Approvazione della Situazione Patrimoniale ed Economica del Fondo Piramide Globale in liquidazione al 31 Dicembre 2010

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1 Comunicato Stampa RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. approva la Situazione Patrimoniale ed Economica alla data del 31 Dicembre 2010 del Fondo Piramide Globale in liquidazione e delibera il rimborso parziale di quote Il Consiglio di Amministrazione della Società ha approvato, nella seduta odierna, la Situazione Patrimoniale ed Economica del Fondo Piramide Globale in liquidazione alla data del 31 Dicembre 2010 e, in considerazione delle disponibilità di cassa, del capitale reso disponibile dalle dismissioni e dei risultati conseguiti, ha deliberato un rimborso parziale pro-quota in misura pari ad Euro 216,00. Con la cessione del centro polifunzionale sito a Cerro Maggiore (MI), nonchè dell intero capitale sociale della società PG Immobiliare S.r.l., la SGR ha completato il processo di dismissione del portafoglio immobiliare del Fondo. Approvazione della Situazione Patrimoniale ed Economica del Fondo Piramide Globale in liquidazione al 31 Dicembre 2010 Milano, 20 Gennaio 2011 Il Consiglio di Amministrazione della RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. ha approvato, in data 22 maggio 2008, l apertura della liquidazione anticipata del Fondo Piramide Globale ad iniziativa della Società di Gestione, ai sensi e per gli effetti dell art del Regolamento di Gestione del Fondo, con efficacia dalla data del 1 aprile In data 22 dicembre 2010 è stata perfezionata con CASTELLO Società di Gestione del Risparmio S.p.A., in qualità di società di gestione del fondo comune d investimento immobiliare di tipo chiuso riservato ad investitori qualificati denominato Fondo Augusto, la vendita del complesso immobiliare a destinazione commerciale e multisala cinematografica sito nel Comune di Cerro Maggiore (MI), Via Turati nr. 52, nonchè la cessione dell intero capitale sociale della società PG Immobiliare S.r.l. Il pagamento del prezzo dell immobile, pari a Euro 41,6 milioni oltre imposte come per legge, è stato così disciplinato: (i) l importo di Euro 19 milioni oltre imposte è stato corrisposto contestualmente alla stipula dell atto definitivo di compravendita; (ii) il saldo del prezzo, pari ad Euro 22,6 milioni oltre imposte, sarà corrisposto entro il 30 giugno Il pagamento del saldo prezzo è stato garantito mediante fideiussione a prima richiesta per un importo corrispondente alla parte di prezzo differito. Il prezzo dell intero capitale sociale della PG Immobiliare S.r.l., pari ad Euro 1 milione, è stato interamente corrisposto contestualmente alla stipula dell atto di cessione delle quote. Tale operazione ha consentito al fondo Piramide Globale in liquidazione di completare il processo di dismissione del portafoglio immobiliare del Fondo.

2 La Società di Gestione prevede che il processo finale di liquidazione, con la redazione del piano di riparto, possa essere ragionevolmente completato entro il terzo trimestre del Durante tale periodo la SGR provvederà al completamento delle attività di liquidazione, prevalentemente attraverso la monetizzazione degli attivi residui (crediti commerciali, rimborso di imposte), il pagamento dei debiti e il miglior impiego della liquidità del Fondo. La Situazione Patrimoniale ed Economica è stata predisposta sulla base dei criteri di valutazione dettati dal Titolo V, Capitolo IV, Sezione I e II, del Provvedimento di Banca d Italia del 14 aprile 2005 integrati dai criteri di valutazione applicabili per tenere conto della liquidazione del Fondo. Le operazioni di liquidazione poste in essere nel periodo compreso tra il 1 aprile 2008 (data di efficacia della procedura di liquidazione medesima) ed il 31 dicembre 2010, sono state improntate alla massimizzazione del beneficio dei sottoscrittori delle quote del Fondo, nonché dirette alla conservazione del valore del Fondo in funzione del miglior realizzo. Il valore della quota al 31 dicembre 2010 è pari ad Euro 337,109. Considerando che il valore della quota al 31 dicembre 2009 era pari ad Euro 365,577, il decremento di valore del Fondo per il 2010 risulta pari al 7,79% (calcolato sulla base del Metodo Dietz modificato) per effetto della gestione caratteristica. Rileva osservare che, alla data della presente Situazione Patrimoniale ed Economica, il Fondo ha superato l obiettivo di rendimento prefissato nel Regolamento di Gestione (5% annuo composto), facendo registrare un valore pari al 6,24% annuo composto. Pertanto, il valore della quota sopra indicato include lo stanziamento della commissione, pari al 20% del risultato eccedente l obiettivo di rendimento. Il valore della quota prima dello stanziamento della overperformance fee è pari ad Euro 401,059. Al netto di tale compenso, il tasso annuo interno di rendimento è pari al 6,01%. Per quanto concerne le disponibilità finanziarie del Fondo, è opportuno segnalare che, alla data di pubblicazione della presente Situazione Patrimoniale ed Economica, il Fondo Piramide Globale in liquidazione non presenta passività derivanti da finanziamenti ipotecari o di altra natura, né possiede strumenti di copertura del rischio di tasso. Alla data del 31 dicembre 2010 il totale delle attività del Fondo, pari ad Euro , risulta investito per il 40% in disponibilità liquide, per il 15% in strumenti finanziari quotati e per il 45% in altre attività. Gli investimenti in strumenti finanziari perfezionati nel periodo sono stati effettuati nel rispetto delle norme prudenziali di contenimento e di frazionamento del rischio, in osservanza alle disposizioni dettate da Banca d Italia. Alla data di chiusura della presente situazione l unico investimento in strumenti finanziari consiste nei BOT scadenza 14 gennaio 2011 ISIN IT per nominali Euro , la cui rilevanza è pari a circa il 15% del totale delle attività. L utile da ripartire è complessivamente pari ad Euro ed è così composto: Risultato di esercizio al 31 dicembre 2010 ( ) Minusvalenze realizzate nell esercizio coperte da plusvalenze non realizzate al : per cessione immobile per partecipazione Perdita di esercizio realizzata al ( ) Riserve di utili realizzati al 31 dicembre Totale Utile da ripartire L intero utile da ripartire deriva dalla dismissione degli immobili, perfezionata nella fase di liquidazione del Fondo, e dal risultato della gestione immobiliare caratteristica.

3 Per quanto riguarda il regime di tassazione dei proventi, l'agenzia delle Entrate, con la risoluzione del 2 maggio 2006 allegata alla circolare di Assogestioni n. 55/06/C, ha chiarito alcuni temi in merito al trattamento dei proventi maturati prima del 31 dicembre In particolare, in occasione delle distribuzioni, occorre considerare gli utili distribuiti come proventi "ante 31 dicembre 2003" (cioè non soggetti alla ritenuta del 20%, così come modificata dal D.L. n 112 del 25 giugno 2008) fino a concorrenza del plafond rappresentato dall'incremento di valore netto del fondo registrato tra la data di costituzione e il 31 dicembre 2003, al netto di quanto distribuito a tale titolo "ante 31 dicembre 2003" fra il 1 gennaio 2004 e oggi. Solamente gli utili eccedenti il predetto plafond vanno considerati come proventi "post 1 gennaio 2004 e, quindi, soggetti alla ritenuta del 20%. Approvazione del rimborso parziale di quote del Fondo Piramide Globale in liquidazione a fronte dei disinvestimenti realizzati nel corso del 2010 Le operazioni di dismissione perfezionate nel corso della vita del Fondo hanno smobilizzato capitale per un totale di Euro Il Consiglio di Amministrazione della Società di Gestione, tenuto conto delle disponibilità liquide del fondo e dei rimborsi ad oggi effettuati pari ad Euro , ovvero Euro 1.727,27 pro-quota, delibera, come disciplinato al paragrafo 13.4 dal Regolamento del Fondo, un rimborso parziale pari ad Euro , ovvero Euro 216,00 pro-quota. Tale rimborso verrà riconosciuto con decorrenza 10 febbraio 2011 (data stacco 7 febbraio 2011). Il Fondo ha iniziato la propria attività con il richiamo degli impegni avvenuto il 6 luglio 2000 ed un valore unitario delle quote pari ad Euro 2.000: al netto dei rimborsi complessivamente deliberati alla data odierna, il valore nominale di ogni singola quota, originariamente pari ad Euro 2.000, risulta pari ad Euro 56,73. Fatti di rilievo avvenuti successivamente alla chiusura dell esercizio al 31 dicembre 2010 Non si segnalano fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio. Ad integrazione di tali informazioni si allega nel seguito la Situazione Patrimoniale ed Economica del Fondo al 31 dicembre 2010.

4 Sezione patrimoniale Situazione Patrimoniale ed Economica al 31/12/2010 (Fondo Piramide Globale in liquidazione - RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A.) SEZIONE PATRIMONIALE IN EURO ATTIVITA' Situazione al 31/12/10 Situazione al 31/12/09 Valore complessivo In percentuale dell'attivo Valore complessivo In percentuale dell'attivo A. STRUMENTI FINANZIARI % % Strumenti finanziari non quotati A1. Partecipazioni di controllo A2. Partecipazioni non di controllo A3. Altri titoli di capitale A4. Titoli di debito A5. Parti di O.I.C.R. Strumenti finanziari quotati A6. Titoli di capitale A7. Titoli di debito A8. Parti di O.I.C.R. Strumenti finanziari derivati A9. Margini presso organismi di compensazione e garanzia A10. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati quotati A11. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati non quotati B. IMMOBILI E DIRITTI REALI IMMOBILIARI 0 0% % B1. Immobili dati in locazione B2. Immobili dati in locazione finanziaria B3. Altri immobili B4. Diritti reali immobiliari C. CREDITI 0 0% 0 0% C1. Crediti acquistati per operazioni di cartolarizzazione C2. Altri D. DEPOSITI BANCARI 0 0% 0 0% D1. A vista D2. Altri E. ALTRI BENI 0 0% 0 0% F. POSIZIONE NETTA DI LIQUIDITA' % % F1. Liquidità disponibile F2. Liquidità da ricevere per operazioni da regolare F3. Liquidità impegnata per operazioni da regolare 0 0 G. ALTRE ATTIVITA' % % G1. Crediti per p.c.t. attivi ed operazioni assimilate 0 0 G2. Ratei e risconti attivi G3. Risparmio di imposta G4. Altre TOTALE ATTIVITA' % %

5 PASSIVITA' E NETTO H. FINANZIAMENTI RICEVUTI 0 0 H1. Finanziamenti ipotecari 0 0 H2. Pronti contro termine passivi e operazioni assimilate H3. Altri I. STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI 0 0 I1. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati quotati I2. Opzioni, premi o altri strumenti finanziari derivati non quotati L. DEBITI VERSO I PARTECIPANTI 0 0 L1. Proventi da distribuire 0 0 L2. Altri debiti verso i partecipanti M. ALTRE PASSIVITA' M1. Provvigioni ed oneri maturati e non liquidati 0 0 M2. Debiti di imposta M3. Ratei e risconti passivi M4. Altre - debiti per cauzioni ricevute altre fondo oneri e spese liquidazione TOTALE PASSIVITA' VALORE COMPLESSIVO NETTO DEL FONDO Numero delle quote in circolazione Valore unitario delle quote 337, ,577 Rimborsi o proventi distribuiti per quota 0 64

6 Sezione reddituale Situazione Patrimoniale ed Economica al 31/12/2010 (Fondo Piramide Globale in liquidazione - RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A.) SEZIONE REDDITUALE IN EURO A. STRUMENTI FINANZIARI Strumenti finanziari non quotati Situazione al 31/12/10 Situazione al 31/12/09 A1. PARTECIPAZIONI A1.1 dividendi ed altri proventi A1.2 utili/perdite da realizzi ,00 A1.3 plus/minusvalenze 0, ,00 A2. ALTRI STRUMENTI FINANZIARI NON QUOTATI A2.1 interessi, dividendi ed altri proventi A2.2 utili/perdite da realizzi A2.3 plus/minusvalenze Strumenti finanziari quotati A3. STRUMENTI FINANZIARI QUOTATI A3.1 interessi, dividendi ed altri proventi - interessi su titoli ,10 0,00 A3.2 utili/perdite da realizzi - perdite da realizzo ,30 0,00 - utili da realizzo 0,00 0,00 A3.3 plus/minusvalenze - minusvalenze 0,00 0,00 - plusvalenze 1.567,20 0,00 Strumenti finanziari derivati A4. STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI A4.1 di copertura A4.2 non di copertura Risultato gestione strumenti finanziari B. IMMOBILI E DIRITTI REALI IMMOBILIARI B1. CANONI DI LOCAZIONE ED ALTRI PROVENTI affitti , ,83 - recupero spese repetibili , ,86 - altri proventi 2.380, ,08 B2. UTILI/PERDITE DA REALIZZI utile da alienazione altri beni immobili 0,00 0,00 - perdite da alienazione altri beni immobili ,00 0,00 B3. PLUS/MINUSVALENZE plusvalenze altri beni immobili 0,00 0,00 - minusvalenze altri beni immobili 0, ,00 B4. ONERI PER LA GESTIONE DI BENI IMMOBILI spese repetibili , ,11 - spese non repetibili , ,20 B5. AMMORTAMENTI B6. IMPOSTA COMUNALE SUGLI IMMOBILI , , C. CREDITI 0 0 C1. interessi attivi e proventi assimilati C2. incrementi/decrementi di valore Risultato gestione beni immobili Risultato gestione crediti 0 0

7 D. DEPOSITI BANCARI 0 0 D1. interessi attivi e proventi assimilati E. ALTRI BENI 0 0 E1. Proventi E2. Utile/perdita da realizzi E3. Plusvalenze/minusvalenze Risultato gestione investimenti F. RISULTATO DELLA GESTIONE CAMBI 0 0 F1. OPERAZIONI DI COPERTURA F1.1 Risultati realizzati F1.2 Risultati non realizzati F2. OPERAZIONI NON DI COPERTURA F2.1 Risultati realizzati F2.2 Risultati non realizzati F3. LUQUIDITA' F3.1 Risultati realizzati F3.2 Risultati non realizzati G. ALTRE OPERAZIONI DI GESTIONE 0 - +R[-1]C* G1. PROVENTI DELLE OPERAZIONI DI P.C.T. ED ASSIMILATE 0,00 0 0,00 0 G2. PROVENTI DELLE OPERAZIONI DI PRESTITO TITOLI Risultato lordo della gestione caratteristica H. ONERI FINANZIARI 0 0 H1. INTERESSI PASSIVI SU FINANZIAMENTI RICEVUTI 0 0 H1.1 su finanziamenti ipotecari 0,00 0,00 H1.2 su altri finanziamenti 0,00 0,00 H2. ALTRI ONERI FINANZIARI 0,00 0 0,00 0 Risultato netto della gestione caratteristica I. ONERI DI GESTIONE I1. Provvigione di gestione SGR , , I2. Commissioni banca depositaria , , I3. Oneri per esperti indipendenti , , I4. Spese pubblicazione prospetti ed informativa al pubblico , , I5. Altri oneri di gestione , , L. ALTRI RICAVI ED ONERI L1. Interessi attivi su disponibilità liquide 0, , L2. Altri ricavi , , L3. Altri oneri , , Risultato della gestione prima delle imposte M. IMPOSTE 0 0 M1. Imposta sostitutiva a carico dell'esercizio M2. Risparmio di imposta M3. Altre imposte Utile/perdita dell'esercizio

8 RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. (società appartenente al Gruppo Deutsche Bank), costituita nel 1997, è stata la prima società di gestione del risparmio ad istituire e gestire fondi immobiliari chiusi di diritto italiano. Avvalendosi della competenza trentennale nel segmento della finanza immobiliare a livello di Gruppo, RREEF Fondimmobiliari gestisce ad oggi tre fondi ordinari denominati Valore Immobiliare Globale, Piramide Globale in liquidazione, quotati in borsa, e Dolomit, collocato in collaborazione con la Cassa di Risparmio di Bolzano e quattro fondi rivolti ad investitori qualificati denominati RREEF Express Real Estate Fund, Elettra, Lioness e Rutenio, per un patrimonio complessivo investito di circa 555 milioni di Euro. Valore Immobiliare Globale, lanciato nel 1998, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 146,9 milioni di Euro e comprende 5 immobili; Piramide Globale in liquidazione, lanciato nel 2000, ha completato il processo di dismissione immobiliare; Dolomit, che ha iniziato la sua attività il 4 luglio 2005, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 133,18 milioni di Euro e comprende 12 immobili; RREEF Express Real Estate Fund, lanciato nel 2006, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 53,47 milioni di Euro e comprende 2 immobili; Elettra, lanciato nel 2007, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 9,41 milioni di Euro e comprende 17 immobili; Lioness, lanciato nel 2007, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 36,35 milioni di Euro e comprende 114 unità immobiliari e Rutenio, lanciato nel 2007, ha un portafoglio immobiliare rivalutato pari a 175,6 milioni di Euro e comprende 2 immobili. Per ulteriori informazioni si prega contattare: RREEF Fondimmobiliari SGR S.p.A. Via Melchiorre Gioia, Milano; Tel.: Fax: rreef.fondimmobiliari@rreef.com Sito internet: Deutsche Bank Communications Italy Piazza del Calendario, Milano Silvia Boschetti; Tel.: Fax: Cell: silvia.boschetti@db.com