Lo Studio è a disposizione per qualsiasi chiarimento e per l analisi delle operazioni agevolabili.

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1 Newsletter del 08 Maggio 2012 MORATORIA ABI APERTI FINO AL 31 DICEMBRE I TERMINI PER RICHIEDERE SOSPENSIONI DI FINANZIAMENTI, MUTUI E LEASING La Novità Lo scorso 28 febbraio il Ministero dell Economia e delle Finanze, il Ministero dello Sviluppo Economico, l ABI e le altre Associazioni di rappresentanza delle imprese hanno sottoscritto un accordo che mira ad assicurare la disponibilità di adeguate risorse finanziarie alle piccole e medie imprese (PMI) che, pur registrando tensioni sul fronte della liquidità, presentano comunque prospettive economiche positive; creando così le condizioni per il superamento dell attuale congiuntura negativa ed una maggiore facilità nel traghettarle verso un auspicata inversione del ciclo economico Termini Le richieste per l'attivazione degli strumenti descritti nell accordo potranno essere presentate dalle imprese entro il 31 dicembre 2012, utilizzando il modulo predisposto dalle singole banche sulla base del modello elaborato dall ABI. Le domande di allungamento dei mutui che a tale data dovessero trovarsi ancora in fase di sospensione potranno essere presentate entro il 30 giugno Le agevolazioni L accordo ripropone misure analoghe a quelle già messe a disposizione delle PMI con l Avviso comune del 3 agosto 2009 e l Accordo per il credito alle PMI del 16 febbraio 2011 e prevede, in particolare, i seguenti interventi: sospensione per 12 mesi della quota capitale delle rate di mutuo, anche se perfezionato tramite il rilascio di cambiali; sospensione per 12 ovvero per 6 mesi della quota capitale dei canoni di operazioni di leasing, rispettivamente immobiliare o mobiliare; allungamento della durata dei mutui per un massimo del l00% della durata residua del piano di ammortamento e comunque non oltre 2 anni per i mutui chirografari e a 3 anni per quelli ipotecari; allungamento fino a 270 giorni delle scadenze delle anticipazioni bancarie su crediti per i quali si siano registrati insoluti di pagamento; allungamento per un massimo di 120 giorni delle scadenze del credito agrario di conduzione ex art. 43 del TUB. Maggiori Informazioni Maggiori informazioni sono contenute negli allegati a questa newsletter che riportano: la Circolare ABI relativa alla Moratoria dei Debiti (Edizione 2012); il Fac-Simile del modulo di richiesta delle agevolazioni (il modello ufficiale è predisposto, comunque, da ogni singola banca aderente); l elenco delle Banche e degli Intermediari aderenti, aggiornato al 3 Maggio Lo Studio è a disposizione per qualsiasi chiarimento e per l analisi delle operazioni agevolabili. Via P. De Maria, Vibo Valentia Tel Fax info@studiomignolo.it PRIVACY: I Vostri dati, raccolti con la presente lettera, verranno da noi trattati con riservatezza e nel rispetto delle norme imposte dal D. Lgs 196/2003 Qualora questo messaggio fosse da Voi ricevuto per errore vogliate cortesemente darcene notizia a mezzo telefax oppure e distruggere il messaggio ricevuto erroneamente, con il rimborso, da parte nostra, dei costi da Voi sostenuti, su Vostra esplicita richiesta. Quanto precede è inteso ai fini del rispetto del Decreto Legislativo 196/2003 del 30 Giugno 2003 sulla tutela dei dati personali.

2 Roma 8 marzo 2012 Prot. UCR/ Agli Associati Loro Sedi Nuove misure per il credito alle piccole e medie imprese Lo scorso 28 febbraio il Ministero dell Economia e delle Finanze, il Ministero dello Sviluppo Economico, l ABI e le altre Associazioni di rappresentanza delle imprese hanno sottoscritto un accordo (cfr. allegato 1) che mira ad assicurare la disponibilità di adeguate risorse finanziarie alle piccole e medie imprese (PMI) che, pur registrando tensioni sul fronte della liquidità, presentano comunque prospettive economiche positive; creando così le condizioni per il superamento dell attuale congiuntura negativa ed una maggiore facilità nel traghettarle verso un auspicata inversione del ciclo economico L accordo ripropone misure analoghe a quelle già messe a disposizione delle PMI con l Avviso comune del 3 agosto 2009 e l Accordo per il credito alle PMI del 16 febbraio 2011 e prevede, in particolare, i seguenti interventi: i) sospensione per 12 mesi della quota capitale delle rate di mutuo, anche se perfezionato tramite il rilascio di cambiali; ii) sospensione per 12 ovvero per 6 mesi della quota capitale dei canoni di operazioni di leasing, rispettivamente immobiliare o mobiliare; iii) allungamento della durata dei mutui per un massimo del l00% della durata residua del piano di ammortamento e comunque non oltre 2 anni per i mutui chirografari e a 3 anni per quelli ipotecari; iv) allungamento fino a 270 giorni delle scadenze delle anticipazioni bancarie su crediti per i quali si siano registrati insoluti di pagamento; v) allungamento per un massimo di 120 giorni delle scadenze del credito agrario di conduzione ex art. 43 del TUB. Sono ammissibili alle operazioni sopra descritte anche i finanziamenti assistiti da contributo pubblico in conto capitale e/o interessi qualora: i) l ente che eroga sede: 00I86 Roma Piazza del Gesù, 49 tel I fax abi@abi.it uffici: 20I23 Milano Via della Posta, 7 tel I0II fax I0I239 I050 Bruxelles Rue Wiertz, 50/28 tel. +32(0) fax +32(0)

3 l agevolazione abbia deliberato l ammissibilità dell operazione con riferimento alla specifica norma agevolativa, segnalandolo al Ministero dell Economia e delle Finanze, che provvederà a pubblicarlo sul proprio sito internet e; ii) a seguito dell operazione di allungamento, il piano originario di erogazione dei contributi pubblici non debba essere modificato. Possono richiedere l attivazione degli strumenti previsti dall accordo, le PMI, così come definite dalla normativa comunitaria, operanti in Italia, che al momento di presentazione della domanda non abbiano posizioni debitorie classificate dalla banca come "sofferenze", "partite incagliate", "esposizioni ristrutturate" o "esposizioni scadute/sconfinanti" da oltre 90 giorni, né procedure esecutive in corso (imprese in bonis ). La banca nell effettuare l istruttoria si dovrà attenere al principio di sana e prudente gestione, nel rispetto delle proprie procedure. Di norma entro trenta giorni lavorativi dalla presentazione della domanda, completa delle informazioni eventualmente richieste, sarà comunque tenuta a fornire una risposta alla impresa richiedente. Alle PMI non saranno addebitate spese e altri oneri aggiuntivi rispetto a quelli eventualmente sostenuti dalla banca nei confronti di terzi ai fini della realizzazione delle operazioni di sospensione o allungamento, e dei quali la stessa banca si impegna a dare adeguata evidenza. Sono realizzate allo stesso tasso d interesse previsto dal contratto originario le operazioni di sospensione di cui al punto A e quelle di allungamento di cui ai punti B.4 e B.5 dell accordo. Allo stesso tasso d interesse vanno inoltre realizzare anche le operazioni di allungamento di cui al punto B.3 il cui piano residuo di ammortamento, comprensivo del periodo di allungamento, non risulti superiore a 3 anni oppure qualora l operazione fruisca della copertura del Fondo di Garanzia per le PMI o del Fondo ISMEA, per una quota di finanziamento giudicata sufficiente dalla banca. Per le sole imprese che alla data della presentazione della domanda risultano in bonis e non hanno ritardi di pagamento è previsto che la richiesta delle facilitazioni in discorso, ad eccezione dell allungamento della durata dei mutui, si intende accolta dalla banca, salvo esplicito rifiuto. Le richieste per l'attivazione degli strumenti descritti nel presente accordo non potranno riguardare finanziamenti che hanno già beneficiato di analoghe facilitazioni concesse ai sensi dell Avviso comune del 3 agosto 2009 e dell Accordo per il credito alle PMI del 16 febbraio Sono tuttavia ammissibili alla richiesta di allungamento anche i mutui che siano già stati sospesi ai sensi dell Avviso Comune ovvero del presente accordo. In tal caso, l'impresa potrà richiedere l'allungamento solo al termine del periodo di sospensione. 2

4 Le richieste per l'attivazione degli strumenti descritti nel presente accordo potranno essere presentate dalle imprese entro il 31 dicembre 2012, utilizzando il modulo predisposto dalle singole banche sulla base del modello elaborato dall ABI (cfr. allegato 2). Le domande di allungamento dei mutui che a tale data dovessero trovarsi ancora in fase di sospensione potranno essere presentate entro il 30 giugno In linea con le previsioni dell Avviso comune e dell Accordo sul credito alle PMI, anche alla luce delle nuove agevolazioni fiscali previste dal decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201 per le imprese che avviano processi di rafforzamento patrimoniale, le banche che aderiranno all accordo si impegnano a concedere alle imprese finanziamenti di ammontare proporzionale all'aumento dei mezzi propri realizzati dall impresa. Inoltre, analogamente a quanto previsto per i due accordi appena citati, l ABI provvederà a definire un sistema di monitoraggio dell andamento dell iniziativa. Le banche e gli intermediari finanziari vigilati potranno aderire all iniziativa inviando all ABI l apposito modulo di adesione compilato (cfr. allegato 3), impegnandosi ad avviare la relativa operatività entro 30 giorni dall adesione. Considerata la rilevanza, anche dal punto di vista reputazionale, dell iniziativa in discorso per il settore bancario e la necessità che al suo annuncio sia dato coerente seguito operativo da parte dell industry, si invitano le banche in indirizzo a realizzare le procedure di adesione al nuovo accordo il più rapidamente possibile. Distinti saluti. Giovanni Sabatini Direttore Generale Codice Attività DB10000 ALLEGATI 3

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11 Nuove misure per il credito alle PMI Modulo di domanda (fac-simile) La seguente Impresa (denominazione sociale) (codice fiscale/partita iva) (indirizzo sede) (telefono) (fax) ( ) nella persona di (legale rappresentante) presa visione delle Nuove misure per il credito alle PMI; intestataria dei finanziamenti di seguito indicati, per i quali CHIEDE di usufruire dei benefici previsti nel citato accordo: mutuo ipotecario/chirografario n, di originari euro stipulato in data / /, debito residuo di euro alla data del / /, scadenza ultima / /, (solo per i finanziamenti agevolati) agevolato ai sensi di. sospensione allungamento leasing (immobiliare/mobiliare) n, di originari euro stipulato in data / /, debito residuo di euro alla data del / /, scadenza ultima / /, (solo per i finanziamenti agevolati) agevolato ai sensi di. linea di credito per anticipazioni su crediti di euro con scadenza / /, (solo per i finanziamenti agevolati) agevolato ai sensi di. credito agrario di conduzione stipulato ai sensi dell articolo 43 del Decreto Legislativo 1 settembre 1993, n. 385, n con scadenza / /, (solo per i finanziamenti agevolati) agevolato ai sensi di. DICHIARA di essere un impresa con un numero di dipendenti a tempo indeterminato o determinato non superiore a 250 unità e un fatturato annuo minore di 50 milioni di euro (oppure un totale attivo di bilancio fino a 43 milioni di euro); [per i mutui e leasing] di non avere rate scadute (non pagate o pagate solo parzialmente) da non più di 90 giorni;

12 [per le operazioni di anticipazione] che i crediti oggetto di anticipazione per la quale si chiede l allungamento della scadenza sono certi ed esigibili; di non avere alla data odierna procedure esecutive in corso. PRENDE ATTO che la Banca/l Intermediario finanziario valuterà la richiesta secondo il principio di sana e prudente gestione e nel rispetto delle proprie procedure e che, in base alla tempistica prevista dal Punto 5 delle Nuove misure per il credito alle PMI, cioè di norma 30 giorni lavorativi dalla presentazione della domanda, fornirà una risposta; che le richieste di attivazione degli strumenti descritti nel presente accordo, ad eccezione delle operazioni di allungamento dei mutui, si intendono accolte dalla Banca/Intermediario finanziario, salvo esplicito rifiuto, nel caso in cui l impresa è classificata in bonis e non presenta ritardi di pagamento al momento della presentazione della domanda. Allegati [Eventuali]. In fede., li Il/I richiedente/i. La Banca/l Intermediario finanziario si riserva di verificare che l Impresa rispetta le condizioni di ammissibilità previste dall accordo e, in particolare, che: alla data odierna ha con la Banca/l Intermediario finanziario esclusivamente posizioni in bonis, cioè non presenta posizioni dalla stessa classificate come scadute/sconfinanti da oltre 90 giorni, incaglio, ristrutturate, in sofferenza ; alla data odierna ha solo posizioni classificate in bonis e non ha ritardati pagamenti. I risultati della verifica sono comunicati tempestivamente all impresa., li La Banca/L Intermediario finanziario

13 Elenco delle banche e degli intermediari finanziari aderenti alle Nuove misure per il credito alle Pmi del 28 febbraio maggio 2012 Denominazione della banca ABF Leasing Banca 24-7 Banca Adige Po Credito Cooperativo Lusia Banca Adria - Credito Cooperativo del Delta Banca AGCI Banca Agricola Popolare di Ragusa Banca Alpi Marittime Credito Cooperativo Carru' Banca Alto Vicentino Credito Cooperativo Scpa Schio Banca Antonveneta S.p.A. Banca Atestina di Credito Cooperativo Banca Capasso Antonio Banca Carige - Cassa di Risparmio di Genova e Imperia Banca Carime Banca Caripe SpA Banca Cassa di Risparmio di Savigliano Banca Centropadana - Credito Cooperativo Banca CR Firenze Banca Cras - Credito Cooperativo Chianciano Terme - Costa Etrusca Sovicille Banca Cremonese Credito Cooperativo Banca dei Colli Euganei - Credito Cooperativo - Lozzo Atesino Pagina 1 di 15

14 Banca dei Due Mari di Calabria - Credito Cooperativo Banca dei Sibillini, Credito Cooperativo di Casavecchia - Societa' Cooperativa Banca del Canavese - Credito Cooperativo di Vische e del Verbano Cusio Ossola Banca del Centroveneto Credito Cooperativo Longare Banca del Cilento e Lucania Sud credito cooperativo Banca del Crotonese - Credito Cooperativo Banca del Fermano - Credito Cooperativo Banca del Lavoro e del Piccolo Risparmio Banca del Monte di Lucca Banca del Mugello - Credito Cooperativo - Societa' Cooperativa Banca del Piemonte Banca del Valdarno Credito Cooperativo Banca della Bergamasca - Credito Cooperativo Banca della Campania Banca della Provincia di Macerata Banca della Tuscia Credito Cooperativo Banca della Valpolicella Credito Cooperativo di Marano (Verona) - Societa' Cooperativa Banca della Valsassina - Credito Cooperativo Banca dell'adriatico Banca delle Marche Banca dello Jonio Credito Cooperativo Albidona Banca di Ancona, Credito Cooperativo Banca di Anghiari e Stia - Credito Cooperativo Banca di Bedizzole Turano Valvestino Credito Cooperativo Banca di Bologna Credito Cooperativo Banca di Capranica Credito Cooperativo Banca di Caraglio, del Cuneese e della Riviera dei Fiori - Credito Cooperativo Banca di Carnia e Gemonese - Credito Cooperativo Pagina 2 di 15

15 Banca di Cascina - Credito Cooperativo Banca di Cesena - Credito Cooperativo di Cesena e Ronta scrl Banca di Cividale Banca di Credito Cooperativo "G.Toniolo" di San Cataldo Caltanissetta Banca di Credito Cooperativo "San Marco" di Calatabiano Banca di Credito Cooperativo "Valle Seriana" Banca di Credito Cooperativo Agrigentino Banca di Credito Cooperativo Banca Brutia Banca di Credito Cooperativo dei Castelli Romani Banca di Credito Cooperativo del Carso Banca di Credito Cooperativo del Metauro Banca di Credito Cooperativo del Polesine - Rovigo (RO) Societa' Cooperativa Banca di Credito Cooperativo del Veneziano Banca di Credito Cooperativo della Montagna Pistoiese - Maresca Banca di Credito Cooperativo della Romagna Occidentale Banca di Credito Cooperativo della Valle del Trigno (Mafalda - San Salvo) Banca di Credito Cooperativo della Valtrompia - Bovegno (BS) Banca di Credito Cooperativo dell'agrobresciano Banca di Credito Cooperativo dell'alta Brianza - Alzate Brianza (Como) Banca di Credito Cooperativo dell'alto Reno Lizzano in Belvedere (Bologna) Banca di Credito Cooperativo dell'alto Tirreno della Calabria - Verbicaro (Cosenza) Banca di Credito Cooperativo delle Prealpi Banca di Credito Cooperativo di Alba, Langhe e Roero Banca di Credito Cooperativo di Altavilla Silentina e Calabritto Banca di Credito Cooperativo di Anagni Banca di Credito Cooperativo di Arborea Banca di Credito Cooperativo di Avetrana (TA) Banca di Credito Cooperativo di Basciano (TE) Pagina 3 di 15

16 Banca di Credito Cooperativo di Basiliano Banca di Credito Cooperativo di Borghetto Lodigiano (Lodi) Banca di Credito Cooperativo di Brescia - Credito Cooperativo di Brescia Banca di Credito Cooperativo di Busto Garolfo e Buguggiate Banca di Credito Cooperativo di Cambiano Banca di Credito Cooperativo di Capaccio Paestum Banca di Credito Cooperativo di Carate Brianza Banca di Credito Cooperativo di Caravaggio Banca di Credito Cooperativo di Carugate - Societa' cooperativa Banca di Credito Cooperativo di Casalgrasso e Sant'Albano Stura Banca di Credito Cooperativo di Cassano delle Murge e Tolve Banca di Credito Cooperativo di Castagneto Carducci Banca di Credito Cooperativo di Castenaso (Bologna) Banca di Credito Cooperativo di Castiglione Messer Raimondo e Pianella Banca di Credito Cooperativo di Cherasco Banca di Credito Cooperativo di Corinaldo Banca di Credito Cooperativo di Cremeno Banca di Credito Cooperativo di Creta Credito Cooperativo Piacentino Banca di Credito Cooperativo di Doberdo e Savogna Banca di Credito Cooperativo di Dovera e Postino (Cremona) Banca di Credito Cooperativo di Falconara Marittima Banca di Credito Cooperativo di Fano Banca di Credito Cooperativo di Filottrano Banca di Credito Cooperativo di Fiumicello ed Aiello del Friuli Banca di Credito Cooperativo di Flumeri Banca di Credito Cooperativo di Gatteo Banca di Credito Cooperativo di Gradara Banca di Credito Cooperativo di Impruneta Pagina 4 di 15

17 Banca di Credito Cooperativo di Inzago Banca di Credito Cooperativo di Lesmo Banca di Credito Cooperativo di Lezzeno (Como) Banca di Credito Cooperativo di Manzano (Udine) Banca di Credito Cooperativo di Marcon Venezia Banca di Credito Cooperativo di Masiano Banca di Credito Cooperativo di Montepulciano Banca di Credito Cooperativo di Monterenzio Banca di Credito Cooperativo di Oppido Lucano e Ripacandida (Provincia di Potenza) Banca di Credito Cooperativo di Ostra Vetere Banca di Credito Cooperativo di Pachino Banca di Credito Cooperativo di Palestrina Banca di Credito Cooperativo di Pedemonte (Vicenza) Banca di Credito Cooperativo di Pergola Banca di Credito Cooperativo di Pianfei e Rocca De' Baldi Societa' cooperativa Banca di Credito Cooperativo di Pompiano e della Franciacorta Banca di Credito Cooperativo di Pratola Peligna (L'Aquila) Banca di Credito Cooperativo di Recanati e Colmurano Banca di Credito Cooperativo di Ripatransone - Provincia di Ascoli Piceno Banca di Credito Cooperativo di Roma Banca di Credito Cooperativo di Sala di Cesenatico Banca di Credito Cooperativo di San Giorgio e Meduno Banca di Credito Cooperativo di San Marco dei Cavoti e del Sannio Banca di Credito Cooperativo di San Marzano di San Giuseppe (Taranto) Banca di Credito Cooperativo di Sant'Elena (Padova) Banca di Credito Cooperativo di Santeramo in Colle Banca di Credito Cooperativo di Sarsina - Societa' cooperativa Banca di Credito Cooperativo di Sassano (Salerno) Pagina 5 di 15

18 Banca di Credito Cooperativo di Scandale Banca di Credito Cooperativo di Sesto San Giovanni Banca di Credito Cooperativo di Signa Banca di Credito Cooperativo di Sorisole e Lepreno Banca di Credito Cooperativo di Staranzano e Villesse Banca di Credito Cooperativo di Turriaco Banca di Credito Cooperativo di Vignole Banca di Credito Cooperativo Euganea di Ospedaletto Euganeo (Padova) Banca di Credito Cooperativo Laudense Lodi (Milano) Banca di Credito Cooperativo Monte Pruno di Roscigno e di Laurino Banca di Credito Cooperativo Orobica di Bariano e Cologno al Serio (Bergamo) Banca di Credito Cooperativo Picena Banca di Credito Cooperativo Pordenonese Banca di Credito Cooperativo S. Barnaba di Marino Roma Banca di Credito Cooperativo S. Michele di Caltanissetta e Pietraperzia Banca di Credito Cooperativo Sangro Teatina di Atessa Castiglione Giuliano Banca di Credito Cooperativo Valdostana Banca di Credito Cooperativo Valle del Torto Banca di Credito Cooperativo Valmarecchia nei Comuni di Rimini e Verucchio (Rimini) Banca di Credito e Risparmio di Romagna Banca di Credito Popolare Banca di Credito Sardo Banca di Forlì - Credito Cooperativo - Società cooperativa Banca di Imola Banca di Legnano Banca di Monastier e del Sile Credito Cooperativo Scrl Banca di Pesaro Credito Cooperativo Banca di Piacenza Pagina 6 di 15

19 Banca di Pistoia Credito Cooperativo Banca di Rimini Credito Cooperativo Banca di Romano e di S. Caterina Credito Cooperativo Banca di Sassari Banca di Saturnia e Costa d Argento Credito Cooperativo Banca di Taranto - Banca di Credito Cooperativo Banca di Teramo di Credito Cooperativo Banca di Trento e Bolzano Banca di Udine Credito Cooperativo - Società cooperativa Banca di Valle Camonica Banca di Verona Credito Cooperativo Cadidavid Banca di Viterbo Credito Cooperativo Banca Don Rizzo - Credito Cooperativo della Sicilia Occidentale Banca Farnese Banca Federico del Vecchio Banca Intermobiliare Banca Italease Banca Malatestiana Credito Cooperativo Banca Mediocredito del Friuli Venezia Giulia Banca Mediolanum Banca Modenese Banca Monte dei Paschi di Siena Banca Monte Parma Banca Nazionale del Lavoro Banca Nuova Banca Padovana Credito Cooperativo Banca Passadore & C. Banca Patrimoni Sella & C. Pagina 7 di 15

20 Banca per lo Sviluppo della cooperazione di credito Banca Picena Truentina - Credito Cooperativo Banca Popolare Commercio e Industria Banca Popolare del Cassinate Banca Popolare del Lazio Banca Popolare del Mezzogiorno Banca Popolare delle Province Molisane Banca Popolare dell'emilia Romagna Banca Popolare dell'etruria e del Lazio Banca Popolare di Ancona Banca Popolare di Aprilia Banca Popolare di Bari Banca Popolare di Bergamo Banca Popolare di Cividale Banca Popolare di Lajatico S.C.P.A. Banca Popolare di Lanciano e Sulmona Banca Popolare di Mantova Banca Popolare di Marostica Banca Popolare di Milano - Società Cooperativa a Responsabilità Limitata Banca Popolare di Puglia e Basilicata Banca Popolare di Ravenna Banca Popolare di Roma Banca Popolare di Sondrio Banca Popolare di Spoleto Banca Popolare di Sviluppo S.C.p.A. a R.L. Banca Popolare di Vicenza - Societa' cooperativa per azioni Banca Popolare Etica Banca Popolare Friuladria Pagina 8 di 15

21 Banca Popolare Lecchese Banca Popolare Pugliese Banca Popolare Sant'Angelo Banca Prossima Banca Reggiana - Credito Cooperativo Banca Regionale Europea Banca S. Biagio del Veneto Orientale di Cesarolo, Fossalta di Portogruaro e Pertegada - Banca di Credito Cooperativo Banca SAI S.p.A. Banca San Francesco - Credito Cooperativo - Canicatti' (Agrigento) Banca San Giorgio e Valle Agno - Credito Cooperativo di Fara Vicentino Banca Santa Giulia Banca Santo Stefano - Credito Cooperativo - Martellago Venezia Banca Sella Banca Sella Nordest Bovio Calderari Banca Suasa Credito Cooperativo Banca Valsabbina Banca Versilia Lunigiana e Garfagnana - Credito Cooperativo Bancapulia Bancasciano Credito Cooperativo Banco di Brescia San Paolo CAB Banco di Credito P. Azzoaglio Banco di Lucca Banco di Napoli Banco di San Giorgio Spa Banco di Sardegna Banco Popolare BCC del Garda - Banca di Credito Cooperativo Colli Morenici del Garda Benaco Banca Credito Cooperativo Costermano Pagina 9 di 15

22 Bene Banca Credito Cooperativo di Bene Vagienna (Cuneo) Biella Leasing BNP Paribas Lease Group BNP Paribas Leasing Solutions Cabel Leasing Carifano - Cassa di Risparmio di Fano CARILO - Cassa di Risparmio di Loreto SpA CARISPAQ Cassa di Risparmio della Provincia dell'aquila Spa Cassa Centrale Banca - Credito Cooperativo del Nord Est Cassa dei Risparmi di Forli' e della Romagna Cassa dei Risparmi di Milano e della Lombardia Cassa di Risparmio del Friuli Venezia Giulia Cassa di Risparmio del Veneto Cassa di Risparmio della Provincia di Chieti Cassa di Risparmio della Provincia di Viterbo Cassa di Risparmio della Spezia Cassa di Risparmio di Ascoli Piceno Cassa di Risparmio di Asti Cassa di Risparmio di Biella e Vercelli Cassa di Risparmio di Bra Cassa di Risparmio di Carrara Cassa di Risparmio di Cento Cassa di Risparmio di Cesena Cassa di Risparmio di Citta' di Castello Cassa di Risparmio di Civitavecchia Cassa di Risparmio di Fabriano e Cupramontana Cassa di Risparmio di Fermo Cassa di Risparmio di Ferrara Pagina 10 di 15

23 Cassa di Risparmio di Foligno Cassa di Risparmio di Fossano Cassa di Risparmio di Orvieto Cassa di Risparmio di Parma e Piacenza Cassa di Risparmio di Pistoia e Pescia Cassa di Risparmio di Ravenna Cassa di Risparmio di Rieti Cassa di Risparmio di Rimini SpA CARIM Cassa di Risparmio di Saluzzo Cassa di Risparmio di San Miniato Cassa di Risparmio di Savona Cassa di Risparmio di Spoleto Cassa di Risparmio di Terni e Narni Cassa di Risparmio di Venezia Cassa di Risparmio di Volterra Cassa di Risparmio in Bologna Cassa Padana Banca di Credito Cooperativo Cassa Raiffeisen Wipptal Cassa Rurale - Banca di Credito Cooperativo di Treviglio - Societa' Cooperativa Cassa Rurale Alta Valdisole e Pejo Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Alta Vallagarina di Besenello, Calliano, Nomi, Volano Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Alto Garda Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Bassa Anaunia - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Bassa Vallagarina - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Centrofiemme - Cavalese Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale d'anaunia - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale della Valle dei Laghi - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Aldeno e Cadine Banca di Credito Cooperativo Pagina 11 di 15

24 Cassa Rurale di Caldonazzo - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Castello Tesino - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Fiemme Cassa Rurale di Folgaria - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Isera - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Ledro - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Levico Terme - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Lizzana - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Mezzocorona - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Mezzolombardo e San Michele all'adige - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Pergine - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Rabbi e Caldes - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Rovereto - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Strembo, Bocenago e Caderzone - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Tassullo e Nanno - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Trento Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale di Tuenno - Val di Non Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale ed Artigiana - Banca di Credito Cooperativo di Battipaglia Cassa Rurale ed Artigiana di Binasco - Credito Cooperativo Cassa Rurale ed Artigiana di Boves - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale ed Artigiana di Brendola - Credito Cooperativo Cassa Rurale ed Artigiana di Rivarolo Mantovano (Mantova)- Credito Cooperativo Cassa Rurale ed Artigiana di Vestenanova - Credito Cooperativo Cassa Rurale Giudicarie Valsabbia Paganella Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Lavis - Valle di Cembra Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Mori - Val di Gresta Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Olle-Samone-Scurelle BCC Cassa Rurale Pinetana Fornace e Seregnano - Banca di Credito Cooperativo Pagina 12 di 15

25 Cassa Rurale Pinzolo - Banca di Credito Cooperativo Cassa Rurale Val di Fassa e Agordino Centro Leasing Centrobanca - Banca di Credito Finanziario e Mobiliare Centromarca Banca - Credito Cooperativo Cereabanca 1897 Credito Cooperativo Civileasing Claas Financial Services Succursale Italiana Banca Estera Claris Leasing CNH Capital Europe Succursale Italiana Banca Estera Credem Leasing Credemfactor Credit Agricole Leasing Italia Credito Artigiano Credito Bergamasco Credito Cooperativo - Cassa Rurale ed Artigiana di Lucinico Farra e Capriva Credito Cooperativo - Cassa Rurale ed Artigiana di Paliano (Frosinone) Credito Cooperativo - Cassa Rurale ed Artigiana di San Giovanni Rotondo Credito Cooperativo Centro Calabria Credito Cooperativo dell'adda e del Cremasco - Cassa Rurale Credito Cooperativo Mediocrati Credito Cooperativo Ravennate e Imolese Credito Emiliano S.p.A. Credito Etneo Banca di Credito Cooperativo Credito Salernitano - Banca Popolare della Provincia di Salerno Credito Siciliano Credito Valdinievole Banca di Credito Cooperativo di Montecatini Terme e Bientina Credito Valtellinese s.c. Pagina 13 di 15

26 Crediumbria Banca di Credito Cooperativo Deutsche Bank Eticredito - Banca Etica Adriatica Etruria Leasing Farbanca Imprebanca Intesa Sanpaolo Intesa Sanpaolo Private Banking Istituto per il Credito Sportivo JCB Finance Succursale Italiana Banca Estera Leasint Mediocredito Italiano Mediocredito Trentino-Alto Adige S.p.A. MEDIOCREVAL Medioleasing Meliorbanca SpA Mercantile Leasing MPS Capital Services Banca per le Imprese MPS Leasing & Factoring, Banca per i Servizi Finanziari alle imprese Neos Finance NordEst Banca Release Romagna Est Banca di Credito Cooperativo Rovigo Banca Credito Cooperativo Sanfelice 1893 Banca Popolare Sardaleasing Serfina Banca TERCAS - Cassa di Risparmio della Provincia di Teramo Pagina 14 di 15

27 UBI Banca Private Investment UBI Factor UBI Leasing Unicredit SpA Unione di Banche Italiane Unipol Banca Valfidi Veneto Banca Pagina 15 di 15