L'esperienza della S.C. Chirurgia generale ed Epatobiliopancreatica

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Claudio Lentini
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1 La sostenibilità dei sistemi sanitari Azienda Sanitaria dell'alto Adige Ospedale di Bolzano, 1 giugno 2016 L'esperienza della S.C. Chirurgia generale ed Epatobiliopancreatica Dott. Adriano Lagostena Direttore Generale E.O. Ospedali Galliera di Genova

2 Concetti di base Il prezzo è il valore monetario con cui si paga un prodotto/servizio La spesa è data dal valore del prodotto per il numero di prodotto che intendo acquistare (preventivo) o che ho già acquistato (es. lo stipendio di un radiologo) Il costo è un valore che esprime come uso quei prodotti/servizi (es. lo stipendio di un radiologo che fa 100 TAC)

3 Per costruire correttamente i costi standard in Sanità bisogna: rispettare i requisiti internazionali del Clinical Costing soddisfare i dettami nazionali: -del Decreto del Ministero della Salute del 15/4/2004; -della Legge n 133 del 6/8/2008

4 Il processo del Clinical Costing Chirurgia Centri di costo tradizionali Activity Costing Unità multidisciplinare Medicina generale Chirurgia Centri di responsabilità Tecnica: Kaplan-West Centri di attività Sala operatoria Reparto Centri di risultato-prestazione Interventi chirurgici Ambulatorio per esterni Assistenza Visite, ecc. Patient Level Costing Centri di risultato-prodotti Tecnica: HealthCare Activity-based Costing (episodio di ricovero) Centri di risultato-utente ( assistito ) episodio episodio Utente episodio

5 Gli elementi fondamentali per realizzare i costi standard secondo i dettami internazionali (clinical costing) Contenuti Strumenti Calcolo costi: tener conto della realtà operativa (analisi organizzativa delle Activity Costing attività svolte) Calcolo costi: porre l assistito al centro dell analisi (calcolare i costi per ogni Patient Level Costing specifico episodio di cura) Calcolo standard: realizzare standard di costo analitici (per risorsa/attività) Metodo Unbundling Calcolo standard: formulare valori di riferimento (benchmark) coerenti con la sostenibilità economico-sanitaria Activity-based Funding

6 Le prime esperienze di Clinical Costing risalgono agli anni 80 Centri di riferimento per il Clinical Costing Indipendent Hospital Pricing Authority (IHPA) Canadian Institute for Health Information (CIHI) HealtCare Financial Management Association(HFMA) Health Economics Resource Center (HERC)

7 A cosa servono i costi standard?

8 Il modello aziendale e le domande Quanto costa una prestazione? Costi effettivi Costa tanto o poco? Quali fattori produttivi / attività determinano le variazioni di costo? Costi standard

9 Gli interventi correttivi Tagli lineari Variazioni lineari Non garantiscono dal rischio inefficienza Azioni correttive basate sulla conoscenza analitica dei costi di produzione raffrontati a uno standard esterno HABC o HPC BUDGET

11 Health Management Game (HMG): Il budget

14 Il processo di Budget dell'e.o. Galliera: 1/negoziazione 1. Presentazione obiettivi generali aziendali Collegio Direzione in seduta plenaria 2. Programmazione calendario incontri (dal 26 ottobre al 24 novembre 2015) con tutti i Dipartimenti aziendali per la discussione degli obiettivi specifici di singole Strutture e Dipartimenti (sanitari e amministrativi) 3. Sottoscrizione da parte di Direttori e Dirigenti delle rispettive strutture delle schede di budget predisposte dalla S.C. Controllo di Gestione 4. Sottoscrizione, in seno al Collegio di Direzione, delle schede da parte dei Direttori di Dipartimento e componenti Comitato di Budget

15 Il processo di Budget dell'e.o. Galliera: 2/strumenti di misurazione e indicatori Gli obiettivi produttivi sono stati distinti nelle due categorie di prodotti in cui si esplica fondamentalmente l'attività dell'ospedale, ricoveri e prestazioni ambulatoriali, e si misurano come segue: Δ STD [scostamento dal costo standard] costi di produzione dei ricoveri per Struttura/Centro di responsabilità, calcolati come somma dei costi dei casi dimessi secondo i criteri dell'abc [Activity Based Costing] integrato nel CSO, confrontati e monitorati con lo standard più aggiornato disponibile dei costi dei ricoveri elaborato con pari metodologia dal N.I.San. (Network Italiano Sanitario). L'obiettivo delle strutture di ricovero consiste nel raggiungere il livello del costo standard o mantenere il livello dei costi dell'esercizio precedente qualora risultasse inferiore al costo standard; ER [efficienza relativa: valore della produzione a tariffa regionale su costi totali] costi pieni delle prestazioni ambulatoriali (per interni e/o esterni) per Struttura/Centro di responsabilità, calcolati secondo i criteri dell'abc integrato nel CSO, rapportati alle tariffe regionali vigenti con l'obiettivo di mantenere o migliorare l'efficienza dell'esercizio precedente.

16 Il processo di Budget dell'e.o. Galliera: 3/strumenti di misurazione e indicatori V [volume totale della produzione valorizzato a tariffa regionale] con l'obiettivo di mantenere il valore tariffario delle attività degenziali e ambulatoriali uguale al valore della produzione negoziato in sede di budget; CO.AN [saldo del conto di contabilità analitica per centro di responsabilità] con l'obiettivo di mantenere o migliorare il saldo dell'anno tra ricavi e costi totali per Struttura/Centro di responsabilità rispetto a quello dell'anno precedente. È esclusa l'applicazione di quanto previsto dall'art 29 Principi di valutazione specifici del settore sanitario del D.Lgs n.118.

17 Alcuni esempi: 1. Andamento costi Chirurgia generale nel tempo ( ) 2. Costi risorse umane Chirurgia generale DRG 149 costi e dati clinici caso 1 e caso 2 con benchmark 4. DRG 191 costi e dati clinici caso 1 e caso 2 con benchmark 5. DRG 494 costi e dati clinici con benchmark

22 DRG 149 totale 2015

23 DRG 149 totale 2015 con bench

24 DRG 149 caso 1

25 DRG 149 caso 1 minimo

26 DRG 149 caso 2

27 DRG 149 caso 2 massimo

28 DRG 191 totale 2015

29 DRG 191 totale 2015 con bench

30 DRG 191 caso 1 minimo

31 DRG 191 caso 2 massimo

32 DRG 494 totale 2015

33 DRG 494 totale con bench

N.I.San. L'associazione N.I.San. è stata fondata da: E.O. Ospedali Galliera di Genova, Provincia Autonoma di Bolzano, Azienda Ussl 18 di Rovigo, IRCCS Casa Sollievo della Sofferenza di S.

34 N.I.San. L'associazione N.I.San. è stata fondata da: E.O. Ospedali Galliera di Genova, Provincia Autonoma di Bolzano, Azienda Ussl 18 di Rovigo, IRCCS Casa Sollievo della Sofferenza di S. Giovanni Rotondo e annovera ad oggi ventidue componenti che gestiscono in condivisione i risultati relativi all'elaborazione dei costi standard delle attività sanitarie, svolta da ciascuno secondo uno strumento tecnico omogeneo di elaborazione dei costi (CSO, Controllo Strategico Ospedaliero) basato sul metodo di analisi dei costi ABC (Activity Based Costing)

35 ieri oggi domani...

36 GRAZIE PER L'ATTENZIONE Adriano Lagostena

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