BILANCIO ECONOMICO ANNO 2015 STATO PATRIMONIALE ATTIVO AL 31/12/2015 AL 31/12/2014 BENI DUREVOLI 0 0 CASSA

Transcript

1 BILANCIO ECONOMICO ANNO 215 STATO PATRIMONIALE ATTIVO AL 31/12/215 AL 31/12/214 BENI DUREVOLI CASSA BANCA Conto corrente bancario Conto corrente postale Conto corrente (prg. Grunddtvig) CREDITI (VOUCHER) 261 PERDITA DI GESTIONE TOTALE A PAREGGIO PASSIVO AL 31/12/215 AL 31/12/214 DEBITI F.DI AMMORTAMENTO BENI E ATT F.DI DI ACCANTONAMENTO PATRIMONIO NETTO AVANZO DI GESTIONE TOTALE A PAREGGIO Data Firma

2 BILANCIO ECONOMICO ANNO 215 CONTO ECONOMICO AL 31/12/215 AL 31/12/ AL 31/12/215 AL 31/12/214 PARZIALI TOTALI PARZIALI TOTALI RICAVI 1. QUOTE ASSOCIATIVE CONTRIBUTI PER PROGETTI E/O ATTIVITA (art. 5 L. 266/91) da soci da non soci (specificare a quale titolo) 2.3 da CSV e Comitato di Gestione 2.4 da enti pubblici (comune, provincia, regione, stato) da Comunità europea e da altri organismi internazionali 2.6 da altre Odv (specificare a quale titolo) 2.7 dal cinque per mille altro (Fondazione Cariplo) altro Progetto Grundtvig DONAZIONI DEDUCIBILI E LASCITI TESTAMENTARI - art. 5 L.266/ da soci 3.2 da non soci 4. RIMBORSI DERIVANTI DA CONVENZIONI CON ENTI PUBBLICI - art. 5 L.266/91 5. ENTRATE DA ATTIVITA COMMERCIALI PRODUTTIVE MARGINALI (Raccolta fondi) 5.1 da attività di vendite occasionali o iniziative occasionali di solidarietà (D.M lett.a) es.eventi, cassettina offerte, tombole, spettacoli da attività di vendita di beni acquisiti da terzi a titolo gratuito a fini di sovvenzione (D.M lett.b) 5.3 da attività di somministrazione di alimenti e bevande in occasione di manifestazioni e simili a carattere occasionale (D.M lett.d) 5. ALTRE ENTRATE DA ATTIVITA' COMMERCIALI MARGINALI 5.4 cessione di beni prodotti dagli assistiti e dai volontari sempreché la vendita dei prodotti sia curata direttamente dall'organizzazione senza alcun intermediario (D.M lett.c) 5.5 attività di prestazione di servizi rese in conformità alle finalità istituzionali, non riconducibili nell'ambito applicativo dell'art. 111, comma 3, del TUIR verso pagamento di corrispettivi specifici che non eccedano del 5% i costi di diretta imputazione (D.M lett. e) 6. ALTRE ENTRATE (comunque ammesse dalla L.266/91) rendite patrimoniali (fitti,.) 6.2 rendite finanziarie (interessi, dividendi) altro: specificare 7. ANTICIPAZIONI DI CASSA

3 8. PARTITE DI GIRO TOTALE RICAVI

4 COSTI 1. RIMBORSI SPESE AI VOLONTARI (documentate ed effettivamente sostenute) 2. ASSICURAZIONI volontari (malattie, infortuni e resp. civile terzi) - art. 4 L.266/ altre: es. veicoli, immobili,. 3. PERSONALE OCCORRENTE A QUALIFICARE E SPECIALIZZARE L ATTIVITA (art. 3 L. 266/91 e art. 3 L.R. 4/1993)) dipendenti 3.2 atipici e occasionali consulenti professionisti ACQUISTI DI SERVIZI (es. manutenzione, trasporti, service, consulenza fiscale e del lavoro) 5. UTENZE (telefono, luce, riscaldamento, ) MATERIALI DI CONSUMO (cancelleria, postali, materie prime, generi alimentari) per struttura odv per attività per soggetti svantaggiati 7. GODIMENTO BENI DI TERZI (affitti, noleggio attrezzature, diritti Siae,...) 8. ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI (es. interessi passivi su mutui, prestiti, c/c bancario..) 9. AMMORTAMENTI IMPOSTE E TASSE 11. RACCOLTE FONDI (vedi allegati Nr. delle singole raccolte fondi di cui ai punti 5.1, 5.2 e 5.3 delle entrate) 12. ALTRE USCITE/COSTI Contributi a soggetti svantaggiati 12.2 Quote associative a altre associazioni 12.3 Costi progetto Grundtvig Altro (scuola Via Giacosa e Trotterland ) PARTITE DI GIRO 5 TOTALE COSTI Data Firma

5 BILANCIO FINANZIARIO AL 31/12/215 PARZIALI TOTALI PARZIALI TOTALI 1. LIQUIDITA INIZIALE (cassa+ban ca+titoli) ENTRATE QUOTE ASSOCIATIVE CONTRIBUTI PER PROGETTI E/O ATTIVITA (art. 5 L. 266/91) da soci da non soci (specificare a quale titolo) 2.3 da CSV e Comitato di Gestione 2.4 da enti pubblici (comune, provincia, regione, stato) da Comunità europea e da altri organismi internazionali 2.6 da altre Odv (specificare a quale titolo) 2.7 dal cinque per mille altro (Fondazione Cariplo) altro Progetto Grundtvig DONAZIONI DEDUCIBILI E LASCITI TESTAMENTARI - art da soci 3.2 da non soci 4. RIMBORSI DERIVANTI DA CONVENZIONI CON ENTI PUBBLICI 5. ENTRATE DA ATTIVITA COMMERCIALI PRODUTTIVE da attività di vendite occasionali o iniziative 14 occasionali di solidarietà (D.M lett.a) es.eventi, cassettina offerte, tombole, spettacoli 5.2 da attività di vendita di beni acquisiti da terzi a titolo gratuito a fini di sovvenzione (D.M lett.b) 5.3 da attività di somministrazione di alimenti e bevande in occasione di manifestazioni e simili a carattere occasionale (D.M lett.d) 5. ALTRE ENTRATE DA ATTIVITA' COMMERCIALI MARGINALI 5.4 cessione di beni prodotti dagli assistiti e dai volontari sempreché la vendita dei prodotti sia curata direttamente dall'organizzazione senza alcun intermediario (D.M lett.c)

6 5.5 attività di prestazione di servizi rese in conformità alle finalità istituzionali, non riconducibili nell'ambito applicativo dell'art. 111, comma 3, del TUIR verso pagamento di corrispettivi specifici che non eccedano del 5% i costi di diretta imputazione (D.M lett. e) 6. ALTRE ENTRATE (comunque ammesse dalla L.266/91) rendite patrimoniali (fitti,.) 6.2 rendite finanziarie (interessi, dividendi) altro: specificare 7. ANTICIPAZIONI DI CASSA 8. PARTITE DI GIRO

7 TOTALE ENTRATE USCITE 1. RIMBORSI SPESE AI VOLONTARI (documentate ed effettivamente sostenute) 2. ASSICURAZIONI volontari (malattie, infortuni e resp. civile terzi) - art. 4 L.266/ altre: es. veicoli, immobili,. 3. PERSONALE OCCORRENTE A QUALIFICARE E dipendenti 3.2 atipici e occasionali consulenti professionisti ACQUISTI DI SERVIZI (es. manutenzione, trasporti, service, UTENZE (telefono, luce, riscaldamento, ) 6. MATERIALI DI CONSUMO (cancelleria, postali, materie prime, per struttura odv per attività per soggetti svantaggiati 7. GODIMENTO BENI DI TERZI (affitti, noleggio attrezzature, diritti Siae,...) ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI (es. interessi passivi su mutui, prestiti, c/c bancario..) AMMORTAMENTI 1. IMPOSTE E TASSE 11. RACCOLTE FONDI (vedi allegati Nr. delle singole raccolte fondi di cui ai punti 5.1, 5.2 e 12. ALTRE USCITE/COSTI Contributi a soggetti svantaggiati 12.2 Quote associative a altre associazioni 12.3 Costi progetto Grundtvig Altro (scuola Via Giacosa ) PARTITE DI GIRO 5 TOTALE USCITE LIQUIDITA' FINALE (Liquidità iniziale + totale entrate - totale uscite) di cui Valori in cassa 73 di cui Valori presso depositi di cui VAUCHER Data Firma

8 BILANCIO ECONOMICO ANNO 215 BILANCIO PREVENTIVO 216 AL 31/12/215 PARZIALI TOTALI 1. LIQUIDITA INIZIALE (cassa+ban ca+titoli) ENTRATE QUOTE ASSOCIATIVE 2. CONTRIBUTI PER PROGETTI E/O ATTIVITA (art. 5 L. 266/91) da soci da non soci (specificare a quale titolo) 2.3 da CSV e Comitato di Gestione 2.4 da enti pubblici (comune, provincia, regione, stato) da Comunità europea e da altri organismi internazionali 2.6 da altre Odv (specificare a quale titolo) 2.7 dal cinque per mille altro (Fondazione Cariplo) 2.8 altro Progetto Grundtvig DONAZIONI DEDUCIBILI E LASCITI TESTAMENTARI - art da soci 3.2 da non soci 4. RIMBORSI DERIVANTI DA CONVENZIONI CON ENTI PUBBLICI 5. ENTRATE DA ATTIVITA COMMERCIALI PRODUTTIVE 5.1 da attività di vendite occasionali o iniziative 1 occasionali di solidarietà (D.M lett.a) es.eventi, cassettina offerte, tombole, spettacoli 5.2 da attività di vendita di beni acquisiti da terzi a titolo gratuito a fini di sovvenzione (D.M lett.b) 5.3 da attività di somministrazione di alimenti e bevande in occasione di manifestazioni e simili a carattere occasionale (D.M lett.d) 5. ALTRE ENTRATE DA ATTIVITA' COMMERCIALI MARGINALI 5.4 cessione di beni prodotti dagli assistiti e dai volontari sempreché la vendita dei prodotti sia curata direttamente dall'organizzazione senza alcun intermediario (D.M lett.c)

9 5.5 attività di prestazione di servizi rese in conformità alle finalità istituzionali, non riconducibili nell'ambito applicativo dell'art. 111, comma 3, del TUIR verso pagamento di corrispettivi specifici che non eccedano del 5% i costi di diretta impu 6. ALTRE ENTRATE (comunque ammesse dalla L.266/91) 6.1 rendite patrimoniali (fitti,.) 6.2 rendite finanziarie (interessi, dividendi) 6.3 altro: specificare 7. ANTICIPAZIONI DI CASSA 8. PARTITE DI GIRO

10 TOTALE ENTRATE 19.1 USCITE 1. RIMBORSI SPESE AI VOLONTARI (documentate ed effettivamente sostenute) 2. ASSICURAZIONI 2.1 volontari (malattie, infortuni e resp. civile terzi) - art. 4 L.266/ altre: es. veicoli, immobili,. 3. PERSONALE OCCORRENTE A QUALIFICARE E 3.1 dipendenti 3.2 atipici e occasionali consulenti professionisti ACQUISTI DI SERVIZI (es. manutenzione, trasporti, service, 5. UTENZE (telefono, luce, riscaldamento, ) 6. MATERIALI DI CONSUMO (cancelleria, postali, materie prime, 6.1 per struttura odv 6.2 per attività per soggetti svantaggiati 7. GODIMENTO BENI DI TERZI (affitti, noleggio attrezzature, diritti Siae,...) 8. ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI (es. interessi passivi su mutui, prestiti, c/c bancario..) AMMORTAMENTI 1. IMPOSTE E TASSE 11. RACCOLTE FONDI (vedi allegati Nr. delle singole raccolte fondi di cui ai punti 5.1, 5.2 e 12. ALTRE USCITE/COSTI 12.1 Contributi a soggetti svantaggiati 12.2 Quote associative a altre associazioni 12.3 Costi progetto Grundtvig Altro (scuola Via Giacosa ) PARTITE DI GIRO TOTALE USCITE LIQUIDITA' FINALE (Liquidità iniziale + totale entrate - totale uscite) Data Firma

11 RELAZIONE DEL TESORIERE-ASSEMBLEA ORDINARIA-SABATO 3 APRILE 216 Nonostante la congiuntura economica sfavorevole che ha portato ad una conseguente riduzione di liquidità, il direttivo dell associazione nel 215 ha deciso di mantenere immutato il suo investimento di risorse economiche finanziando progetti e sostenendo spese per euro.. Analizzando velocemente i progetti dell Associazione e le risorse economiche messe loro a disposizione, vorrei iniziare con il TNT, Teatro nel Trotter. Quest anno la rassegna è stata gestita interamente dall Associazione e da Trotterland; il direttivo ha deciso di accordare a questa nascente associazione per il 215 uno start up economico per cominciare ad operare, finanziamento che verrà restituito nel corso del 216 grazie ad un contributo di 3.8 euro che Trotterland ha ottenuto dal consiglio di zona 2. I numeri parlano da sé: oltre 18 spettacoli con più di 2 spettatori e merenda gratuita per tutti i partecipanti sono stati sicuramente un successo che in pochi si immaginavano. Parole in Gioco, storico progetto dell Associazione che ha continuato ad operare con i suoi volontari sui corsi di lingua italiana, quest anno ha avuto un consistente contributo: ci è sembrato importante consentire ai ragazzi delle medie, gratuitamente e in orario extrascolastico, la partecipazione ad un corso di teatro il Teatro dei Racconti, tenuto da una regista professionista. Esperienza che si è rivelata aggregante e formativa e che sicuramente si ripeterà il prossimo anno. Durante il 215 si sono poi ulteriormente consolidati realtà come Parcoinfesta, vero momento di coesione sociale nel parco e Librotrotter, l attesissimo Venerdì di letture animate e di prestito libri. Iniziative come la Giornata dei Diritti dei Bambini che ha visto più di 8 persone partecipare alla marcia nel quartiere e la Giornata della Memoria con l importante presenza di Moni Ovadia in una chiesetta stracolma, sono sicuramente state iniziative uniche, intense e partecipate. Che dire poi di Green City e di Piano City che hanno fatto del Trotter un luogo di appuntamento e di ritrovo per tutta Milano e del Cinetrotter, storica rassegna di cortometraggi altrimenti introvabili Potrei continuare citando Bimbe nel Pallone, la scuola di calcio femminile che ha avuto un successo incredibile e lo Spazio Socialità di Parole in gioco per le donne del Trotter, anch esso momento fondamentale di aggregazione sociale. Non sono mancate le iniziative giocose e divertenti come il laboratorio degli Spaventapasseri avente come cornice una Fattoria che ha ospitato per tutto l anno appuntamenti laboratoriali, ambientali e letterali concludo ricordando solo due fra le tante feste di cui siamo stati promotori: quelle del 25 Aprile e quella della Banda degli Ottoni a Scoppio Per fare tutto ciò è stato importante l impegno dei nostri volontari e lo stanziamento di risorse economiche derivanti dai contributi liberali raccolti dai Martedì di Parcoinfesta, dal tesseramento, dai pochi finanziamenti avuti dalla zona 2 e dai proventi derivanti dal 5x1, nel 215 di circa 7 euro (quest anno risaliti a quasi 8.). Nel 215 l associazione non ha partecipato ad alcun bando pubblico ed è anche a queste mancate entrate che è dovuta la flessione presente nel bilancio patrimoniale. E doveroso però considerare che i finanziamenti a cui potremmo accedere partecipando ai bandi, includono ormai quote di cofinanziamento sempre più alte (dal 3 al 4%), ovvero quote che devono essere finanziate utilizzando risorse proprie dell organizzazione destinataria del finanziamento stesso. Abbiamo attuato, nonostante ciò, la scelta politica di non limitare quest anno gli investimenti sui progetti anche se ciò ci ha portato da un bilancio patrimoniale di euro al , ad un saldo patrimoniale di circa euro al 31/12/215.

12 Nel 216 abbiamo provato ad ovviare a queste difficoltà di esclusione forzata dai bandi pubblici, associandoci con altri soggetti in modo da suddividerci cofinanziamenti altrimenti insostenibili: sono in corso richieste di partecipazione a bandi con Fondazione Cariplo sugli orti condivisi insieme a Comin e ad altre associazioni, con la regione Lombardia per l archivio storico con noi come capofila ed è in allestimento un bando, sempre con Fondazione Cariplo e con Legambiente capofila, sulla resilienza urbana. Il bilancio è presentato con il criterio di cassa, come consentito dalla legge e come consuetudine della nostra Associazione. Dal punto di vista formale, compare come lo scorso anno la presenza del conto GRUNDTVIG ; poiché, per tale progetto la nostra associazione svolge solo un ruolo di supporto amministrativo, attuiamo una gestione separata, quindi abbiamo inserito sia un conto che una categoria GRUNDTVIG. COSTI I costi come dicevo hanno subito un aumento dovuto anche al maggior coinvolgimento nel numero di iniziative svolte rispetto all anno precedente e anche ad importanti erogazioni liberali e finanziamenti di progetti e materiali destinati alla scuola; indubbiamente ha contribuito a questo aumento di costi anche la diminuzione di competenze volontarie nell associazione che ci ha portato ad avere molte collaborazioni esterne, spesso remunerate (laboratori ambientali in fattoria). RICAVI Tutte le entrate relative al reperimento di risorse proprie dell associazione (ovvero entrate derivanti da raccolta fondi, liberalità varie in occasione di manifestazioni ed eventi hanno subito una forte diminuzione generalizzata, dovuta alla scelta del direttivo di aumentare le iniziative gratuite e alla presente congiuntura economica particolarmente sentita nel nostro quartiere. Sono anche diminuite, è vero, le entrate derivanti dalle quote sociali per una evidente crisi del volontariato in generale e quindi anche nostra e le quote del 5x1 che però, da comunicazione ricevuta dell agenzia delle entrate, quest anno tornerà ai valori dei precedenti anni. In generale, dal punto di vista esclusivamente amministrativo, non ci sono stati eventi di particolare rilievo e tutte le attività di cassa si sono svolte con regolarità e all insegna della massima trasparenza, compatibilmente con la limitata competenza in campo finanziario mia e degli altri membri del Direttivo. Un ringraziamento particolare a Moreno Macellari che ha contribuito in modo assolutamente gratuito alla stesura di questo bilancio. Alla luce di quanto sommariamente esposto, auspico una maggiore considerazione degli aspetti economici e finanziari da parte di tutta l associazione ed invito il Direttivo entrante ad effettuare una accurata programmazione economica, a monitorare periodicamente lo stato delle finanze, utilizzando tutte le competenze e le esperienze maturate tra i membri stessi del Direttivo o tra i singoli soci. Potete trovare sul tavolo della presidenza alcune copie del bilancio mentre, tutte le pezze giustificative, possono essere consultate presso lo Studio Macellari di via Pisacane 24 a Milano. Milano, 3/4/216 Il Tesoriere dell Associazione La Città del Sole Amici del Parco Trotter Onlus Giorgio Perego