Flussi finanziari Spring sql

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1 Flussi finanziari Spring sql Via Miani Pavia (PV) t info@c2web.net

2 Sommario I. Flussi finanziari... 2 II. Flusso dei dati... 2 III. Esempi di utilizzo:creazione flusso... 3 IV. Impegni extracontabili... 9

3 Flussi finanziari L'analisi dei flussi finanziari consente all'azienda di verificare l'andamento del saldo banca nel tempo. Tramite questa funzione solitamente disponibile in gestionali di fascia medio alta possiamo valutare in anticipo la disponibilità finanziaria aziendale nel tempo per valutare se concedere dilazioni di pagamento ai clienti, far fronte agli impegni finanziari ricorrenti (affitti, mutui, leasing, stipendi ecc.. ), chiedere dilazioni ai fornitori per rimanere entro i fidi concessi oppure pianificare investimenti o far fronte agli impegni nel caso di ordini importanti da parte dei clienti Flusso dei dati Partite generate da Fatture Partite generate da DDT Partite Ordini Scadenze extracontabili Creazione flusso di cassa Stampa flusso di cassa

4 Esempi di utilizzo:creazione flusso Ipotizziamo di aver un affidamento di da parte della banca, analizziamo con l esempio la solvibilità della nostra azienda nei confronti sia dei fornitori che degli impegni extracontabili che si verranno a concretizzare nel tempo. Il primo step è quello di creare il flusso Contabilità impegni finanziari creazione flussi di cassa Selezioniamo le possibili fonti dati da cui originare il flusso: Da archivio scadenze. Il flusso viene derivato dalle partite generate dalle condizioni di pagamento inserite sulle fatture. Da archivio ordini. Il flusso viene derivato dalle partite generate dalle condizioni di pagamento inserite sugli ordini Da DDT. il flusso viene derivato dalle partite generate dalle condizioni di pagamento inserite sui DDT Da archivio impegni: Il flusso viene generato dalle scadenze inserite.

5 Il flag attualizza date decorrenza serve per non creare scadenze già passate. La box ci mostra il totale degli impegni presi in esame Eseguiamo ora una delle stampe che ci permettono di analizzare la situazione finanziaria. Situazione impegni finanziari > scadenza flussi

6 Tramite il filtro provenienza filtriamo la stampa per ottenere un report contenente le scadenze certe (fatture clienti e fornitori) generate dai documenti registrati. Nel primo esempio vediamo l andamento del flusso di cassa in base ai documenti, il flusso considera le scadenze generate dal tipo pagamento imputato sul documento, ad esempio è stata emessa una fattura cliente con scadenza RI.BA 60/90/120 genererà tre scadenze come da tabulato.

7 L analisi mostra che il fido di ipotizzato è stato sforato per cui consideriamo anche i DDT e riemettiamo la stampa. Anche introducendo i DDT vediamo che non siamo in grado di far fronte al pagamento della fattura fornitore evidenziata nel tabulato, inseriamo nell'analisi anche gli ordini pur non avendo la certezza della consegna e delle date di incasso e pagamento per valutare nuovamente la situazione..

8 Come si vede l'unico ordine inserito provoca i suoi effetti dopo la scadenza della fattura fornitore alla quale non riusciamo a far fronte. A questo punto abbiamo ben chiara la situazione e possiamo intervenire rinegoziando le scadenze con il fornitore oppure chiedendo alla banca un ulteriore fido per il quale siamo anche in grado di comunicare l'arco temporale che ci serve. Ipotizziamo che il fornitore ci abbia concesso una dilazione dei pagamenti (60/90/120gg) per cui variamo le condizioni di pagamento della fattura.

9 Rigeneriamo quindi il flusso di cassa per far si che vengano prese in considerazione le nuove scadenze Eseguiamo nuovamente la stampa Con il pagamento della fattura dilazionato in tre rate ed il fido non viene superato. In questo caso vediamo come analizzando i flussi di cassa possiamo intervenire sulla situazione finanziaria prima che possano intervenire problemi di liquidità in azienda.

10 Impegni extracontabili In azienda abbiamo impegni finanziari dei quali tener conto pur non avendo ancora disponibili i documenti per la contabilizzazione, la funzione ci consente di inserire tutti i movimenti di entrata o uscita non ancora registrati in contabilità come ad esempio stipendi, canoni d affitto, mutui ecc.. dei quali abbiamo comunque certezza Da gestione impegni extracontabili F4 NUOVO possiamo inserire i movimenti. Rielaboriamo la stampa imputando anche gli impegni extracontabili per capire se la nostra azienda può far fronte anche a tutti gli impegni per i quali non abbiamo ancora un documento registrato in contabilità

11 In base al tabulato vediamo che l azienda può far fronte a tutti gli impegni nell arco temporale analizzato.