AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE

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1 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Azienda Speciale Regionale L.R. 37/1999 e s.m.i. DIRETTORE GENERALE DIRETTORE GENERALE DELIBERAZIONE COMMISSARIALE (Decreto Presidente della Giunta Regionale n.86 del ) del n. 38 OGGETTO: BILANCIO DI PREVISIONE E PIANO TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI L istruttore Il Responsabile dell Ufficio/R.U.P. Il Dirigente del Servizio LUIGI D'ORSI LUIGI D'ORSI LUIGI D'ORSI ALLEGATI: 19

2 IL DIRETTORE GENERALE PREMESSO CHE: - con Delibera del Commissario Straordinario n. 23 del 19/05/2016 è stato approvato il Rendiconto Finanziario dell Esercizio 2015; - che con Delibera del Commissario Straordinario n. 32 del 18/07/2016 è stato approvato il Riaccertamento Straordinario dei Residui; - con Delibera del Commissario Straordinario n. 33 del 27/07/2016 è stata approvata la Rideterminazione dell Avanzo di Amministrazione a seguito del Riaccertamento Straordinario, da cui risulta un Avanzo così composto: RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/ ,84 RESIDUI ATTIVI CANCELLATI ,47 in quanto non correlati ad obbligazioni giuridicamente perfezionate RESIDUI PASSIVI CANCELLATI ,76 in quanto non correlati ad obbligazioni giuridicamente perfezionate RESIDUI PASSIVI CANCELLATI ,34 in quanto reimputati agli Esercizi in cui sono esigibili FONDO PLURIENNALE VINCOLATO ,34 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE RIDETERMINATO AL 01/01/ ,13 - in sede di predisposizione del Bilancio di Previsione 2016/2018 sono state accantonate quote dell Avanzo di Amministrazione al Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità al Fondo Rischi di Soccombenza e al Fondo Spese Legali, pertanto lo stesso risulta così utilizzabile: RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE RIDETERMINATO AL 01/01/ ,13 di cui: a)vincolato - b)spese in conto Capitale - c) Per Fondo Ammortamento - d) per fondo svalutazione crediti ,04

3 e) Per Fondo Rischi di Soccombenza ,73 f) Per Spese Legali ,00 e)avanzo libero ,36 - con Determinazione del Direttore Generale n. 101 del 19/07/2016 è stato adottato il Piano Triennale dei Lavori Pubblici 2016/2018; - con Delibera del Commissario Straordinario n. 36 del 16/09/2016 è stata approvata la Pianta Organica e il Piano Triennale delle Assunzioni 2016/2018; PROPONE di approvare il Bilancio di Previsione 2016/2018, comprensivo dei seguenti allegati: 1. prospetto esplicativo del Risultato di Amministrazione dell esercizio 2015 e di quello rideterminato a seguito del Riaccertamento Straordinario dei Residui comprensivo delle quote accantonate al Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità al Fondo Rischi di Soccombenza e al Fondo Spese Legali; 2. prospetto concernente la composizione, per missioni e programmi, del Fondo Pluriennale Vincolato per ciascuno degli esercizi considerati nel bilancio di previsione; 3. il prospetto concernente la composizione del Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità per ciascuno degli esercizi considerati nel bilancio di previsione; ᅠ 4. la Nota Integrativa redatta secondo le modalità previste dal comma 5 dell art.11 del d.lgs.118/2011; di approvare il Piano Triennale dei Lavori Pubblici per il triennio 2016/2018, a firma del Dirigente Tecnico ing. Carlo Tatti, ᅠ composto dai seguenti elaborati: 1. quadro delle risorse disponibili (scheda 1); 2. articolazione della copertura finanziaria (scheda 2); 3. elenco annuale dei lavori (da realizzare nel primo anno) (scheda 3); 4. elenco degli immobili da trasferire (scheda 2/b); 5. cronoprogramma pagamenti lavori (scheda 4). IL COMMISSARIO STRAORDINARIO - ritenute condivisibili le suddette proposte che formano parte integrante e sostanziale del presente provvedimento, - presente per il Collegio Sindacale il Rag. Giuseppe Chiappini,

4 DELIBERA di approvare il Bilancio di Previsione 2016/2018, comprensivo dei seguenti allegati: 1. prospetto esplicativo del Risultato di Amministrazione dell esercizio 2015 e di quello rideterminato a seguito del Riaccertamento Straordinario dei Residui comprensivo delle quote accantonate al Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità al Fondo Rischi di Soccombenza e al Fondo Spese Legali; 2. prospetto concernente la composizione, per missioni e programmi, del Fondo Pluriennale Vincolato per ciascuno degli esercizi considerati nel bilancio di previsione; 3. il prospetto concernente la composizione del Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità per ciascuno degli esercizi considerati nel bilancio di previsione; ᅠ 4. la Nota Integrativa redatta secondo le modalità previste dal comma 5 dell art.11 del d.lgs.118/2011. di approvare il Piano Triennale dei Lavori Pubblici per il triennio 2016/2018, a firma del Dirigente Tecnico ing. Carlo Tatti, composto dai seguenti elaborati: 1. quadro delle risorse disponibili (scheda 1); 2. articolazione della copertura finanziaria (scheda 2); 3. elenco annuale dei lavori (da realizzare nel primo anno) (scheda 3); 4. elenco degli immobili da trasferire (scheda 2/b); 5. cronoprogramma pagamenti lavori (scheda 4). di trasmettere al Collegio Sindacale e alla Regione Molise per gli adempimenti di rispettiva competenza; di incaricare sin d ora il Direttore Generale per la predisposizione del Piano di Gestione e per la formulazione degli obiettivi ai Dirigenti e ai Responsabili degli Uffici. ᅠ

5 Il Commissario Straordinario Avv. Antonio Calise Documento informatico sottoscritto con firma digitale ai sensi dell art.24 del D.Lgs , 82

6 PROSPETTO ESPLICATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/ ,84 di cui: a) Vincolato - b) Spese in conto Capitale - c) Per Fondo Ammortamento - d) Per Fondo Svalutazione Crediti e) Per Fondo Rischi di Soccombenza f) Per Spese Legali e) Avanzo Libero ,84 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/ ,84 RESIDUI ATTIVI CANCELLATI in quanto non correlati ad obbligazioni giuridicamente perfezionate ,47 RESIDUI PASSIVI CANCELLATI in quanto non correlati ad obbligazioni giuridicamente perfezionate ,76 RESIDUI PASSIVI CANCELLATI in quanto reimputati agli Esercizi in cui sono esigibili ,34 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO ,34 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE RIDETRMINATO AL 01/01/ ,13 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE RIDETRMINATO AL 01/01/ ,13 di cui: a) Vincolato - b) Spese in conto Capitale - c) Per Fondo Ammortamento - d) Per Fondo Svalutazione Crediti ,04 e) Per Fondo Rischi di Soccombenza ,73 f) Per Spese Legali ,00 e) Avanzo Libero ,36

7 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO MISSIONE PROGRAMMA TITOLO IMPORTO 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi Istituzionali 1 SPESE CORRENTI ,50 TOTALE PROGRAMMA , Segreteria Generale 1 SPESE CORRENTI ,87 TOTALE PROGRAMMA , Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 1 SPESE CORRENTI , , ,68 TOTALE PROGRAMMA , , , Ufficio Tecnico 1 SPESE CORRENTI ,85 2 SPESE IN CONTO CAPITALE ,89 TOTALE PROGRAMMA , Statistica e Sistemi Informativi 1 SPESE CORRENTI ,21 2 SPESE IN CONTO CAPITALE ,80 TOTALE PROGRAMMA , Risorse Umane 1 SPESE CORRENTI ,05 TOTALE PROGRAMMA , Altri Servizi Generali 1 SPESE CORRENTI ,71 TOTALE PROGRAMMA 11 TOTALE MISSIONE , , , ,68

8 BILANCIO DI PREVISIONE 2016/2018, METODO DI CALCOLO A) - MEDIA SEMPLICE Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Cap PROVENTI PER FORNITURA ACQUA PER PRODUZIONE ENERGIA ELETTRICA (IDREG, ECC) Cap PROVENTI PER FORNITURA ACQUA AD UTENTI PRIVATI Cap ENTRATE DERIVANTI DALLA CASA DELL'ACQUA Cap PROVENTI DA CENTRALE DI AUDUNI Cap RIMBORSO SPESE ISTRUTTORIE NUOVE UTENZE Cap PROVENTI PER OGNI ALTRO TIPO DI ASSISTENZA A ENTI LOCALI Cap RIMBORSO SPESE ISTRUTTORIE PER CONCESSIONI ATTIVE Cap CANONI ATTIVI CALCOLO DEL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 MEDIA FONDO (100-media) DI ENTRATA Anno 2016 DI ENTRATA Anno 2017 DI ENTRATA Anno 2018 Acc. c/comp , , , , ,79 Inc. c/comp. + Res , , ,00 Inc. c/competenza , , ,00 Acc. c/comp , , , , ,54 Inc. c/comp. + Res , , , ,48 Inc. c/competenza 126, , , ,00 Acc. c/comp. - Inc. c/comp. + Res. Inc. c/competenza , , ,00 Acc. c/comp , , , , ,11 Inc. c/comp. + Res , , , ,96 - Inc. c/competenza , , ,00 Acc. c/comp. 371, , , ,91 Inc. c/comp. + Res , ,95 Inc. c/competenza 2.013, , , ,00 Acc. c/comp. - Inc. c/comp. + Res. Inc. c/competenza , , ,00 Acc. c/comp , , , ,86 252,02 Inc. c/comp. + Res , , ,66 373,91 - Inc. c/competenza , , ,00 Acc. c/comp , , , , ,54 Inc. c/comp. + Res , , , ,23 Inc. c/competenza , , , ,00 ACC. C/COMP , , , , , , , ,00 INC. C/COMP. + RES , , , , , , ,20 TOT. INC. C/COMPETENZA 0,00 0,00 0,00 0, ,29 FCDE Anno 2016 FCDE Anno 2017 FCDE Anno Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni % INC./ACC. 87,00% 94,66% 98,26% 13,87% 1,84% 59,13% 40, , , , Interessi attivi Cap INTERESSI ATTIVI SU GIACENZE DI CASSA Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 MEDIA Acc. c/comp , ,16 52,76 3,63 221,39 Inc. c/comp. + Res , ,37 45,55 4,89 FONDO (100-media) DI ENTRATA Anno 2016 DI ENTRATA Anno 2017 DI ENTRATA Anno 2018 Inc. c/competenza 191, , , ,00 ACC. C/COMP , ,16 52,76 3,63 221, , , ,00 INC. C/COMP. + RES. TOT , ,37 45,55 4,89-0,00 0,00 0,00 INC. C/COMPETENZA 0,00 0,00 0,00 0,00 191,93 FCDE Anno 2016 FCDE Anno 2017 FCDE Anno Rimborsi e altre entrate correnti % INC./ACC. 100,00% 98,96% 86,33% 134,71% 86,69% 101,34% 0,00 0,00 0,00 0, Rimborsi e altre entrate correnti Cap ENTRATE PATRIMONIALI DIVERSE Cap RECUPERO CREDITI DIVERSI Cap RIMBORSO DI SPESE DIVERSE - RIMBORSI DA COMPAGNIE ASSICURATRICI Cap RIMBORSO DANNI DIVERSI Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 MEDIA Acc. c/comp. 2, , , , ,25 Inc. c/comp. + Res. 2, , ,62 242,06 Inc. c/competenza 2.711,25 Acc. c/comp , , , , ,24 Inc. c/comp. + Res , , , ,83 Inc. c/competenza ,24 Acc. c/comp , , , , ,45 Inc. c/comp. + Res , , , ,56 Inc. c/competenza ,56 Acc. c/comp. 0,00 Inc. c/comp. + Res. - FONDO (100-media) DI ENTRATA Anno 2016 DI ENTRATA Anno 2017 DI ENTRATA Anno 2018 Inc. c/competenza 0, , , ,00 ACC. C/COMP , , , , , , , ,00 INC. C/COMP. + RES. TOT , , , , , , , , , , , ,00 INC. C/COMPETENZA 0,00 0,00 0,00 0, ,05 FCDE Anno 2016 FCDE Anno 2017 FCDE Anno , , , , Rimborsi e altre entrate correnti % INC./ACC. 98,54% 117,91% 99,19% 83,94% 89,19% 97,75% 2, , , ,75 PREVISIONE FCDE BILANCIO 2016 (55%) ,04 PREVISIONE FCDE BILANCIO 2017 (70%) ,34 PREVISIONE FCDE BILANCIO 2018 (85%) ,27

9 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE BILANCIO DI PREVISIONE - ESERCIZI Indice Bilancio entrate (All 9 - Bilancio Entrate) Bilancio spese (All 9 - Bilancio spese) 1/42

10 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Entrate Allegato n.9 - Bilancio di Previsione TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE Fondo pluriennale per spese correnti (1) prev. di competenza , , ,68 Fondo pluriennale per spese in conto capitale (1) prev. di competenza , Utilizzo avanzo di Amministrazione prev. di competenza - di cui avanzo utilizzato anticipatamente (2) prev. di competenza - Fondo di cassa all'1/1/2016 prev. di cassa ,69 TITOLO 1: ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali TITOLO 1 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA 2/42

11 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Entrate TITOLO TIPOLOGIA TITOLO 2: TRASFERIMENTI CORRENTI DENOMINAZIONE Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private TITOLO 2 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo TRASFERIMENTI CORRENTI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione prev. di competenza , prev. di cassa , prev. di competenza , prev. di cassa ,00-3/42

12 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Entrate TITOLO TIPOLOGIA TITOLO 3: ENTRATE EXTRATRIBUTARIE DENOMINAZIONE Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti Tipologia 300: Interessi attivi Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione ,54 prev. di competenza , , , ,00 prev. di cassa , , ,49 prev. di competenza , , , ,00 prev. di cassa , , ,92 prev. di competenza , , , ,00 prev. di cassa , , ,95 prev. di competenza , , , ,00 prev. di cassa , ,86 4/42

13 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Entrate TITOLO TIPOLOGIA TITOLO 4: ENTRATE IN CONTO CAPITALE DENOMINAZIONE Tipologia 100: Tributi in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali ed immateriali Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione prev. di competenza , , prev. di cassa , ,00 - prev. di competenza , , prev. di cassa , ,00 5/42

14 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Entrate TITOLO TIPOLOGIA TITOLO 5: DENOMINAZIONE ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie TITOLO 5 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione /42

15 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Entrate TITOLO TIPOLOGIA TITOLO 6: ACCENSIONE DI PRESTITI DENOMINAZIONE Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Tipologia 400: Altre forme di indebitamento TITOLO 6 ACCENSIONE DI PRESTITI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione /42

16 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Entrate TITOLO TIPOLOGIA TITOLO 7: DENOMINAZIONE ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO/CASSIERE Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO/CASSIERE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione prev. di competenza , , ,00 prev. di cassa , prev. di competenza , , ,00 prev. di cassa ,00-8/42

17 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Entrate TITOLO TIPOLOGIA TITOLO 9: DENOMINAZIONE ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Tipologia 100: Entrate per partite di giro Tipologia 200: Entrate per conto terzi TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO TITOLI GENERALE DELLE ENTRATE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione ,92 prev. di competenza , , , ,00 prev. di cassa , , ,77 prev. di competenza , , , ,00 prev. di cassa , , ,69 prev. di competenza , , , ,00 prev. di cassa , , ,64 prev. di competenza , , , ,00 prev. di cassa , , ,64 prev. di competenza , , , ,68 prev. di cassa , ,74 (1) Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel secondo esercizio di sperimentazione, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui relativo al 31 dicembre 2015, indicare l'importo degli impegni assunti nell'esercizio precedente con imputazione agli esercizi successivi se finanziati con il fondo pluriennale + la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio 2016 e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio 2016 in occasione del riaccertamento straordinario dei residui. (2) Indicare l'importo dell'utilizzo della parte vincolata del risultato di amministrazione determinato nell'allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres). A seguito dell'approvazione del rendiconto è possibile utilizzare la quota libera del risultato di amministrazione. 9/42

18 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE (1) MISSIONE Organi istituzionali Titolo 1 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE SPESE CORRENTI 01 Organi istituzionali Segreteria generale Titolo 1 SPESE CORRENTI 02 Segreteria generale Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Titolo 1 SPESE CORRENTI ,29 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,92) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , , ,29 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , prev. di cassa , , ,90 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,29) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , , ,90 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , prev. di cassa , , ,33 prev. di competenza , , , ,95 di cui già impegnato* ( ,22) ( ,20) ( ,68) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , ,52 10/42

19 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Titolo 2 03 SPESE IN CONTO CAPITALE Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Gestione delle Entrate tributarie e servizi fiscali 04 Gestione delle Entrate tributarie e servizi fiscali Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Ufficio Tecnico Titolo 1 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali SPESE CORRENTI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione prev. di competenza ,00 241, di cui già impegnato* ( 241,56) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa ,00 241, ,33 prev. di competenza , , , ,95 di cui già impegnato* , , ,68 prev. di cassa , , ,53 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,20) ( ,53) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , ,88 11/42

20 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE Ufficio Tecnico Titolo 2 Titolo 3 DENOMINAZIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE SPESE IN CONTO CAPITALE SPESE PER INCREMENTO ATTIVITA' FINANZIARIE 06 Ufficio Tecnico Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Statistica e Sistemi informativi Titolo 1 SPESE CORRENTI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione ,49 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,25) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , ,86 - prev. di competenza , di cui già impegnato* (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , ,02 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , ,53 - prev. di cassa , , ,95 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,31) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , ,16 12/42

21 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE Statistica e Sistemi informativi Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 08 Statistica e Sistemi informativi Assistenza tecnico-amministrativa agli Enti Locali Titolo 1 SPESE CORRENTI Risorse Umane Titolo 1 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli Enti Locali SPESE CORRENTI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione ,73 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,36) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , , ,68 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , prev. di cassa , ,69 di cui già impegnato* (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) ,20 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,87) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , ,25 13/42

22 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE Risorse Umane DENOMINAZIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE 10 Risorse Umane Altri Servizi Generali Titolo 1 TOTALE MISSIONE 01 SPESE CORRENTI 11 Altri Servizi Generali SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione ,20 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , prev. di cassa , , ,84 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,78) ( ,78) ( ,03) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , , ,84 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , , ,03 prev. di cassa , , ,26 prev. di competenza , , , ,95 di cui già impegnato* , , ,71 vinc. prev. di cassa , ,23 14/42

23 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 02 GIUSTIZIA Uffici Giudiziari 01 Uffici Giudiziari DENOMINAZIONE Casa circondariale e altri servizi TOTALE MISSIONE Casa circondariale e altri servizi GIUSTIZIA RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 15/42

24 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 03 ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA Polizia Locale e amministrativa 01 Polizia Locale e amministrativa Sistema integrato di sicurezza urbana TOTALE MISSIONE Sistema integrato di sicurezza urbana ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 16/42

25 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 04 ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO Istruzione prescolastica 01 Istruzione prescolastica Altri ordini di istruzione non universitaria 02 Altri ordini di istruzione non universitaria Istruzione Universitaria 04 Istruzione Universitaria Istruzione tecnica superiore 05 Istruzione tecnica superiore Servizi ausiliari allistruzione 06 Servizi ausiliari allistruzione RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione /42

26 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 04 DENOMINAZIONE 04 ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO 07 Diritto allo studio ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 18/42

27 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 05 TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA' CULTURALI Valorizzazione dei beni di interesse storico. 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale TOTALE MISSIONE Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA' CULTURALI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 19/42

28 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 06 POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO Sport e tempo libero Giovani TOTALE MISSIONE Sport e tempo libero 02 Giovani POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 20/42

29 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 07 TURISMO DENOMINAZIONE Sviluppo e valorizzazione del turismo TOTALE MISSIONE Sviluppo e valorizzazione del turismo TURISMO RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 21/42

30 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 08 ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA Urbanistica ed assetto del territorio 01 Urbanistica ed assetto del territorio RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/ Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare TOTALE MISSIONE Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 22/42

31 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE Difesa del suolo DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/ SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE 01 Difesa del suolo Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Rifiuti 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti Servizio idrico integrato 04 Servizio idrico integrato Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione /42

32 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/ SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE MISSIONE Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 24/42

33 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA' Trasporto ferroviario 01 Trasporto ferroviario Trasporto pubblico locale 02 Trasporto pubblico locale Trasporto per vie d'acqua 03 Trasporto per vie d'acqua Altre modalità di trasporto 04 Altre modalità di trasporto Viabilità e infrastrutture stradali 05 Viabilità e infrastrutture stradali RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione /42

34 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE MISSIONE 10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA' TOTALE MISSIONE 10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA' RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 26/42

35 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 11 SOCCORSO CIVILE Sistema di protezione civile 01 Sistema di protezione civile DENOMINAZIONE Interventi a seguito di calamità naturali TOTALE MISSIONE Interventi a seguito di calamità naturali SOCCORSO CIVILE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 27/42

36 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 12 DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido Interventi per la disabilità 02 Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani 03 Interventi per gli anziani Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale Interventi per le famiglie 05 Interventi per le famiglie RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione /42

37 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 12 DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA Interventi per il diritto alla casa 06 Interventi per il diritto alla casa RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/ zione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 07 zione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Cooperazione e associazionismo 08 Cooperazione e associazionismo Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE MISSIONE Servizio necroscopico e cimiteriale DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 29/42

38 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 13 TUTELA DELLA SALUTE DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/ Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA 01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiore ai LEA 02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiore ai LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio del bilancio corrente 03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio del bilancio corrente Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi 04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 30/42

39 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 13 TUTELA DELLA SALUTE DENOMINAZIONE Servizio sanitario regionale - restituzioni maggiori gettiti SSN 06 Servizio sanitario regionale - restituzioni maggiori gettiti SSN Ulteriori spese in materia sanitaria TOTALE MISSIONE Ulteriori spese in materia sanitaria TUTELA DELLA SALUTE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 31/42

40 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 14 SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA' Industria e PMI e artigianato 01 Industria e PMI e artigianato Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori Ricerca e innovazione 03 Ricerca e innovazione Reti e altri servizi di pubblica utilità TOTALE MISSIONE Reti e altri servizi di pubblica utilità SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA' RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 32/42

41 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 15 POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Formazione professionale 02 Formazione professionale Sostegno all'occupazione TOTALE MISSIONE Sostegno all'occupazione POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 33/42

42 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 16 AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA Sviluppo del sistema agricolo e del sistema agroalimentare Caccia e pesca TOTALE MISSIONE Sviluppo del sistema agricolo e del sistema agroalimentare 02 Caccia e pesca AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 34/42

43 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE Fonti energetiche TOTALE MISSIONE 17 DENOMINAZIONE 17 ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE 01 Fonti energetiche ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 35/42

44 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE DENOMINAZIONE 18 RELAZIONI CON LE ALTRE AUTONOMIE TERRITORIALI E LOCALI Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali TOTALE MISSIONE Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali RELAZIONI CON LE ALTRE AUTONOMIE TERRITORIALI E LOCALI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 36/42

45 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 19 RELAZIONI INTERNAZIONALI DENOMINAZIONE Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo TOTALE MISSIONE Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo RELAZIONI INTERNAZIONALI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 37/42

46 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 20 FONDI ACCANTONAMENTI Fondo di riserva Titolo 1 Titolo 2 SPESE CORRENTI SPESE IN CONTO CAPITALE 01 Fondo di riserva DENOMINAZIONE Fondo crediti di dubbia esigibilità Titolo 1 SPESE CORRENTI 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione prev. di competenza , , , ,46 di cui già impegnato* (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , ,28 di cui già impegnato* (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) - prev. di competenza , , , ,46 prev. di cassa , ,28 - prev. di competenza , , ,27 di cui già impegnato* (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa ,04 - prev. di competenza , , ,27 prev. di cassa ,04 38/42

47 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE Altri Fondi Titolo 1 TOTALE MISSIONE FONDI ACCANTONAMENTI SPESE CORRENTI 03 Altri Fondi DENOMINAZIONE FONDI ACCANTONAMENTI RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione prev. di competenza , di cui già impegnato* (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , prev. di competenza , prev. di cassa , prev. di competenza , , , ,73 vinc. prev. di cassa , ,32 39/42

48 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 50 DEBITO PUBBLICO DENOMINAZIONE Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari TOTALE MISSIONE Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari DEBITO PUBBLICO RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione vinc. 40/42

49 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 60 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE DENOMINAZIONE Restituzione anticipazione tesoreria Titolo 5 TOTALE MISSIONE 60 CHIUSURA ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 01 Restituzione anticipazione tesoreria ANTICIPAZIONI FINANZIARIE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione prev. di competenza , , ,00 di cui già impegnato* (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , prev. di competenza , , ,00 prev. di cassa , prev. di competenza , , ,00 vinc. prev. di cassa ,00-41/42

50 MOLISE ACQUE AZIENDA SPECIALE REGIONALE Bilancio di Previsione - Spese MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO MISSIONE 99 SERVIZI PER CONTO TERZI DENOMINAZIONE Servizi per conto terzi e partite di Giro Titolo 7 USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 01 Servizi per conto terzi e partite di Giro Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale TOTALE MISSIONE Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale SERVIZI PER CONTO TERZI MISSIONI GENERALE DELLE SPESE RESIDUI PRESUNTI AL 31/12/2015 DEFINITIVE 2015 Allegato n.9 - Bilancio di Previsione ,60 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* ( ,41) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) (- ) prev. di cassa , , ,60 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , prev. di cassa , , ,60 prev. di competenza , , , ,00 di cui già impegnato* , vinc. prev. di cassa , , ,86 prev. di competenza , , , ,68 di cui già impegnato* , , ,71 previsione di cassa , , ,86 prev. di competenza , , , ,68 di cui già impegnato* , , ,71 previsione di cassa , ,74 * Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti sulla base delle autorizzazioni dei precedenti bilanci di previsione. (1) Indicare l'importo determinato nell'allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres). 42/42

51 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

52 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

53 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

54 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

55 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

56 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

57 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

58 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

59 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

60 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

61 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

62 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

63 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

64 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

65 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

66 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

67 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

68 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

69 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

70 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

71 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

72 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

73 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

74 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

75 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Protocollo Arrivo N /2016 del Copia Documento

76 SCHEDA 4 PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2016 / 2018 ELENCO ANNUALE Pagamenti Cod. Int. Amm.ne CODICE UNICO INTERVENTO - CUI RESPONSABILE DEL Verifica Vincoli Conformità PROCEDIMENTO ambientali Importo totale CUP DESCRIZIONE INTERVENTO CPV Importo annualità FINALITA' pagamenti 2016 intervento Cognome Nome Urb (S/N) Amb (S/N) Priorità STATO PROGETTAZION E Approvata Stima tempi di esecuzione TRIM / ANNO INIZIO LAVORI TRIM / ANNO FINE LAVORI 1 Lavori di manutenzione straordinaria ed integrazione degli impianti elettrici Zona Molise Occidentale , , ,30 ADN S S 1 SC 1 / / Lavori di manutenzione straordinaria ed integrazione degli impianti elettrici Zona Molise Orientale , , ,00 ADN S S 1 SC 1 / / Lavori di manutenzione straordinaria ed integrazione degli impianti elettrici Zona Molise Centrale , , ,00 ADN S S 1 SC 1 / / Lavori di manutenzione straordinaria ed integrazione degli impianti idraulici Zona Molise Centrale , , ,00 MIS S S 1 PD 1 / / Lavori di manutenzione straordinaria ed integrazione degli impianti idraulici Zona Molise Occidentale , , ,00 MIS S S 1 PD 1 / / Lavori di manutenzione straordinaria ed integrazione degli impianti idraulici Zona Molise Orientale , , ,00 MIS S S 1 PD 1 / / 2018 Ristrutturazione, adeguamento e messa a norma degli 7 immobili destinati a centrale di sollevamento ed uffici , , ,00 ADN S S 1 SC 1 / / Ristrutturazione, messa a norma ed automazione Centrale Idroelettrica di Auduni , , ,00 CPA S S 2 SC 4 / / 2018 Spese generali per l'acquisizione in economia di forniture 9 e servizi inerenti le dighe di Arcichiaro e Ponte Liscione , , ,00 ADN S S 2 SC 4 / / 2016 Manutenzione straordinarie apparecchiature elettromeccaniche ed apparecchiature idrauliche, sostituzione pompe di dosaggio reagenti, ripristino funzionalità 10 telecontrollo, sostituzione apparecchiature in linea di alcuni parametri chimici, pulizia vasca contenimento 0, , ,00 MIS S S 1 PP 4 / / 2018 polidrossiclorosolfato di alluminio Servizio di ottimizzazione, gestione e redazione di 11 procedure di autocontrollo dell'impianto di 0, , ,00 MIS S S 1 SC 4 / / 2016 Potabilizzazione 12 Gestione del Telecontrollo dei nodi idrici del Basso Molise , , ,00 MIS S S 3 SC 4 / / Adeguamento funzionale sistema digitale e di processo 0, , ,00 MIS S S 2 SC 4 / / Denuncia al catasto fabbricati degli immobili e manufatti 0, , ,00 ADN S S 3 SC 4 / / 2018 della Regione Molise e gestiti da Molise Acque TOTALE , , ,30 Il Dirigente del IV Servizio (Ing. Carlo Tatti) documento informatico sottoscritto con firma digitale ai sensi dell'art.24 del D.lgs 07/03/2005, n.82

77 AZIENDA SPECIALE REGIONALE MOLISE ACQUE Azienda Speciale Regionale L.R. 37/1999 e s.m.i. QUARTO SERVIZIO Gestione Infrastrutture - Ufficio Tecnico - Espropri - LL.PP. e Gare d'appalto - S.I.I. - Qualità - Cert. ISO - Sicurezza nei Luoghi di Lavoro UFFICIO LL.PP. E GARE D'APPALTO (LAVORI,FORNITURE E SERVIZI) DETERMINAZIONE DIREZIONALE del n. 101 OGGETTO: PIANO TRIENNALE OPERE PUBBLICHE ED ELENCO ANNUALE ADOZIONE L istruttore Il Responsabile Il Dirigente del Servizio dell Ufficio/R.U.P. CARLO TATTI CARLO TATTI CARLO TATTI ALLEGATI: 5 DETERMINAZIONE DIREZIONALE N. 101 DEL /3

78 Il Dirigente del IV Servizio VISTO l art. 21 del D.Lgs. N. 50/2016 il quale dispone che l attività di realizzazione dei lavori pubblici di singolo importo superiore a Euro si svolge sulla base di un programma triennale e di suoi aggiornamenti annuali che le amministrazioni aggiudicatici predispongono e approvano, nel rispetto dei documenti programmatori e della normativa in materia di lavori pubblici, unitamente all elenco dei lavori da realizzare nell anno stesso; VISTO il Decreto del Ministero delle Infrastrutture e dei trasporti e le schede allegate; VISTO il dei lavori pubblici per il triennio 2016 / 2018 e ritenuto di dover procedere al suo aggiornamento per il successivo triennio; VISTO lo schema di aggiornato per il triennio , nonché lo schema di elenco annuale 2016, predisposti dal Dirigente del IV Servizio, e costituiti dalle seguenti schede: SCHEDA N. 1 Quadro delle risorse disponibili SCHEDA N. 2 Articolazione della copertura finanziaria SCHEDA N. 2B Elenco degli immobili da trasferire SCHEDA N. 3 Elenco annuale RILEVATO che lo schema di è stato elaborato sulla base delle proposte, dei dati e delle informazioni fornite dai responsabili degli uffici interessati; RITENUTA la necessità di procedere all adozione dello schema di dei lavori pubblici per il triennio , elaborato nelle schede nn. 1, 2, 2B, 3 allegate al D.M , e dell elenco annuale dei lavori pubblici 2016; PROPONE Di adottare il programma triennale dei lavori pubblici per il triennio 2016 / 2018 composto dai seguenti elaborati: Quadro delle risorse disponibili (scheda 1); Articolazione della copertura finanziaria (scheda 2); Elenco annuale dei lavori (da realizzare nel primo anno) (scheda 3); Elenco degli immobili da trasferire (scheda 2/b); elaborati tutti che fanno parte integrante e sostanziale della presente deliberazione; Il presente programma triennale sarà presentato al Commissario Straordinario, per la sua approvazione, ai sensi del combinato disposto degli artt. 172 e 174 del T.U. 18 agosto 2000, n. 267, e successive modificazioni ed integrazioni, unitamente agli schemi dei bilanci annuale e pluriennale e della relazione previsionale e programmatica; Il Direttore Generale Vista la proposta che precede e ritenutala condivisibile DETERMINA Di adottare il programma triennale dei lavori pubblici per il triennio 2016 / 2018 composto dai seguenti elaborati: Quadro delle risorse disponibili (scheda 1); Articolazione della copertura finanziaria (scheda 2); Elenco annuale dei lavori (da realizzare nel primo anno) (scheda 3); Elenco degli immobili da trasferire (scheda 2/b); elaborati tutti che fanno parte integrante e sostanziale della presente deliberazione; Il presente programma triennale sarà presentato al Commissario Straordinario, per la sua approvazione, ai sensi del combinato disposto degli artt. 172 e 174 del T.U. 18 agosto 2000, n. 267, e successive modificazioni ed integrazioni, unitamente agli schemi dei bilanci annuale e pluriennale e della relazione previsionale e programmatica; DETERMINAZIONE DIREZIONALE N. 101 DEL /3

79 Il Direttore Ing. Luigi D'orsi Documento informatico sottoscritto con firma digitale ai sensi dell art.24 del D.Lgs , 82 DETERMINAZIONE DIREZIONALE N. 101 DEL /3

80 EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO 2016 COMPETENZA ANNO 2016 COMPETENZA ANNO 2017 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,69 A) Fondo pluriennale di entrata per spese correnti (+) , , ,69 AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio (-) precedente B) Entrate Titoli (+) , , ,00 di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da (+) amministrazioni pubbliche D) Spese Titolo Spese correnti (-) , , ,68 di cui: - fondo pluriennale , , ,68 - fondo crediti di dubbia esigibilità , , ,27 E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) F) Spese Titolo Quote di capitale amm.to dei mutui e (-) prestiti obbligazionari di cui per estinzione anticipata di prestiti G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) , , ,00 ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese (+) correnti (**) di cui per estinzione anticipata di prestiti 0 I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a (+) specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili di cui per estinzione anticipata di prestiti L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi (-) contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione (+) anticipata dei prestiti EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***) O=G+H+I-L+M , , ,00 P) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese di (+) investimento (**) Q) Fondo pluriennale di entrata per spese in conto (+) , capitale R) Entrate Titoli (+) , C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da (-) amministrazioni pubbliche I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a (-) specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (-) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo (-) termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di (-) attività finanziaria L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi (+) contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione (-) anticipata dei prestiti U) Spese Titolo Spese in conto capitale (-) , , ,00 di spesa , V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E , , ,00 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (+) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo (+) termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di (+) attività finanziaria X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine (-) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo (-) termine Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività (-) finanziarie EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 0 0 0

81 NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI PREVISIONE

82 PREMESSA La presente nota integrativa si propone di descrivere e spiegare gli elementi significativi dello schema di Bilancio di Previsione La relazione è finalizzata a verificare il rispetto dei principi contabili e a motivarne eventuali scostamenti, con particolare riferimento all impatto sugli equilibri finanziari del Bilancio nelle sue tre annualità. Il Bilancio di Previsione , disciplinato da D.Lgs. n. 118/2011 e ss.mm.ii., è redatto in base alle nuove disposizioni contabili che hanno comportato importanti innovazioni dal punto di vista finanziario, contabile e programmatico gestionale, tra le quali, oltre alla stesura della presente nota integrativa, rammentiamo: - nuovi schemi di Bilancio con una diversa struttura delle entrate e delle spese; - le previsioni delle Entrate e delle Spese in termini di cassa per il primo Esercizio di riferimento; - la costituzione del Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità (FCDE) e del Fondo Pluriennale Vincolato (FPV) secondo regole precise; - la Spesa è stata articolata in Missioni, Programmi e Titoli, sostituendo la precedente struttura per Titoli, Servizi e Interventi, e l elencazione di Missioni e Programmi non è discrezionale dell Ente ma tassativamente definita dalla normativa; - le Entrate sono classificate in Titoli e Tipologie, sostituendo la tradizionale classificazione in Titoli, Categorie e Risorse. I criteri di valutazione adottati per le previsioni triennali di entrata e di spesa del Bilancio di Previsione rispettano i principi di annualità, unità, universalità, integrità, veridicità, attendibilità, correttezza, comprensibilità, significatività, rilevanza, flessibilità, congruità, prudenza, coerenza, continuità, costanza, comparabilità, verificabilità, neutralità, pubblicità ed equilibrio di Bilancio.

83 EQUILIBRI DI BILANCIO I principali equilibri di Bilancio relativo agli Esercizi da rispettare in sede di programmazione e di gestione sono: - Il principio dell equilibrio generale, secondo il quale il Bilancio di Previsione deve essere deliberato in pareggio finanziario, ovvero la previsione del totale delle entrate deve essere uguale al totale delle spese; - Il principio dell equilibrio della situazione corrente, secondo il quale la previsione di entrata dei primi tre titoli che rappresentano le entrate correnti, al netto delle partite vincolate alla spesa in conto capitale, deve essere pari o superiore alla previsione di spesa data dalla somma dei titoli I (spese correnti) e IV (spese rimborso quota capitale mutui e prestiti). - Il principio dell equilibrio della situazione in conto capitale, secondo il quale le entrate dei titoli IV e V sommate alle entrate correnti destinate per legge agli investimenti, devono essere pari alla spesa in conto capitale prevista dal titolo II. EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO 2016 COMPETENZA ANNO 2017 COMPETENZA ANNO 2018 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,69 A) Fondo pluriennale di entrata per spese correnti AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (+) , , ,69 (-) 0,00 0,00 0,00 B) Entrate Titoli (+) , , ,00 di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) 0,00 0,00 0,00 D) Spese Titolo Spese correnti (-) , , ,68 di cui: - fondo pluriennale , , ,68 - fondo crediti di dubbia esigibilità , , ,27 E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00 F) Spese Titolo Quote di capitale amm.to dei mutui (-) 0,00 0,00 0,00 e prestiti obbligazionari di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) , , ,00 ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese correnti (**) (+) 0, di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

84 I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in (+) 0,00 0,00 0,00 base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 (+) 0,00 0,00 0,00 EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***) O=G+H+I-L+M , , ,00 P) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese di investimento (**) Q) Fondo pluriennale di entrata per spese in conto capitale (+) 0, (+) ,69 0,00 0,00 R) Entrate Titoli (+) ,00 0,00 0,00 C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di mediolungo termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 (-) 0,00 0,00 0,00 (-) 0,00 0,00 0,00 (-) 0,00 0,00 0,00 (-) 0,00 0,00 0,00 (+) 0,00 0,00 0,00 (-) 0,00 0,00 0,00 U) Spese Titolo Spese in conto capitale (-) , , ,00 di spesa ,69 0,00 0,00 V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00 E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00 EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di mediolungo termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria , , ,00 (+) 0,00 0,00 0,00 (+) 0,00 0,00 0,00 (+) 0,00 0,00 0,00

85 X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di mediolungo termine Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00 (-) 0,00 0,00 0,00 (-) 0,00 0,00 0,00 EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 0,00 0,00 0,00 ENTRATE TRIBUTARIE Non sono previste entrate tributarie ENTRATE DA TRASFERIMENTI CORRENTI Non sono previste entrate derivanti da trasferimenti correnti. ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Nella seguente tabella sono riportate le previsioni riguardanti le Entrate Extratributarie, suddivise in Tipologie, per il triennio , rapportate agli stanziamenti definitivi del TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ACCERTAMENTI Tipologia 100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione di beni , , , ,00 Tipologia 200 Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle illegalità e degli illeciti Tipologia 300 Interessi attivi , , , ,00 Tipologia 400 Altre entrate da redditi da capitale Tipologia 500 Rimborsi e altre entrate correnti , , , ,00 TOTALE , , , ,00 Le entrate derivanti dalla vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione di beni sono state previste tenendo conto dell incremento delle tariffe idriche. L ultimo adeguamento tariffario effettuato dall A.S.R. Molise Acque, che ha riguardato esclusivamente le tariffe ad uso potabile, risale al 2011 in applicazione del metodo CIPE (Deliberazione Cipe 117/2008), ed esprimeva un incremento percentuale sotto limite, rispetto ai parametri previsti, su base tariffa anno A tale data la situazione tariffaria già non risultava adeguata alle reali necessità di equilibrio economicofinanziario dell Azienda. Nel corso del 2015 e 2016 si è attivato un laborioso e complesso processo di raccolta

86 dati e di adeguamento alle Deliberazioni dell AEEGSI, Autorità per l'energia Elettrica e Gas e Servizi Idrici competente in materia di regolazione e controllo anche delle tariffe idriche. Nella prima fase si è proceduto alla determinazione del calcolo dei conguagli per il recupero degli adeguamenti tariffari non praticati ma previsti dall AEEGSI per il primo periodo regolatorio , in applicazione delle Deliberazioni n. 88/2013/R/IDR e 643/2013/R/IDR dell AEEGSI. Tali conguagli sono stati approvati con Decreto n.3 del 29/04/2016 dal Commissario Straordinario per la gestione dell Ente di Governo dell Ambito del Molise per il Servizio Idrico Integrato. Successivamente si è proceduto alla definizione del piano tariffario per il periodo regolatorio in applicazione della Deliberazione 28 Dicembre 2015 n.664/2015/r/idr dell AEEGSI. Con deliberazione n.31 del 15/7/2016 del Commissario Straordinario dell ASR Molise Acque, sono stati approvati gli atti funzionali all avvio della procedura di approvazione del piano tariffario da parte dell Autorità. Come da disposizioni dell Autorità il piano tariffario prevede un incremento percentuale annuale articolato nelle annualità dal 2016 al Gli stanziamenti per Interessi Attivi tengono conto non solo dell accertato 2015 ma soprattutto, vista la natura giuridica dell Azienda, di quanto previsto dal D. Lgs. 231/2002 che consente l applicazione ai morosi di un tasso di interesse superiore, così come stabilito dal medesimo decreto, rispetto agli interessi legali ordinari. Gli stanziamenti per rimborsi e altre entrate correnti tengono conto della possibilità di ricevere incassi da Compagnie Assicurative, Enti e soggetti vari per danni, somme anticipate o pagate in misura superiore dalla Molise Acque. ENTRATE IN CONTO CAPITALE Le entrate in conto capitale includono solo la previsione del Fondo di Dotazione di cui alla Legge Istitutiva, che la Regione Molise non ha ancora provveduto a versare. ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE Non sono previste entrate derivanti da Riduzione di Attività Finanziarie. ACCENSIONE DI PRESTITI Non sono previste entrate da Accensione di Prestiti. ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO/CASSIERE Le entrate per Anticipazioni da Istituto/Cassiere tengono conto della possibilità di chiedere e ricevere un anticipazione di cassa per gli anni 2017 e SPESE CORRENTI Nella tabella sottostante sono riepilogate le previsioni di spesa corrente per il triennio , raggruppate per macroaggregati e comparate con le previsioni definitive 2015.

87 TITOLO 1 - Spese Correnti MACROAGGREGATI IMPEGNI Redditi da lavoro dipendente , , , ,00 di cui Fondo Pluriennale Vincolato , Imposte e tasse a carico dell'ente , , , ,92 di cui Fondo Pluriennale Vincolato , , , Acquisto di beni e servizi , , , ,27 di cui Fondo Pluriennale Vincolato , Interessi passivi , , , ,00 di cui Fondo Pluriennale Vincolato Altre spese per redditi da capitale 3.513, , , ,00 di cui Fondo Pluriennale Vincolato Rimborsi e poste correttive dell'entrata di cui Fondo Pluriennale Vincolato 0, , , , Altre spese correnti , , , ,49 di cui Fondo Pluriennale Vincolato ,75 436, ,76 TOTALE , , , ,68 di cui Fondo Pluriennale Vincolato , , ,68 Le previsioni delle spese correnti sono state formulate sulla base: - dei contratti in essere (personale, utenze, forza motrice, riscaldamento, pulizie, incarichi professionali, noleggi, personale in somministrazione, ecc.); - delle spese necessarie per l esercizio delle funzioni fondamentali; - delle richieste formulate dai Responsabili degli Uffici, opportunamente riviste alla luce delle risorse disponibili e delle scelte dell Amministrazione. Relativamente alla spesa per il personale e alla dotazione organica, tra gli indirizzi formulati dalla Giunta Regionale con Delibera G.R. n. 677/2015, si rileva in particolare che un efficiente strategia di intervento potrebbe attuarsi attraverso i principi di razionalizzazione quali riduzione delle spese per il personale e riorganizzazione dell apparato amministrativo tecnico e contabile dell Ente; nel merito consapevole che l attuale consistenza dei dipendenti appare insufficiente per l espletamento dei servizi di competenza e che la spesa del personale in relazione al fatturato è fortemente condizionata dalle attuali tariffe risalenti al 2011, la revisione della dotazione organica viene operata intervenendo con riduzioni di previsioni palesemente ridondanti e con la diversa allocazione di alcuni Uffici lasciando ad una più approfondita e ragionata valutazione un riassetto totale della stessa stante in itinere in Consiglio Regionale l approvazione di una Legge sul riordino del Servizio Idrico Regionale che riverbera i suoi effetti sul futuro assetto Aziendale. Ferma quindi la gran parte della previsione organica si è privilegiato, mediante mere e marginali riallocazioni, il rafforzamento delle strutture di supporto per assicurare un adeguata gestione documentale, conservazione atti e controllo strategico di gestione e ciò in relazione a una specifica azione di verifica e controllo dei centri di costo (UNBUNDLING CONTABILE). Per ciò che riguarda l implementazione della attuale dotazione organica, come previsto nell allegato Piano Triennale delle assunzioni, è improcrastinabile, urgente e indifferibile intervenire per colmare lacune

88 funzionali che hanno inciso l efficienza aziendale pertanto si è prevista l assunzione di almeno un Istruttore Direttivo (Legale) e di un Responsabile della Gestione dell Impianto di Potabilizzazione presso la Diga del Liscione; per queste figure è necessario intervenire in modo immediato, nelle more dell espletamento delle procedure concorsuali, per altro già avviate in riferimento al Chimico/Biologo per l Impianto di Potabilizzazione, provvedendo anche con contratti a tempo determinato. Sono previste altresì l assunzione di 2 Istruttori Direttivo Contabile (già in servizio a tempo determinato) e di un Istruttore Tecnico Amministrativo (Gestione Documentale). Nel Biennio 2017/2018 si prevede l assunzione di un Dirigente Amministrativo, di un Istruttore Direttivo Legale/Avvocato, di un Istruttore Direttivo Tecnico/Elettrotecnico (Responsabile dell Ufficio Impianti Elettrici il cui titolare è prossimo al pensionamento), 5 Istruttori Tecnico Amministrativi, 2 custodi per le Dighe, 10 Collaboratori Tecnici e 10 Addetti di zona turnisti; gli ultimi due profili ad oggi risultano coperti da prestazioni di lavoro in somministrazione in atto da diversi anni. Si segnala infine che con l approvazione del Bilancio, della Pianta Organica e del Piano delle Assunzioni si concretizzerà il passaggio da tempo determinato a tempo indeterminato dei due vincitori di concorso pubblico di cui alle Delibere Commissariali n. 29 e n. 30 del 13/07/2016, come innanzi evidenziato. SPESE IN CONTO CAPITALE Le Spese in Conto Capitale, tutte relative al macroaggregato 202 Investimenti Fissi Lordi e Acquisto di Terreni, ammontano: - per il 2016 a ,88; - per il 2017 a ,00; - per il 2018 a ,00. Le Spese in Conto Capitale sono finanziate con fonti proprie dell Azienda. INTERVENTI PREVISTI NEL PIANO DEGLI INVESTIMENTI Il Triennale delle Opere Pubbliche , approvato con Determinazione Direzionale n.101 del 19/07/2016, costituisce un allegato del Bilancio di Previsione. Tutti gli investimenti sono finanziati con risorse proprie. FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA Il nuovo sistema contabile armonizzato prevede la costituzione obbligatoria di un Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità (FCDE) destinato a coprire l eventuale mancata riscossione di entrate incerte e di dubbia riscossione. Sono state individuate le entrate previste a Bilancio che possono dare luogo a crediti di dubbia e difficile esazione. Non richiedono l accantonamento al Fondo, in quanto considerati sicuri: - i crediti da altre amministrazioni pubbliche, in quanto entrate destinate ad essere accertate a seguito dell impegno da parte dell amministrazione erogante; - i crediti assistiti da fidejussione; - le entrate tributarie che, sulla base dei nuovi principi, sono accertate per cassa; - le entrate riscosse per conto di altro ente.

89 Gli accantonamenti al FCDE sono determinati calcolando per gli esercizi , per ciascuna entrata di cui al punto precedente, la media del rapporto tra gli incassi in c/competenza e in c/residui e gli accertamenti. Per l anno 2015 la media del rapporto tra gli incassi in c/competenza e gli accertamenti. Pertanto si è così tenuto conto dei valori degli ultimi 5 esercizi approvati. La media percentuale risultante è stata applicata agli stanziamenti relativi delle suddette entrate, rispettivamente nella misura del 55% per l anno 2016, 70% per l anno 2017 e 85% per l anno 2018, tenendo conto delle previsioni normative che recitano: al fine di consentire un avvio graduale dell accantonamento al FCDE, è possibile stanziare nel bilancio di previsione: nel primo esercizio una quota almeno pari al 36% dell importo dell accantonamento correttamente quantificato e rappresentato nel prospetto relativo al FCDE allegato al Bilancio di Previsione (55% per gli enti sperimentatori); nel secondo esercizio una quota pari almeno al 55% dell accantonamento, nel terzo esercizio una quota pari almeno al 70% dell accantonamento, nel quarto esercizio una quota pari almeno al 85% dell accantonamento ed infine, nel quinto esercizio, un accantonamento pari al 100%. Il prospetto di calcolo del Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità è allegato al Bilancio mentre nella tabella sottostante sono riepilogati gli stanziamenti e gli accantonamenti per i capitoli di riferimento. CALCOLO DEL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' CAPITOLO Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 502 PROVENTI PER FORNITURA ACQUA PER PRODUZIONE ENERGIA ELETTRICA (IDREG, ECC) DI ENTRATA Anno 2016 DI ENTRATA Anno 2017 DI ENTRATA Anno , , , PROVENTI PER FORNITURA ACQUA AD UTENTI PRIVATI , , , ENTRATE DERIVANTI DALLA CASA DELL'ACQUA , , , PROVENTI DA CENTRALE DI AUDUNI , , , RIMBORSO SPESE ISTRUTTORIE NUOVE UTENZE , , , PROVENTI PER OGNI ALTRO TIPO DI ASSISTENZA A ENTI LOCALI 1.000, , , RIMBORSO SPESE ISTRUTTORIE PER CONCESSIONI ATTIVE , , , CANONI ATTIVI , , ,00 TOTALE PREVISIONE , , ,00 TOTALE FCDE , , ,20 ACCANTONAMENTO AL FONDO , , , Interessi attivi DI ENTRATA Anno 2016 DI ENTRATA Anno 2017 DI ENTRATA Anno INTERESSI ATTIVI SU GIACENZE DI CASSA 6.000, , ,00 TOTALE PREVISIONE 6.000, , ,00 TOTALE FCDE 0,00 0,00 0,00 ACCANTONAMENTO AL FONDO 0,00 0,00 0, Rimborsi e altre entrate correnti DI ENTRATA Anno 2016 DI ENTRATA Anno 2017 DI ENTRATA Anno ENTRATE PATRIMONIALI DIVERSE , , , RECUPERO CREDITI DIVERSI , , ,00

90 1210 RIMBORSO DI SPESE DIVERSE - RIMBORSI DA COMPAGNIE , , ,00 ASSICURATRICI 1215 RIMBORSO DANNI DIVERSI , , ,00 TOTALE PREVISIONE , , ,00 TOTALE FCDE , , ,00 ACCANTONAMENTO AL FONDO , , ,75 PREVISIONE FCDE BILANCIO 2016 (55%) ,04 PREVISIONE FCDE BILANCIO 2017 (70%) ,34 PREVISIONE FCDE BILANCIO 2018 (85%) ,27 FONDO RISCHI DI SOCCOMBENZA E FONDO SPESE LEGALI Nell Esercizio 2016 a seguito dell approvazione del Riaccertamento Straordinario è stata vincolata una quota dell Avanzo di Amministrazione per la costituzione del: - Fondo Rischi di Soccombenza: il conto Fondo Vertenze in Corso, proveniente dalla perizia redatta in fase di trasformazione da E.R.I.M a A.S.R. Molise Acque, presenta un saldo pari a ,73, così come risultante dal Bilancio di Esercizio A tale importo sono stati aggiunti in via prudenziale ,00; - Fondo Spese Legali: non avendo certezza che tutti gli impegni relativi alle spese legali siano stati assunti prudenzialmente è stato accantonato ,00. FONDO DI RISERVA E FONDO DI RISERVA DI CASSA - Il Fondo di Riserva è stato stanziato: nel 2016 per ,90 pari allo 0,98% degli stanziamenti definitivi di spese correnti; nel 2017 per ,39 pari allo 0,60% degli stanziamenti definitivi di spese correnti: nel 2018 per ,46 pari allo 0,60% degli stanziamenti definitivi di spese correnti. - Tra le previsioni di Cassa è stato stanziato nel 2016 il Fondo di Riserva di Cassa per ,38, pari al 4,87% degli stanziamenti di cassa definitivi delle spese. FONDO PLURIENNALE VINCOLATO Con Delibera Commissariale n. 32 del 18/07/2016 è stato approvato il Riaccertamento Straordinario dei Residui. Al fine di consentire la reimputazione dei residui passivi negli esercizi di esigibilità degli stessi, è stata deliberata l iscrizione nella parte entrata dell esercizio 2016 del Fondo Pluriennale Vincolato, pari alla differenza, se positiva, tra l ammontare complessivo dei residui passivi cancellati e da reimputare e l ammontare dei residui attivi cancellati e da reimputare. Il Fondo Pluriennale Vincolato pari a ,34, di cui ,65 di parte corrente e ,69 di parte capitale, risulta così costituito:

91 COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO MISSIONE PROGRAMMA TITOLO IMPORTO 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi Istituzionali 1 SPESE CORRENTI ,50 TOTALE PROGRAMMA , Segreteria Generale 1 SPESE CORRENTI ,87 TOTALE PROGRAMMA , Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 1 SPESE CORRENTI , , ,68 TOTALE PROGRAMMA , , , Ufficio Tecnico 1 SPESE CORRENTI ,85 2 SPESE IN CONTO CAPITALE ,89 TOTALE PROGRAMMA , Statistica e Sistemi Informativi 1 SPESE CORRENTI ,21 2 SPESE IN CONTO CAPITALE ,80 TOTALE PROGRAMMA , Risorse Umane 1 SPESE CORRENTI ,05 TOTALE PROGRAMMA , Altri Servizi Generali 1 SPESE CORRENTI ,71 TOTALE PROGRAMMA ,71 TOTALE MISSIONE , , ,68 TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE Il Risultato di Amministrazione a seguito dell approvazione del Rendiconto 2015 risultava così composto: RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/ ,84 di cui: a) Vincolato - b) Spese in conto Capitale - c) Per Fondo Ammortamento - d) Per Fondo Svalutazione Crediti e) Per Fondo Rischi di Soccombenza f) Per Spese Legali e) Avanzo Libero ,84 A seguito del Riaccertamento Straordinario il Risultato di Amministrazione è stato così rideterminato:

92 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/ ,84 RESIDUI ATTIVI CANCELLATI in quanto non correlati ad obbligazioni giuridicamente perfezionate ,47 RESIDUI PASSIVI CANCELLATI in quanto non correlati ad obbligazioni giuridicamente perfezionate ,76 RESIDUI PASSIVI CANCELLATI in quanto reimputati agli Esercizi in cui sono esigibili ,34 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO ,34 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE RIDETRMINATO AL 01/01/ ,13 In sede di predisposizione del Bilancio di Previsione quote dell Avanzo di Amministrazione sono state accantonate, pertanto risulta così composto: RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE RIDETERMINATO AL 01/01/ ,13 di cui: a) Vincolato - b) Spese in conto Capitale - c) Per Fondo Ammortamento - d) Per Fondo Svalutazione Crediti ,04 e) Per Fondo Rischi di Soccombenza ,73 f) Per Spese Legali ,00 e) Avanzo Libero ,36 ALTRE INFORMAZIONI L A.S.R. Molise Acque non ha prestato garanzie a favore di Enti o altri soggetti ai sensi delle Leggi vigenti. L A.S.R. Molise Acque non ha in essere contratti relativi a strumenti finanziari. L unica partecipazione posseduta dall A.S.R. Molise Acque è relativa al 4% del capitale della società "Matese per l'occupazione S.c.a r.l." acquisita nel 1998 sulla base della delibera del Consiglio di Amministrazione n. 146 del 17/07/1998. La Matese per l'occupazione Scarl si occupa della gestione dei patti Territoriali del Matese ed il Consiglio di Amministrazione dell'azienda dell'epoca (già Ente Risorse Idriche del Molise ERIM) deliberò l'acquisto sulla base della considerazione che l'azione sul territorio della società fosse coerente con la natura giuridica e "l'oggetto" aziendale del disciolto ente strumentale della Regione Molise. Relativamente alla cassa bisogna puntualizzare che l Azienda si trova in estrema difficoltà a riscuotere l ingente massa di crediti accumulatisi negli anni, ciò principalmente a causa degli andamenti finanziari dei propri clienti, massimamente rappresentati dal Enti Locali che, a loro volta scontano gestioni finanziarie complicate e in linea con le difficoltà del momento.

93 E stato attivato un percorso di risanamento a seguito delle prescrizioni di cui alla Delibera di Giunta Regionale n. 677/2015 di indirizzo e controllo, con cui venivano sollecitate azioni dirette a: 1) riduzione dei costi di energia; 2)riduzione delle spese del personale; 3)l attivazione di iniziative efficaci rivolte alla riscossione ed al recupero dei crediti; 4) riorganizzazione dell apparato amministrativo tecnico e contabile; 5) ridefinizione delle tariffe. 1.Costi dell energia La spesa per l acquisto di energia elettrica assorbe circa 80% degli oneri di gestione ed appare particolarmente rigida. L insufficiente disponibilità finanziaria, a partire dal 2011, ha portato ritardi nei pagamenti ad Enel Energia e, in seguito all ingresso in regime di salvaguardia, con un aumento dei costi per circa il 30%, nei confronti di HERA Comm. Il debito complessivo ha assunto dimensioni preoccupanti, aggravate dai costi delle azioni giudiziarie (il fornitore HERA Comm ha già ottenuto un primo decreto ingiuntivo esecutivo, Dicembre 2015, per circa ,00 che, se posto in esecuzione, prosciugherà ogni possibile risorsa dell Azienda. L originario debito nei confronti di Enel Energia è, invece, oggetto di compensazione con il fatturato derivante dalla produzione della centrale idroelettrica di Auduni. Dal si è acquisito un più favorevole contratto, grazie al quale i costi dell energia si sono ridotti ed il risparmio medio si attesta su circa ,00 euro per mese, pur a fronte di un maggior impiego energetico. Permangono comunque nei confronti del gestore attuale, Iren Mercato, ritardi nei pagamenti dovuti alla insufficiente disponibilità finanziaria. 1.1) Iniziative per la riduzione delle spese Si è delineato il corretto perimetro delle funzioni di ASRMA che in passato, di fatto, ha sopportato spese di competenza di taluni Comuni. Si sono create le condizioni per incrementare il saldo attivo dei ricavi da produzione di energia elettrica per circa euro / Si è attivato il sistematico monitoraggio dei prezzi del mercato dell energia avvalendosi di attività di brokeraggio con asta elettronica che consentano, senza costi aggiuntivi, tempestivi accessi su forniture vantaggiose. 1.2) Ipotesi per ulteriori riduzione delle spese Considerando la natura del territorio e la conduzione di gestione da parte dei principali fruitori, una ulteriore riduzione dei costi è ipotizzabile :

94 - intervenendo sull efficienza degli impianti nei limiti delle possibilità economiche indicate nel Piano Triennale degli interventi; - sollecitando comportamenti virtuosi degli Enti fruitori che inducano la riduzione delle perdite nelle reti cittadine; - attivando l Acquedotto Molisano Centrale, il quale indurrà minori costi sia per la potabilizzazione che per il sollevamento; - potenziando ed unificando sotto unica direzione gli uffici aziendali che possiedano le competenze per occuparsi del risparmio energetico, della tariffazione e della implementazione delle fonti energetiche alternative. 2) Riduzione spese per il personale Una significativa riduzione della spesa per il personale con il conseguente recupero in favore del bilancio è conseguente all applicazione del Decreto Legge 16/2014 (ora legge 68/2014) che detta procedure per la revisione della configurazione dei fondi destinati al salario accessorio. Al riguardo si segnala per il salario accessorio dell anno 2014 sono stati impegnati ,06, per il 2015 in ,72, mentre le successive verifiche per il 2016 portano ad uno stanziamento di ,000; il risparmio annuo è di circa ,00. Altra ipotesi di riduzione di spesa potrà realizzarsi introducendo assunzioni a tempo indeterminato e diretto escludendo in gran parte il ricorso al lavoro somministrato. Si è definitivamente eliminata la spesa connessa alla retribuzione della funzione di ingegnere Responsabile delle Dighe (sostituto) per il cui espletamento da parte di dirigenti dell Azienda risulta erogato, sino all aprile 2014 l importo annuo di , ) Spese di apparato: quota Amministratori e Dirigenti E stato abbattuto il costo per la retribuzione degli Amministratori che nell anno 2014 ammontava a ,22, nel 2015 era pari a ,00 e finora è nullo. Il costo totale per la retribuzione dei Dirigenti è stato ridotto affidando l unico incarico dirigenziale a funzionario ingegnere di cat. D; ne consegue che al momento si sopporta una spesa differenziale di soli ,00. 6) Recupero e Riscossione dei crediti verso clienti La tempestiva riscossione dei crediti, se non accompagnata da una adeguata revisione tariffaria, non è sufficiente a garantire la sostenibilità aziendale. Le iniziative coercitive intraprese in passato hanno dato esiti non del tutto efficaci perché limitate all introduzione di azioni giudiziarie e alla contrattazione transattiva, mezzi non completamente idonei e da raccordare a misure supplementari, per questo in tal senso: a) si sono stabiliti criteri certi per le possibili transazioni prendendo a base piani di rientro solo su tempi coerenti con gli interessi aziendali accettando margini di trattazione solo a fonte dell immediato versamento di quote significative;

95 b) si è disposta l automatica applicazione di interessi legali di mora per ogni genere di ritardo sulle fatturazioni correnti; c) si è disposta una diversa modalità di lettura dei contatori che avverrà mediante rilevazioni fotografiche escludendo l intempestiva ed antieconomica prassi delle verifiche in contraddittorio, con ciò si eviteranno ritardi nella emissione delle fatture e si consentirà una più efficace gestione contabile; d) si comunicherà la possibilità di dar corso alle mai applicate misure contenute nella carta dei servizi aziendali, la quale prevede che a fronte di persistenti morosità si proceda alla progressiva riduzione delle forniture sino a pervenire al distacco. Sul punto non potrà eccepirsi che in tal modo si interromperebbe un pubblico servizio, vuoi perché questa Azienda eroga ad alto costo in sollevamento (e soprattutto in favore di Comuni inadempienti) quantità di gran lunga superiori a quelle previste dal Piano Regolatore delle Acque e vuoi perché non potrà negarsi che i costi indotti dalle inadempienze ricadono sugli utenti virtuosi e che le omissioni di pagamento non possono diventare modi surrettizi di finanziamento a carico della Regione Molise. In ogni caso considerata la precettività della carta dei servizi si rileva che l assunzione di tal genere di iniziative non possa ritenersi espressione di una volontà discrezionale. Per tutti i soggetti che denunziano l assenza di contratto, che ricevono da anni forniture in via di fatto, si proporrà quindi a breve la stipulazione di apposita convenzione ed in caso di rifiuto non si vede altra possibilità se non quella di interrompere le erogazioni, non potendo pretendere di mantenere la fornitura e contemporaneamente di essere esentati dal pagamento delle prestazioni. 4) Apparato amministrativo stato attuale /riorganizzazione L organizzazione aziendale si articola su una struttura centrale e su tre zone di intervento dislocate sul territorio regionale e si avvale di 67 dipendenti a tempo indeterminato, due a tempo determinato e mediamente di 23 lavoratori interinali addetti a compiti di sorveglianza degli impianti e delle reti ovvero a sostituire personale assente per ferie o malattia. Si rimanda a quanto già esposto in precedenza per gli interventi in corso e si evidenzia che non si individuano margini per la riduzione del numero dei dipendenti ed anzi appare necessario acquisire professionalità di elevato profilo, al momento la prospettiva è quindi quella di disporsi alla razionalizzazione dell attività ed in tal senso si atteggiano la proposta di definizione della dotazione organica ed il Piano delle assunzioni. 5) Ridefinire le tariffe Ci si è già soffermati in precedenti punti sulle attività poste in essere per ridefinire le tariffe. Il Commissario Straordinario Avv. Antonio CALISE

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