Impresa: Governance - Mese: 5

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1 Conto Economico a Sezioni Contrapposte Rimanenze iniziali 30915,762 Rimanenze finali 30167,575 Materie prime 16243,381 Materie prime 16406,621 Semilavorati 14043,628 Semilavorati 13528,496 Prodotti finiti 628,754 Prodotti finiti 232,457 Acquisti materie prime 8162,024 Ricavi di vendita ,734 Costi di produzione 2106,000 Mercato nazionale 89455,274 Diretti 2106,000 Mercato estero 11318,460 Indiretti 0,000 Proventi vari 1819,019 Costi di trasporto 1058,333 Mercato nazionale 926,137 Mercato estero 132,196 Costi di promozione 64,000 Mercato nazionale 32,000 Mercato estero 32,000 Mano d'opera 29126,430 Sistema informativo 650,000 Spese generali 15305,600 Ammortamenti 32400,000 Immobiliz. immateriali in Ricerca e Sviluppo 400,000 Immobiliz. immateriali in Impianti 32000,000 Oneri finanziari 0,015 Su prestiti ordinari 0,015 Su prestiti forzati 0,000 Oneri fiscali 452,772 Utile (Perdita) netto 12519,392 Totale ,328 Totale ,

2 Conto Economico a Forma Scalare Valore della produzione lorda 99862,305 Ricavi di vendita ,734 Mercato nazionale 89455,274 Mercato estero 11318,460 Variazione delle rimanenze -911,429 Semilavorati -515,132 Prodotti finiti -396,297 Costi della produzione 11877,117 Acquisti materie prime 8162,024 Variazione rimanenze materie prime -163,240 Costi diretti 2106,000 Costi indiretti 0,000 Costi di trasporto 1058,333 Mercato nazionale 926,137 Mercato estero 132,196 Costi di promozione 64,000 Mercato nazionale 32,000 Mercato estero 32,000 Sistema informativo 650,000 Valore aggiunto 87985,188 Mano d'opera 29126,430 Margine operativo lordo 58858,758 Spese generali 15305,600 Ammortamenti 32400,000 Immobiliz. immateriali in Ricerca e Sviluppo 400,000 Immobiliz. immateriali in Impianti 32000,000 Risultato operativo 11153,158 Oneri finanziari 0,015 su prestiti ordinari 0,015 su prestiti forzati 0,000 Proventi finanziari 1819,019 Risultato ante imposte 12972,162 Oneri fiscali 452,772 Utile (perdita) netto 12519,

3 Stato Patrimoniale di Fine Mese 5 ATTIVITÀ PASSIVITÀ e PATRIMONIO NETTO FINALE Immobilizzazioni (Valore netto) ,000 Patrimonio netto finale ,857 Impianti e macchinari (Valore lordo) ,000 Patrimonio netto iniziale ,465 Fondo ammortamento ,000 Utile (Perdita) netto 12519,392 Impianti e macchinari (Valore netto) ,000 Debiti 275,358 Investimenti in R&S (Valore lordo) 22000,000 Debiti verso banche 1,007 Fondo ammortamento 2000,000 Prestiti normali 1,000 Investimenti in R&S (Valore netto) 20000,000 Prestiti forzati 0,007 Attivo Circolante ,215 Debiti verso Fornitori 273,353 Rimanenze 30167,574 Debiti vari 0,998 Materie prime 16406,621 Semilavorati 13528,496 Prodotti finiti 232,457 Crediti commerciali 3300,320 Clienti nazionali 2929,643 Clienti estero 370,677 Cassa e banche ,321 Crediti vari 0,000 Totale ,215 Totale ,

4 Report delle decisioni prese (Range) Lotto di acquisto materie prime (C) 150,000 (--) Lotto da mettere in produzione (C) 150,000 (--) Investimenti in impianti (euro) 32000,000 (--) Investimenti in ricerca e sviluppo (euro) 400,000 (--) Assunzioni mano d'opera diretta (p) 1,000 (--) Licenziamenti mano d'opera diretta (p) 0,000 (--) Prezzo unitario mercato nazionale (euro/pf) 566,000 (7 ~ 700) Durata media del credito concesso ai clienti nazionali (gg) 1,000 (1 ~ 360) Interesse annuo concesso ai clienti nazionali (%) 0,010 (1 ~ 20) Promozione mercato nazionale (euro) 32,000 (--) Prezzo unitario mercato estero (euro/pf) 1000,000 (10 ~ 1000) Durata media del credito concesso ai clienti estero (gg) 1,000 (1 ~ 360) Interesse annuo concesso ai clienti estero (%) 0,010 (1 ~ 20) Promozione mercato estero (euro) 32,000 (--) Tempo o dilazione richiesta per i pagamenti di fornitori 1,000 (1 ~ 240) Prestiti richiesti alle banche (euro) 1,000 (--) Estinzione prestiti bancari (euro) 1,000 (--)

5 Magazzini, Produzione, Evasione Ordini unita' di musura: c (componenti); pf (prodotti finiti); %; euro; m (mesi); ps (persone); Entrate a Magazzino Materie Prime (c) 150,000 Lotto di Acquisto Materie Prime Deciso (c) 150,000 Lotto da mettere in Produzione (c) 150,000 Lotto Deciso per la Produzione (c) 150,000 Lotto messo in Produzione (consuntivo) (c) 150,000 Lotto Massimo che si puo' mettere in Produzione (c) 450,000 Livello Magazzino Materie Prime (fine mese) (c) 300,000 Produzione Effettiva (pf) 162,000 Giro di Lavorazione (fine mese) (c) 247,373 Produzione Massima consentita dal Giro di Lavorazione e dalle entrate in Produzione (pf) 403,433 Produzione consentita dagli Impianti e dalla Mano d'opera (pf) 162,000 Produzione consentita solo dagli Impianti (pf) 162,000 Produzione consentita solo dalla Mano d'opera (pf) 194,176 Produzione teorica degli Impianti senza contributo di RS (pf) 150,000 Contributo in % di RS alla Produzione Impianti Teorica (%) 0,080 Produttività Mano d'opera [pf/(operai*mese)] 10,000 Produttività Mano d'opera inutilizzata (pf) 32,176 Produttività Impianti Inutilizzata (pf) 0,

6 Magazzini, Produzione, Evasione Ordini Entrate a Magazzino Prodotti Finiti (pf) 162,000 Vendite Nazionali Consuntive (pf) 158,044 Vendite Estero Consuntive (pf) 11,318 Vendite Totali Consuntive (pf) 169,362 Livello Magazzini Prodotti Finiti (fine mese) (pf) 4,251 Ordini Nazionali (pf) 203,987 Ordini Estero (pf) 14,608 Ordini Totali (pf) 218,595 Livello Inevasi Nazionali (fine mese) (pf) 94,829 Livello Inevasi Estero (fine mese) (pf) 9,107 Inevasi Nazionali Generati nel Mese (pf) 45,943 Inevasi Estero Generati nel Mese (pf) 3,290 Ordini Nazionali Evasi (dal pacco inevasi nazionali) nel Mese (pf) 0,000 Ordini Estero Evasi (dal pacco inevasi estero) nel Mese (pf) 0,000 Deve essere GRVNC (158,044) = GRVNC1 (158,044) Deve essere GRVEC (11,318) = GRVEC1 (11,318)

7 Mercato Nazionale (N) Prezzo Unitario Mercato N (euro/pf) 566,000 Prezzo Unitario Nazionale con Pagamento Dilazionato (euro/pf) 566,016 Interesse Annuo concesso ai Clienti N (% annuale) 0,010 Durata Media Credito concesso ai Clienti N (gg) 1,000 Deve essere: PUNDA = PUND + ( (IACND/12) * (TCRND/30) ) * PUND Deve essere: 566,016 = 566,000 + ( (0,010/12) * (1,000/30) ) * 566,000 Promozione Mercato N (euro) 32,000 Ritmo Promozione Mercato N (euro/m) 32,000 Deprezzamento Capitale Promozione in N 32,000 Costante Deprezzamento Capitale Promo in N 0,020 Livello Finale Capitale Promo Mercato N (euro) 1600,000 % di Incremento Domanda in N (effetto promo) (%) 0,010 Domanda Mercato N (senza effetto promo) (pf/m) 140,600 % di Incremento Domanda in N (effetto vendite a credito) (%) 0,001 Deve essere: PICRN = ( PICRX / TCRX ) * TCRNE Deve essere: 0,001 = ( 0,300 / 12,000 ) * 0,033 % di Incremento Domanda in N (effetto RS) 0,440 Ordini in N (pf/m) 203,987 Deve essere: GRON = GRDN * (1 + MSVN + ZSRS + PICRN) Deve essere: 203,987 = 140,600 * (1 + 0, , ,001)

8 Mercato Estero (E) Prezzo Unitario Mercato E (euro/pf) 1000,000 Prezzo Unitario Estero con Pagamento Dilazionato (euro/pf) 1000,028 Interesse Annuo concesso ai Clienti E (% annuale) 0,010 Durata Media Credito concesso ai Clienti E (gg) 1,000 Deve essere: PUEDA = PUED + ( (IACED/12) * (TCRED/30) ) * PUED Deve essere: 1000,028 = 1000,000 + ( (0,010/12) * (1,000/30) ) * 1000,000 Promozione Mercato E (euro) 32,000 Ritmo Promozione Mercato E (euro/m) 32,000 Deprezzamento Capitale Promozione in E 32,000 Costante Deprezzamento Capitale Promo in E 0,020 Livello Finale Capitale Promo Mercato E (euro) 1600,000 % di Incremento Domanda in E (effetto promo) (%) 0,020 Domanda Mercato E (senza effetto promo) (pf/m) 10,000 % di Incremento Domanda in E (effetto vendite a credito) (%) 0,001 Deve essere: PICRE = ( PICRX / TCRX ) * TCREE Deve essere: 0,001 = ( 0,300 / 12,000 ) * 0,033 % di Incremento Domanda in E (effetto RS) 0,440 Ordini in E (pf/m) 14,608 Deve essere: GROE = GRDE * (1 + MSVE + ZSRS + PICRE) Deve essere: 14,608 = 10,000 * (1 + 0, , ,001)

9 Mano D'Opera Assunzioni Decise (ps) 1,000 Ritmo Assunzioni Decise (ps/m) 1,000 Licenziamenti Decisi (ps) 0,000 Ritmo Licenziamenti Decisi (ps/m) 0,000 Licenziamenti Massimi Consentiti (ps/m) 20,398 Licenziamenti Effettivi (ps) 0,000 Cessazioni per Altre Cause (ps) 0,019 % Mensile Cessazioni per Altre Cause (%) 0,001 Livello finale Mano d'opera 19,913 Produttività Mano d'opera [pf/(ps*m)] 10,

10 Ricerca e Sviluppo Investimenti in Ricerca e Sviluppo Decisi (euro) 400,000 Ritmo Investimenti in Ricerca e Sviluppo (euro) 400,000 Ammortamenti Immobilizzazioni in Ricerca e Sviluppo (euro) 400,000 % Mensile di Deprezzamento Capitale Investito in RS (%) 0,020 Livello a Fine Mese Capitale Investito in RS (euro) 20000,000 % Incrementativa Domanda Nazionale ed Estera (%) 0,440 % Incrementativa Produttività Impianti Teorica 0,080 Fondo Ammortamento Investimenti in Ricerca e Sviluppo 2000,

11 Impianti Investimenti in Impianti Decisi (euro) 32000,000 Ritmo Investimenti in Impianti (euro/m) 32000,000 % Mensile di Deprezzamento Capitale Investito in Impianti (%) 0,020 Ritmo Ammortamento degli Impianti (euro/m) 32000,000 Deve essere: GRPIP = GJ4RP + ( GJ4RP * ZKRS(fine mese) ) Deve essere: 162,000 = 150,000 + ( 150,000 * 0,080 ) Livello Capitale Impianti fine mese (euro) ,000 Produzione Teorica Impianti senza effetto RS (pf/m) 150,000 Produzione Possibile Impianti con effetto RS (pf/m) 162,000 Fondo Ammortamento Impianti e Macchinari (euro) ,

12 Finanza Livello di Cassa a fine mese (euro) ,321 Entrate di Cassa del mese (euro/m) ,805 di cui: Prestiti Normali (euro/m) 1,000 Prestiti Normali Decisi (euro) 1,000 Proventi Finanziari (euro/m) 1819,019 Pagamenti dei Clienti Nazionali (euro/m) 89589,361 Pagamenti dei Clienti Estero (euro/m) 11335,426 Prestiti Forzati (euro/m) 0,000 Uscite di Cassa del mese (euro/m) 89323,465 di cui: Estinzione Prestiti Normali Decisa (euro) 1,000 Estinzione Prestiti Normali (euro/m) 1,000 Estinzione Massima Prestiti Normali (euro/m) 2,000 Estinzione Effettiva Prestiti Normali (euro/m) 1,000 Spese per Interessi sui Debiti Normali (euro/m) 0,015 Spese per Oneri Fiscali (euro/m) 452,772 Investimenti in Impianti (euro/m) 32000,000 Investimenti in Ricerca e Sviluppo (euro/m) 400,000 Spese Promozione Mercato Nazionale (euro/m) 32,000 Spese Promozione Mercato Estero (euro/m) 32,000 Spese Trasporto Nazionale (euro/m) 926,137 Spese Trasporto Estero (euro/m) 132,196 Spese Trattamento Informazione (euro/m) 650,000 Spese Generali (euro/m) 15305,600 Spese Mano d'opera (euro/m) 29126,430 Pagamento Aquisti Materie Prime (euro/m) 8159,305 Spese Indirette di Produzione (euro/m) 0,000 Spese Dirette di Produzione (euro/m) 2106,000 Spese per Interessi Passivi Debiti Forzati (euro/m) 0,000 Estinzione Effettiva Prestiti Forzati (euro/m) 0,

13 Finanza Disponibilità di Cassa ,199 Tasso Finale sui Prestiti Normali (mensile) 0,015 Tasso Finale sui Prestiti Forzati (mensile) 0,018 Tasso per Spese Generali (mensile) 0,010 Vari tipi di utile: Utile Lordo (dai ritmi) 13720,351 Utile Lordo (dai ritmi e variazione rimanenze) 12972,164 Utile Lordo (dal conto economico) 12972,162 Oneri Fiscali 452,772 Utile (Perdita) Netto (dai ritmi) 13267,580 Utile (Perdita) Netto (da conto economico) 12519,390 Utile (Perdita) Netto (dai ritmi, variazioni rimanenze, GROFI) 12519,393 Rimanenze Iniziali 30915,762 Materie Prime 16243,381 Semilavorati 14043,628 Prodotti Finiti 628,754 Rimanenze Finali 30167,575 Materie Prime 16406,621 Semilavorati 13528,496 Prodotti Finiti 232,457 Utile Cumulato ,

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