Secondo Rapporto Annuale Servizi Tutela del Credito

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1 Secondo Rapporto Annuale Servizi Tutela del Credito 25 maggio 2012 in collaborazione con

2 Indice Introduzione Analisi di settore... 3 Imprese nel comparto Analisi di settore... 7 Dati di bilancio Volumi del settore Lo scenario attuale Conclusioni design: lucazanini.it Un grazie speciale a Cristina, Rachel, Luca, Nicoletta, e alla Segreteria UNIREC senza i quali questo Rapporto non sarebbe nato.

3 Introduzione Il 2 Rapporto Annuale sui Servizi a Tutela del Credito, oltre a rappresentare un quadro degli operatori e delle dinamiche del settore, evidenzia e conferma gli effetti negativi della crisi economica che stanno attraversando le famiglie e le imprese italiane. Questa tendenza è confermata peraltro anche dai dati forniti dall Istat e dall ABI e dalla Banca d Italia che, con le loro indagini, stanno registrando un progressivo peggioramento dei bilanci familiari e una crescita della povertà: Il reddito disponibile per le famiglie italiane in termini reali è diminuito nel 2011 per il quarto anno consecutivo tornando ai livelli di dieci anni fa (Istat Previsioni congiunturali); La disoccupazione è prevista in crescita al 9,5% (dal 8,4% del 2011) (Istat Previsioni congiunturali); Il PIL nel 2012 subirà una flessione dell 1,5% per effetto di una contrazione dei consumi del 2,1% e di una flessione degli investimenti del 5,7% (Istat Previsioni congiunturali); Le sofferenze bancarie lorde hanno registrato un aumento annuo di circa il 15%, quelle al netto delle svalutazioni del 15,9% (ABI Monthly Outlook Maggio 2012); I protesti delle imprese nel 4 trimestre 2011 hanno avuto un incremento del 3,3% (Rapporto Cerved). Secondo la fotografia scattata dal 2 Rapporto Annuale di UNIREC, nel 2011 le famiglie e le imprese italiane hanno lasciato in sospeso pagamenti per circa 29 miliardi di euro, pari al 76% dei 38 miliardi di euro affidati alle Società di Recupero Crediti associate ad UNIREC. Caratteristica peculiare di questa ricerca è quella di far emergere con accuratezza l effettiva capacità di recupero delle nostre aziende e, di riflesso, quella di pagamento degli Italiani, in quanto le associate ad UNIREC recuperano crediti per conto di Aziende di diversi settori: da quello bancario e finanziario a quello delle utilities e delle TLC, nonché per la Pubblica Amministrazione, sia locale che centrale. Nel comparto bancario e finanziario i debiti da saldare riguardano principalmente: canoni di leasing e noleggio, rate di mutui, rate per acquisto di beni di consumo e carte di credito revolving. Per il comparto delle telecomunicazioni e utilities riguardano invece bollette per servizi essenziali come luce, gas e telefono. Da rilevare come l importo medio di rate e bollette da saldare sia cresciuto del 17,2% rispetto al 2010, determinando un importo medio per pratica di OGGETTO DEL RAPPORTO Il rapporto ha come oggetto il settore definito dall insieme delle imprese operanti nel nostro Paese nell ambito dei Servizi per la tutela del credito e, in particolare, nel recupero stragiudiziale dei crediti. La ricerca si sviluppa attraverso l analisi delle aziende che svolgono questa attività e che hanno il CODICE ATECO Sono esclusi dal rapporto i soggetti bancari e (ex art. 106 e 107) specializzati nell acquisto di crediti.

4 FORMAZIONE DEL CAMPIONE Il campione di riferimento di questa ricerca è costituito dai dati raccolti dalle Imprese Associate ad UNIREC, che rappresentano, dati relativi ai bilanci 2010, l 82% del settore con riferimento ai ricavi di recupero crediti, che diventa l 85% riferito al valore della produzione. Infine, si segnala che l Associazione, per uniformarsi a quanto già accade in altri Paesi Europei, dallo scorso anno rappresenta anche le aziende di acquisto crediti, i cui volumi non sono stati considerati nella presente ricerca. Quest analisi approfondita e dettagliata, unitamente al confronto con significativi indicatori macroeconomici, induce a riflettere, sia l operatore di settore che l esperto, nonché tutti i soggetti che hanno interesse a conoscere questo comparto economico, sulle sue dinamiche e l andamento delle insolvenze nel nostro Paese, nel corso degli ultimi anni. UNIREC ha periodicamente realizzato analisi sui volumi del settore: tali studi sono stati elaborati negli anni, analizzando i dati forniti dalle associate in termini di pratiche affidate e volumi recuperati e analizzando i bilanci delle aziende. Lo scorso anno per la prima volta, lo studio venne realizzato in collaborazione con IL SOLE 24 ORE, che condivise le politiche e le scelte sui criteri di analisi, proprio per le caratteristiche innovative che assumeva questo lavoro, in particolar modo per l analisi storica e regionale. Il 2 Rapporto, nel riproporre lo stesso modello di rilevazione dei dati, presenta alcune importanti novità: un implementazione del campione e un focus sulle cambiali, strumento di pagamento che, anche a causa della crisi economica, sta tornando di grande attualità. Il Campione qualitativo di questo studio ha evidenziato come ci sia stato un aumento del ricorso a questo strumento (+ 40% la variazione 2009/2011 a numero; + 11% la variazione 2010/2011 a numero e + 5% a importi; quindi con taglio unitario inferiore ). Risulta stabile la percentuale di insolvenza su livelli molto alti di circa il 30%. Secondo uno studio della Camera di Commercio, nel 2011 sono state protestate in Italia cambiali per un valore di euro, dal quale si può presumere che le cambiali presentate all incasso siano state oltre 8 miliardi. In conclusione possiamo affermare che il Rapporto, affiancando i dati raccolti presso le aziende associate ad alcuni indicatori socio economici sia a livello nazionale che regionale, consente di realizzare un quadro analitico delle capacità di pagamento e di quelle di recupero nel nostro Paese. La metodologia scelta per lo studio, come lo scorso anno, è quella descrittiva per la parte dedicata alla struttura del settore, alla quale seguono elaborazioni quantitative per la parte relativa ai bilanci delle imprese e ai volumi gestiti. 2

5 Analisi di Settore IMPRESE NEL COMPARTO Imprese Associate UNIREC per forma giuridica Nel 2011 le Imprese Associate ad UNIREC sono aumentate del 10% e del 4% rispettivamente al 2009 ed al 2010, raggiungendo le 175 unità: + 7 rispetto al 2010 e + 16 sul Più 7 è un saldo tra 18 nuovi associati e 11 recessi. Le Società a responsabilità limitata sono passate da n. 118 a n. 124, mentre il numero delle Società per azioni è aumentato da 22 a 24; pressoché stabili le Imprese Associate con altre forme giuridiche. (vedi tab. 1) TABELLA 1. Imprese Associate per Forma Giuridica AZIENDE ASSOCIATE UNIREC NATURA GIURIDICA Sas Snc Ditte individuali Totale Società di Persone Srl SpA Totale Società di Capitale Società Estere Totale Generale GRAFICO 1. Associate UNIREC per Forma Giuridica N. Associati SAS SNC Ditta individuale SRL SPA Società Estere 3

6 Imprese Associate UNIREC suddivise per area geografica Nel 2011, il primo posto per numero di Imprese di tutela del credito associate ad UNIREC è saldamente detenuto dall Area centro, con n. 64 Società (+2 rispetto al 2010) pari al 37% del totale. Segue al secondo posto l Area Nord- Ovest, con n. 53 Società (dato invariato rispetto al 2010) pari al 30% del totale, mentre l Area Sud e Sicilia sale al terzo posto e vede aumentare il numero delle Società associate da 26 a 30, pari al 17% del totale. Chiude l Area Nord-Est con n. 27 Società (+4 rispetto al 2010) pari al 16% del totale. TABELLA 2. Imprese Associate UNIREC per Area geografica AZIENDE ASSOCIATE UNIREC NORD-OVEST LIGURIA 3 3 LOMBARDIA PIEMONTE Totale % su totale Italia 32% 30% NORD-EST EMILIA ROMAGNA FRIULI VENEZIA GIULIA 2 2 TRENTINO ALTO ADIGE 1 1 VENETO Totale % su totale Italia 15% 16% CENTRO E SARDEGNA ABRUZZO 2 2 LAZIO MARCHE 3 4 SARDEGNA 4 4 TOSCANA UMBRIA 1 1 Totale % su totale Italia 37% 37% SUD E SICILIA CALABRIA 4 4 CAMPANIA PUGLIA 3 5 SICILIA 7 9 Totale % su totale Italia 16% 17% Aziende Estere 2 1 4

7 Secondo Rapporto Annuale Servizi Tutela del Credito GRAFICO 2. Associate UNIREC per Area Geografica Centro e Sardegna Nord Ovest Sud e Sicilia Nord Est Estere Imprese di tutto il Comparto Tutela del Credito in Italia Nel 2011 si registra un inversione di tendenza rispetto all anno precedente del numero di Imprese registrate con codice Ateco ; infatti il numero complessivo di Operatori è pervenuto a unità, con un incremento di n. 82 unità (+6,5%), contro una diminuzione di n. 42 unità (-3,2%) del 2010 sul Il maggior numero di Operatori è rappresentato da Società a Responsabilità Limitata (41% del totale), seguite a ruota dalle Ditte Individuali (36,2%). Le n. 28 Società per Azioni rappresentano soltanto il 2% del numero totale degli Operatori, ma producono circa il 50% del fatturato complessivo del Comparto. TABELLA 3. Comparto Tutela del Credito in Italia Imprese riclassificate per forma giuridica IMPRESE ATECO (N.) FORMA GIURIDICA VAR. 2009/ VAR. 2010/11 Srl Ditte Individuali Sas Snc SpA Consorzi, Cooperative, Altro Totale

8 GRAFICO 3: Comparto Tutela del Credito in Italia Imprese riclassificate per forma giuridica SRL Ditte Individuali SAS SNC SPA Consorzi, Cooperative, Altro 6

9 Analisi di Settore DATI DI BILANCIO Fatturato Comparto Tutela del Credito (Ateco ) Nel 2010, il fatturato complessivo per attività di tutela del credito, benché abbia registrato una crescita meno vistosa che negli anni precedenti, ha raggiunto in Italia il ragguardevole importo di 691 milioni di euro. L incremento del 2010 sul 2009 è stato pari a euro 36 milioni (+6%), contro i +69 milioni di euro (+12%) del 2009 sul La quota di mercato delle Aziende Associate UNIREC si conferma stabile all 86% del mercato complessivo. TABELLA 4: Fatturato (valore della produzione) Associate UNIREC e altri Operatori del Comparto FATTURATO (VALORE PRODUZIONE /MLN) FORMA GIURIDICA 2008 % 2009 % 2010 % SpA % % % Srl % % % Altre 14 2% 16 2% 17 2% Totale complessivo UNIREC % % % Variazione y/y +13% +5% Altri Operatori (Comparto ) 85 15% 91 14% 98 14% Variazione y/y +7% +8% Totale complessivo Comparto % % % Variazione y/y +12% +6% Fonte: Bilanci Aziendali - elaborazione Ufficio Studi UNIREC. GRAFICO 4: Fatturato (valore della produzione) Associate UNIREC e altri Operatori del Comparto (%) Altri 15% Altri 14% UNIREC 85% UNIREC 86% 2010 Altri 14% UNIREC 86% Metodologia 1. Sono stati presi in esame solo i bilanci delle società di Recupero Crediti ( ), e rilevati solo i ricavi relativi all attività di recupero (è stato escluso il fatturato per informazioni commerciali, acquisto crediti, etc.). 7

10 TABELLA 5: Ricavi per sola attività di Recupero Crediti (escluse altre attività) RICAVI PER SOLA ATTIVITÀ DI RECUPERO CREDITI ( /MLN) - ESCLUSE ALTRE ATTIVITÀ FORMA GIURIDICA 2008 % 2009 % 2010 % SpA % % % Srl % % % Altre 14 3% 16 3% 17 3% Totale complessivo UNIREC % % % Variazione y/y +19% +8% Altri operatori (comparto ) 83 19% 88 17% 95 17% Variazione y/y +6% +8% Totale complessivo Comparto % % % Variazione y/y +17% +8% Fonte: Bilanci Aziendali - elaborazione Ufficio Studi UNIREC. GRAFICO 5: Ricavi per sola attività di Recupero Crediti (escluse altre attività) Altri 19% Altri 17% UNIREC 81% UNIREC 83% 2010 Altri 17% UNIREC 83% Metodologia 1. Sono stati presi in esame solo i bilanci delle società di Recupero Crediti ( ), e rilevati solo i ricavi relativi all attività di recupero (è stato escluso il fatturato per informazioni commerciali, acquisto crediti, etc.). 2. La voce Altri Operatori del Comparto comprende solo le Società di Capitale che hanno depositato il bilancio. 8

11 Secondo Rapporto Annuale Servizi Tutela del Credito Fatturato complessivo Imprese Associate UNIREC TABELLA 6: Fatturato (valore della produzione) Imprese Associate UNIREC FATTURATO (VALORE PRODUZIONE /MLN) FORMA GIURIDICA var. 08/ var. 09/10 SpA % 315 7% Srl % 261 2% Totale Società di capitale % 576 5% Sas 7 7 0% 8 19% Snc % 6 5% Ditte Individuali % 2-30% Totale Società di persone % 17 8% Totale complessivo UNIREC % 593 5% GRAFICO 6: Trend del fatturato (valore della produzione) Imprese Associate UNIREC Società di persone SRL SPA Metodologia 4. Sono stati presi in esame solo i bilanci delle società di Recupero Crediti ( ), e rilevati solo i ricavi relativi all attività di recupero (è stato escluso il fatturato per informazioni commerciali, acquisto crediti, etc.). 9

12 Ricavi Recupero Crediti Associate UNIREC TABELLA 7: Ricavi per sola attività di Recupero Crediti (escluse altre attività) RICAVI PER SOLA ATTIVITÀ DI RECUPERO CREDITI ( /MLN) - ESCLUSE ALTRE ATTIVITÀ FORMA GIURIDICA var. 08/ var. 09/10 SpA % 218 7% Srl % 217 9% Totale Società di capitale % 435 8% Sas 7 7 0% 8 19% Snc % 6 5% Ditte Individuali % 2-30% Totale Società di persone % 17 6% Totale complessivo UNIREC % 452 8% GRAFICO 7: Trend Ricavi per sola attività di Recupero Crediti (escluse altre attività) Società di persone SRL SPA Metodologia 5. Prese in esame solo le società di Recupero Crediti, non le società di acquisto crediti, informazioni commerciali. 6. I Ricavi da Recupero Crediti sono stati desunti dal Bilancio (Nota Integrativa), ove mancanti sono stati stimati in relazione a quanto esposto nella Nota Integrativa. 7. I dati 2008 possono essere in alcuni casi leggermente diversi da quelli presentati nello Studio 2010; la differenza è dovuta ad alcuni fatturati stimati vs quelli definitivi. 10

13 Secondo Rapporto Annuale Servizi Tutela del Credito Ricavi da attività di Recupero Crediti di Associate UNIREC per fascia di fatturato TABELLA 8: Riclassificazione per fascia di fatturato Imprese Associate UNIREC (solo Soc. di Capitale) /migliaia FASCE FATTURATO ( /000) IMPRESE RICAVI 2008 RICAVI 2009 RICAVI 2010 % % % % % % % > % TOTALE % Fonte: Ufficio Studi UNIREC - i dati esposti si riferiscono ai ricavi per la sola attività di Recupero Crediti. GRAFICO 8: Fatturato 2010 Società di Capitale Associate UNIREC per fascia di fatturato 2% 5% > % 18% ,500-5, % Fatturato (in migliaia di euro) 19% 17% 11

14 TABELLA 9: Analisi fatturato e ROS per fascia fatturato Fasce Fatturato ( /000) Imprese Imprese con ricavi in calo % Imprese con perdita di bilancio % Imprese con ROS inferiore media settore (5,36%) % Imprese con ROS inferiore a 1% % % 10 31% 14 44% 6 19% % 5 17% 15 50% 6 20% % 8 16% 23 47% 5 10% 2, % 2 14% 7 50% 2 14% % 1 10% 4 40% 2 20% % 0 0% 1 17% 0 0% > % 0 0% 1 20% 0 0% TOTALE % 26 18% 65 45% 21 14% Il fatturato per ricavi di attività di recupero crediti è aumentato dell 8% rispetto al 2009 (l incremento del 2009 era stato del 19%). Come vedremo successivamente a tale variazione si contrappone un aumento dei volumi (pratiche affidate nel 2010 rispetto al 2009) del 14%. Dalla tabella precedente si nota che la variazione positiva è concentrata sulle aziende medio-grandi, così come la concentrazione dei ricavi da recupero crediti: 41 aziende, il 28% del totale, ha registrato una flessione dei ricavi (lo scorso anno erano 34 aziende pari al 24%); 26 aziende, il 18% del totale ha registrato una perdita nel bilancio 2010 (nel 2009 erano 29 pari al 21%); il 45% delle aziende ha registrato un ROS inferiore alla media del comparto, pari al 5,36%. Al fine di favorire un confronto con il precedente anno si riporta il dato del 2009: indice ROS medio del settore 2009 pari al 6,2%, con il 52% delle società che presentavano valori inferiori; di queste ultime, 21 aziende hanno registrato un ROS inferiore all 1%. 12