensi dell art. 161, cmma 6, del R.D. 267/1942 ( Legge Fallimentare ), a cui è stata ammessa cn Decret del 6 maggi In data 27 giugn 2014, la Scietà ha quindi depsitat la prpsta, il pian e la dcumentazine di cui ai cmmi 2 e 3, dell art. 161, L.F. ed in data 6 ttbre 2014 il Tribunale di Frsinne ha emess il prvvediment definitiv di ammissine. Psizine finanziaria netta del Grupp Cgeme e di Cgeme Set S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv (di seguit anche Cgeme Set Scietà ), cn evidenziazine delle cmpnenti a breve separatamente da quelle a medi-lung termine (secnd l schema previst dalla raccmandazine ESMA/81/2011) Per effett della riclassificazine della partecipata Cgeme d Brasil Industrial Ltda ( Cgeme Brasile ) e della partecipata Cgeme Set Precisin Parts India Private Ltd ( Cgeme India ) tra le attività in via di dismissine, si prcederà ad esprre la Psizine Finanziaria Netta di Grupp cn esclusine della Cgeme Brasile e della Cgeme India e cmprensiva della sla Cgeme India. La partecipata Cgeme Set R S.r.l. ( Cgeme Rmania ) risulta invece decnslidata e quindi esclusa dalla Psizine Finanziaria Netta di Grupp. COGEME SET S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv

2 Cgeme Set S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv Milan, 29 gennai 2015 A) Psizine finanziaria netta del Grupp Cgeme Prspett di PFN cn esclusine di Cgeme Brasile e Cgeme India Per effett della riclassificazine della scietà Brasiliana e della scietà Indiana tra le attività in via di dismissine ed il decnslidament della Rmania per la spravvenuta perdita del cntrll, la Psizine Finanziaria netta del Grupp Cgeme cincide cn quella della capgrupp. (Imprti in k/ ) 31/12/ /11/2014 A. Cassa B. Altre dispnibilità liquide (dettagli) C. Titli detenuti per la negziazine D. Liquidità (A) + (B) + (C) E. Crediti finanziari crrenti 0 0 F. Debiti bancari crrenti G. Parte crrente dell'indebitament nn crrente H. Altri debiti finanziari crrenti I. Indebitament finanziari crrente (F)+(G)+(H) J. Indebitament finanziari crrente nett (I) (E) (D) K. Debiti bancari nn crrenti 0 0 L. Obbligazini emesse 0 0 M Altri debiti nn crrenti N. Indebitament finanziari nn crrente (K) + (L) + (M) O. Indebitament finanziari nett (J) + (N) Si precisa che, cerentemente cn l impstazine del Bilanci semestrale al , l Indebitament finanziari nett al nn è stat riespst. Nel perid in esame, l indebitament finanziari nett a livell cnslidat cn esclusine del Brasile e dell India passa da Eur migliaia del perid precedente ( ), cnsiderat il decnslidament della PFN della Rmania, ad Eur migliaia del perid in esame ( ) cn un lieve miglirament nett di Eur 14 migliaia, per il cui cmment si rinvia al capitl B) Psizine Finanziaria Netta di Cgeme Set. COGEME SET S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv

3 Cgeme Set S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv Milan, 29 gennai 2015 Prspett di PFN cmprensiv di Cgeme India ed esclusa Cgeme Brasile Si precisa che l espsizine del prspett di PFN cmprensiv delle attività in via di dismissine viene prpsta per una maggire cmpletezza espsitiva. Tuttavia, dal presente Cmunicat, la Scietà si vede cstretta a dver escludere Cgeme Brasile in ragine del fatt che i dati finanziari della medesima nn sn tuttra pervenuti. (Imprti in k/ ) 31/12/ /11/2014 A. Cassa B. Altre dispnibilità liquide (dettagli) C. Titli detenuti per la negziazine D. Liquidità (A) + (B) + (C) E. Crediti finanziari crrenti 0 90 F. Debiti bancari crrenti G. Parte crrente dell'indebitament nn crrente H. Altri debiti finanziari crrenti I. Indebitament finanziari crrente (F)+(G)+(H) J. Indebitament finanziari crrente nett (I) (E) (D) K. Debiti bancari nn crrenti L. Obbligazini emesse 0 0 M Altri debiti nn crrenti N. Indebitament finanziari nn crrente (K) + (L) + (M) O. Indebitament finanziari nett (J) + (N) Nel perid in esame, l indebitament finanziari nett a livell cnslidat cmprensiv dell India passa da Eur migliaia (dat ri-espst senza cnsiderare il Brasile) del perid precedente ( ), cnsiderat il decnslidament della PFN della Rmania, ad Eur migliaia del perid in esame ( ), cn un peggirament nett di Eur 84 migliaia. Tale variazine, è cnseguenza dell aument dei debiti bancari crrenti della scietà Indiana, mentre risulta sstanzialmente invariata la PFN della Capgrupp. Di seguit il dettagli delle variazini delle scietà del grupp: - per l India la variazine negativa è pari ad Eur 97 migliaia; - per l Italia la variazine psitiva è pari Eur 14 migliaia. COGEME SET S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv

4 Cgeme Set S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv Milan, 29 gennai 2015 B) Psizine finanziaria netta di Cgeme Set ( Figure in K EURO) 31/12/ /11/2014 A. Cassa B. Altre dispnibilità liquide C. Titli detenuti per la negziazine D. Liquidità (A) + (B) + (C) E. Crediti finanziari crrenti 0 0 F. Debiti bancari crrenti G. Parte crrente dell'indebitament nn crrente 0 0 H. Altri debiti finanziari crrenti I. Indebitament finanziari crrente (F)+(G)+(H) J. Indebitament finanziari crrente nett (I) (E) (D) K. Debiti bancari nn crrenti 0 0 L. Obbligazini emesse 0 0 M Altri debiti nn crrenti 0 0 N. Indebitament finanziari nn crrente (K) + (L) + (M) 0 0 O. Indebitament finanziari nett (J) + (N) La PFN dell Italia passa da Eur del perid precedente ( ) ad Eur del perid in esame ( ) evidenziand una variazine netta di Eur 14 migliaia. Dalla data di presentazine della prima dmanda di cncrdat preventiv (avvenuta il 31 marz 2012), i debiti allra in essere risultavan scaduti e sui medesimi chirgrafari nn maturavan interessi passivi a caric della Scietà ai sensi del cmbinat dispst degli artt. 56 e 169 L.F. Tuttavia, per effett ed a far data dal decret del 2 aprile 2014, cn cui il Tribunale di Frsinne ha dichiarat, su istanza della stessa Cgeme, l inammissibilità della prima dmanda di cncrdat preventiv in cntinuità, si è avverata la cndizine per l stanziament del relativ fnd che è stat iscritt e calclat sul perid dal al (data di depsit della nuva dmanda di cncrdat preventiv). Il fnd prudenzialmente stanziat è frutt di stime e valutazini che hann tenut cnt delle parziali rispste dei creditri alla lettera di circlarizzazine. Tale fnd (ggi pari ad Eur migliaia) verrà cstantemente rilasciat in funzine degli accertamenti puntuali in crs e ptrà subire delle variazini. Il rilasci di tale fnd determinerà un peggirament della psizine finanziaria netta. Dalla data dell 11 aprile 2014, per effett del depsit della nuva dmanda di cncrdat preventiv, ai sensi dei già citati artt. 56 e 169, L.F., i debiti chirgrafari nn maturan interessi e sui debiti privilegiati maturan interessi al tass legale. Psizini debitrie scadute del grupp Cgeme ripartite per natura (finanziaria, cmmerciale, tributaria, previdenziale e vers dipendenti) e le cnnesse eventuali iniziative di reazine dei creditri del grupp. COGEME SET S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv

5 Cgeme Set S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv Milan, 29 gennai 2015 DEBITI DI NATURA FINANZIARIA DEL GRUPPO COGEME SET Cgeme Imprti in Eur Migliaia Cgeme SET RO Cgeme d Brasil Industrial Ltda Cgeme Precisin Parts Pvt Ltd Ttale Di cui Scaduti Debiti vers Istituti di credit a lung Debiti vers altr finanziatri a lung Cambiali passive a lung Debiti vers Istituti di credit a breve Debiti vers altri finanziatri a breve Cambiali passive a breve TOTALE Gli imprti scaduti sn ricnducibili esclusivamente a Cgeme Set e si riferiscn: Per l espsizine bancaria crrente pari a Eur migliaia, cme segue: a rate di mutu scadute e nn saldate per l imprt di Eur migliaia della vce Debiti vers Istituti di credit a breve; ad espsizine crrente bancaria per Eur migliaia per cui sn state ricevute dagli Istituti bancari creditri le revche di tutte le linee di affidament, ivi cmpres il debit per derivati ed il debit in regress per l escussine delle fideiussini rilasciate a favre di BNL per finanziamenti ergati a TTL e per l escussine della lettera di patrnage rilasciata a favre di MPS per finanziamenti ergati a TTL; agli interessi passivi su mutui maturati e nn pagati per un ttale di circa Eur migliaia. Per l espsizine vers altri finanziatri pari ad Eur migliaia, cme segue: a rate di Leasing scadute e nn saldate per l imprt di Eur migliaia. a debit vers Simest di Eur migliaia in seguit alla risluzine del cntratt del relativ alla partecipazine scietaria nella Cgeme Precisin Parts India. Per effett dell escussine della fidejussine BNL per Eur migliaia, tale imprt, precedentemente iscritt a debit vers Simest è stat riclassificat tra i debiti vers istituti di credit. ad accnti ricevuti da clienti per Eur 959 migliaia; a debit per il prestit bbligazinari per Eur migliaia; agli interessi passivi su debiti scaduti per un ttale di circa Eur migliaia COGEME SET S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv

6 Cgeme Set S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv Milan, 29 gennai 2015 Per cambiali passive pari ad Eur migliaia ed interessi passivi sul debiti scadut per Eur 87 migliaia. DEBITI DI NATURA COMMERCIALE DEL GRUPPO COGEME SET Cgeme Set Italia Cgeme Rmania Imprti in Eur Migliaia Cgeme d Brasil Industrial Ltda Cgeme Precisin Parts Pvt Ltd Ttale Di cui Scaduti Debiti vers frnitri a breve TOTALE L scadut cmplessiv vers frnitri di Eur migliaia è attribuibile alle seguenti scietà del Grupp: - Cgeme Set per Eur migliaia; - Cgeme Rmania per Eur 576 migliaia; - Cgeme India per Eur 162 migliaia. Risultan, inltre, scaduti debiti della Cgeme Set nei cnfrnti di Cgeme Rmania per Eur migliaia che a seguit del decnslidament sn stati riclassificati nell scadut frnitri. Per quant cncerne l scadut frnitri, la Scietà ha ricevut alcuni decreti ingiuntivi il cui valre residu, alla data del , ammnta a Eur migliaia. DEBITI VERSO PERSONALE ISTITUTI PREVIDENZIALI E ERARIO DEL GRUPPO COGEME SET Imprti in Eur migliaia Cgeme Cgeme SET RO Cgeme d Brasil Industrial Ltda Cgeme Precisin Parts Pvt Ltd Ttale Di cui Scaduti Debiti vers il persnale Debiti per TFR Debiti Vers Erari Debiti Vers Istituti previdenziali TOTALE I debiti vers il persnale si riferiscn principalmente agli accantnamenti per ratei, ferie e mensilità aggiuntive e per la retribuzine del mese crrente, mentre l imprt dell scadut si riferisce alle cmpetenze maturate da dipendenti di Cgeme ma nn liquidate perché riferite a peridi antecedenti la nuva dmanda di cncrdat. L imprt cmprende inltre gli neri derivanti dalle sentenze che hann cndannat Cgeme alla reintegra di alcuni dipendenti; la Scietà sta verificand l adeguament del fnd precedentemente appstat. I debiti vers Erari scaduti pari ad Eur migliaia si riferiscn esclusivamente a Cgeme Set. L scadut Cgeme Set si riferisce ad messi versamenti di impste sul reddit per Eur migliaia, al mancat versament di ritenute per l imprt di Eur migliaia ed a mancati pagamenti Iva per Eur 133 migliaia. Sn, inltre, cmpresi interessi, neri e sanzini per Eur COGEME SET S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv

7 Cgeme Set S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv Milan, 29 gennai migliaia appstati in bilanci, sulla base di cartelle esattriali ricevute a frnte degli messi versamenti di impste ed neri previdenziali già scadute. Si rende nt che la Scietà ha subit una verifica fiscale rispett alla quale ha appstat un fnd rischi pari ad Eur migliaia. Tale fnd è in crs di revisine alla luce dei successivi accessi ricevuti e di cui sn in crs le verifiche atte alla miglirarne la stima, cn un prbabile increment. Attualmente è in crs un Accertament cn Adesine ai sensi dell art. 6, 2 cmma, D.P.R. 19 giugn 1997, n. 218 vlt a definire cn l Agenzia delle Entrate l imprt dvut.i debiti vers istituti previdenziali scaduti per Eur migliaia si riferiscn al mancat versament, da parte della Capgrupp, della quta di cmpetenza dell azienda dei cntributi previdenziali. Rapprti cn parti crrelate di Cgeme Set e del Grupp Cgeme Si evidenzian di seguit i rapprti cn parti crrelate: Cgeme Set (valri in migliaia di Eur) Csti Ricavi Crediti Debiti TMS s.r.l TMS Ekab s.r.l DYNAMIC TECHNOLOGIES SP Altre parti crrelate Ttali Si evidenzian inltre i rapprti cn le scietà partecipate iscritte tra le immbilizzazini destinate alla dismissine: Csti Ricavi Crediti cmmerciali Finanziamenti ergati Cgeme SET RO Ttali I ricavi vers scietà cntrllate si riferiscn a fatture emesse relative al riaddebit di management fees per servizi di management prestati dalla Scietà in favre della relativa cntrllata. * * * Il dirigente prepst alla redazine dei dcumenti cntabili scietari, Dtt. Panelli Matte, dichiara ai sensi dell articl 154 bis, cmma 2, del D.Lgs 58/98 che l infrmativa cntabile cntenuta nel presente cmunicat crrispnde alle risultanze dcumentali, ai libri e alle scritture cntabili. * * * Il presente cmunicat è dispnibile sul sit e sul meccanism di stccaggi autrizzat COGEME SET S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv Dtt. Gin Berti Presidente Cllegi liquidatri Tel: +39 (0) gin.berti@cgemeset.it Debiti COGEME SET S.p.A. in liquidazine e cncrdat preventiv