BeQ snc Modulo: Comunicazione operazioni rilevanti ai fini dell imposta sul Valore Aggiunto Guida Pratica

Transcript

1 Elaborazione spesometro Esercizio 2012 L art. 21 del decreto legge n.78 del 31 maggio 2010 ha previsto l obbligo di comunicazione delle operazioni rilevanti ai fini dell imposta sul Valore. A seguito delle modifiche operate dall art.2 comma 6, del decreto legge 2 marzo 2012 n.16, abbiamo provveduto a integrare in Hermes una nuova funzionalità per la generazione del file telematico da inviare all Agenzia delle Entrate. Operazioni preliminari Come prima operazione, prima di effettuare le verifiche relative alla comunicazione iva dell esercizio 2012, è necessario verificare la corretta impostazione di registri iva e aliquote iva. Queste operazioni si rendono obbligatorie al fine di garantire una corretta destinazione delle operazioni presenti sul gestionale nei relativi quadri del modello di comunicazioni. Registri Iva Andare su tabelle contabili - Registri Iva e per ogni tipologia registro cliccare su Apri, indicare la tipologia dello stesso selezionando la voce corrispondente nell elenco in basso, e quindi salvare.

2 Aliquote Iva Andare su tabelle contabili Aliquote Iva e per ogni aliquota verificare la corretta impostazione del parametro Tipologia Aliquota.

3 Verifica comunicazione e predisposizione file telematico Specifiche di elaborazione Per accedere alla fase di controllo dello spesometro bisogna selezionare dal menù principale la voce Strumenti Contabilità Export Contabili Spesometro La prima volta che si accede a questa fase l elenco dei documenti da portare ad iva sarà vuoto, per crearlo basterà cliccare sul pulsante Rielabora Documenti. Come si può notare la finestra contiene numerosi flag di esclusione al fine di potevi garantire una completa parametrizzazione della comunicazione Iva. Di seguito riportiamo un indicazione delle voci presenti sulla maschera: La parte a sinistra è solo un filtro di visualizzazione che consente di ordinare i risultati per data di operazione o per soggetto operazione. La parte a destra invece consente di poter determinare quali documenti debbano essere elaborati per la generazione della comunicazione Iva. Per la scelta delle voci da selezionare vi consigliamo di rivolgervi al vostro consulente. La parte sottostante ai filtri è composta da 3 schede che contengono rispettivamente: i documenti elaborati, i dati del frontespizio, il controllo errori nella generazione della comunicazione.

4 Controllo operazioni Nella prima sezione sarà possibile visualizzare tutte le operazioni elaborate per il periodo indicato, è importante che tutte le righe che saranno soggette a comunicazione siano prive di errori (la casella con evidenziata l icona (dati anagrafici corretti) o (dati anagrafici errati) vi consentirà di rintracciare in maniera rapida le operazioni da controllare, inoltre posizionandosi su questa icona vi verrà mostrato un messaggio con il tipo di anomalia riscontrata. In questa griglia è possibile procedere al controllo dei dati: 1) Escludendo intere anagrafiche dalla comunicazione 2) Escludendo singole operazioni dalla comunicazione 3) Accedendo ai dati anagrafici del soggetto per eventuali correzioni Riportiamo di seguito una legenda con le funzionalità di questa griglia.

5 Impostazione dati frontespizio Nella seconda scheda sarà possibile indicare i dati del soggetto a cui si riferisce comunicazione, del soggetto obbligato alla comunicazione ed infine dell eventuale intermediario che effettua l invio telematico. Cliccare sul pulsante Conferma frontespizio al termine del caricamento. Generazione file telematico Agenzia delle Entrate L ultima operazione da effettuare per la predisposizione del file telematico è gestita dal pulsante (presente nel menu in alto a sinistra) Genera Spesometro. Partirà una fase di elaborazione che in base ai dati presenti nella griglia dei documenti e nel frontespizio genererà il file telematico secondo le specifiche tecniche del mod. Comunicazione Polivalente. Al termine dell elaborazione verrà visualizzato un messaggio indicante l esito della stessa, in caso di errori verrà visualizzato l elenco delle anomalie riscontrate. In questo elenco sarà possibile cliccare sul pulsante a sinistra corrispondente alla riga dell anomalia per essere portati direttamente sull operazione corrispondente a questa segnalazione.

6 Inoltre cliccando sul pulsante in basso SCARICA FILE SPESOMETRO sarà possibile effettuare il download del file telematico da inviare all agenzia delle entrate. E importante evidenziare che eventuali indicazioni di anomalie presenti sulla griglia comportano una non conformità del file con le specifiche richieste dell Agenzia delle Entrate e quindi lo scarto della fornitura. Consigliamo quindi di effettuare tutti i controlli e le relative correzioni prima di procedere all invio del file. Casi particolari 1) Nel caso di associazioni che non hanno Partita Iva, ma un codice fiscale numerico è necessario lasciare vuoto il campo Partita Iva e indicare il C.F. nell apposito campo. La presenza di questo codice sul campo P.Iva comporta un anomalia in fase di invio telematico. 2) Nel caso di operazioni con soggetti di San Marino (quadri FN e SE) è obbligatorio, oltre ai dati anagrafici del soggetto, indicare il suo codice IVA.

7 SOMMARIO Elaborazione spesometro Esercizio Operazioni preliminari...1 Registri Iva...1 Aliquote Iva...2 Verifica comunicazione e predisposizione file telematico...3 Specifiche di elaborazione...3 Controllo operazioni...4 Impostazione dati frontespizio...5 Generazione file telematico Agenzia delle Entrate...5 Casi particolari...6 SOMMARIO...7