Comunicazione liquidazioni periodiche IVA

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1 Comunicazione liquidazioni periodiche IVA Con il Provvedimento del 27/03/2017, l'agenzia delle Entrate ha pubblicato modelli, istruzioni e specifiche tecniche per la presentazione della Comunicazione liquidazioni periodiche IVA. Per gestire il nuovo adempimento, con il presente aggiornamento si rendono disponibili le seguenti funzioni per gestire il nuovo adempimento: Gestione della comunicazione Stampa della comunicazione Stampa impegno a trasmettere Assegnazione automatica intermediari Riportiamo nel seguito alcune precisazioni in merito alle nuove modalità di invio previste dall'agenzia delle Entrate e alla soluzione adottata da Sistemi. Modalità di invio telematico L'invio telematico delle comunicazioni all'agenzia delle Entrate può avvenire solo attraverso il Sistema di Interscambio (SDI), per il tramite di intermediari tecnologici accreditati, utilizzando uno dei seguenti canali: SDICOOP (Webservice), un sistema di cooperazione applicativa esposto su rete Internet fruibile tramite protocollo HTTPS, previa identificazione al SDI tramite la sottoscrizione di un accordo di servizio SPCOOP (Sistema Pubblico di Connettività), un sistema di cooperazione applicativa attestato su rete SPC, previa identificazione al SDI tramite la sottoscrizione di un accordo di servizio SDIFTP una modalità di trasmissione dati tra terminali remoti basato su protocollo FTP, previa identificazione al SDI tramite la definizione e la sottoscrizione di un accordo di servizio In alternativa è possibile utilizzare il servizio WEB gratuito, fruibile dal portale "Fatture e Corrispettivi" (Agenzia delle Entrate) che prevede l'upload manuale dei singoli file. NB: l'agenzia delle Entrate non prevede la possibilità di inviare telematicamente la "Comunicazione dati liquidazione IVA" e la "Comunicazione Dati Fatture" tramite i canali telematici "tradizionali" (Entratel Multifile, Desktop telematico) Soluzione Sistemi Sistemi, per agevolare i propri utenti e dotarli di una soluzione integrata per automatizzare tutto il processo di trasmissione ha scelto di implementare la tecnologia Webservice SDICOOP e si è accreditata come Partner tecnologico dell'agenzia delle Entrate. A seguito di questo accreditamento rendiamo quindi disponibile il nuovo "Servizio Interscambio Adempimenti Antielusione" per l'invio al Sistema di Interscambio (SDI) dei dati relativi alle Comunicazioni Dati Liquidazione IVA e Comunicazioni Dati Fatture (ex Spesometro). Il nuovo servizio permette di: inviare direttamente da PROFIS, in modo massivo, le Comunicazioni per tutte le aziende soggette all'obbligo di trasmissione; essere costantemente aggiornati sullo stato delle Comunicazioni inviate; acquisire automaticamente le ricevute da SDI collegandole alla relativa Comunicazione.

2 Predisposizione dati Comunicazione liquidazioni IVA Note Operative - Servizi Contabili - Vers SISTEMI S.p.A. Il DL n. 193/2016 ha previsto l'introduzione della nuova comunicazione dei dati delle liquidazioni periodiche IVA. Con il Provvedimento direttoriale del 27 marzo 2017 l'agenzia delle Entrate ha approvato il modello di comunicazione con le relative istruzioni nonché le specifiche tecniche di trasmissione telematica. Per l'anno d'imposta 2017 il primo invio, trimestrale, dovrà essere effettuato entro il prossimo 31 maggio Dal menu principale, andare su EDF e Integrazioni:

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4 Premendo il tasto Dettaglio si entra nella comunicazione composta dal frontespizio e dal quadro VP

5 Il frontespizio della Comunicazione è composto dalle seguenti sezioni: Dati Generali: contiene i dati anagrafici del contribuente e le informazioni relative al rappresentante firmatario della Comunicazione che sono prelevate dall'archivio anagrafico generale e riportate sulla Comunicazione. La Comunicazione è pertanto completamente autonoma rispetto all'anagrafica generale: tutti i dati vengono archiviati e possono essere consultati, stampati, elaborati in momenti successivi, anche a seguito di modifiche dei dati presenti nell'archivio anagrafico generale. Attivazione Moduli: contiene i dati relativi alla composizione dei moduli presenti nella comunicazione, in relazione alla periodicità della liquidazione ed alla tipologia di liquidazione trimestrale. La periodicità e la tipologia della liquidazione sono impostati in sede di creazione della comunicazione e non sono modificabili in variazione. Dati Presentazione: contiene i dati relativi alla trasmissione telematica da indicare in caso di presentazione tramite intermediario.

6 Attivazione Moduli Nella sezione "Attivazione Moduli" sono presenti le informazioni relative ai moduli che compongono il Quadro VP.L'elenco dei moduli viene generato automaticamente in base alle seguenti condizioni: Periodo di riferimento (il trimestre di invio della comunicazione) Periodicità delle liquidazioni (mensile, trimestrale, o mista) Tipo di liquidazione trimestrale: o Art comma (per natura) Art. 7 DPR 542/99 (per opzione)o Art comma e Art. 7 DPR 542/99. Attiva/Disattiva La struttura proposta dei periodi di liquidazione non è variabile in quanto generata in base alle informazioni di cui sopra. La funzione "Attiva/Disattiva" consente di attivare o disattivare uno o più moduli in base alla casistica del contribuente. Il modulo disattivato non sarà più gestibile nel Quadro VP e non verrà preso in considerazione in fase di stampa della comunicazione e nella generazione del file telematico. Nel particolare caso di anticipazione, ai fini compensativi dell'imposta, della liquidazione periodica trimestrale in coincidenza con quella relativa al terzo mese del trimestre, il modulo relativo al trimestre deve essere disattivato e i dati contabili ad esso riferiti devono essere riepilogati nel terzo mese congiuntamente alla liquidazione mensile di quel mese. La procedura valorizza automaticamente nel modulo relativo al terzo mese entrambi i dati relativi al mese ed al trimestre di riferimento.

7 Il Quadro VP deve contenere i dati delle liquidazioni periodiche. Per ciascuna liquidazione periodica deve essere compilato un distinto modulo; pertanto in caso di liquidazioni periodiche: esclusivamente mensili, occorre compilare un modulo per ciascun mese del trimestre esclusivamente trimestrali, occorre compilare un unico modulo per il trimestre sia mensili che trimestrali, occorre compilare un modulo per ciascun mese e un modulo per il trimestre. Nel caso in cui uno o più periodi non siano da gestire nella comunicazione, è possibile disattivare i relativi moduli da non includere nella comunicazione, accedendo al frontespizio nella sezione "Attivazione Moduli". Eventuali dati già inseriti nei moduli da disattivare verranno azzerati. I moduli disattivati, saranno sempre visibili nell'elenco moduli, ma non sarà più possibile accedervi e tali moduli non verranno presi in considerazione ai fini della stampa e invio telematico della comunicazione. Nel particolare caso di anticipazione, ai fini compensativi dell'imposta, della liquidazione periodica trimestrale in coincidenza con quella relativa al terzo mese del trimestre, il modulo relativo al trimestre deve essere disattivato, e i dati contabili ad esso riferiti devono essere riepilogati nel terzo mese congiuntamente alla liquidazione mensile di quel mese. La procedura valorizza automaticamente nel modulo relativo al terzo mese entrambi i dati relativi al mese ed al trimestre di riferimento.

8 Telematico di prova e contestuale controllo AdE Note Operative - Adempimenti antielusione - Vers SISTEMI S.p.A. È possibile generare il file telematico di prova della Comunicazione liquidazioni periodiche IVA ed eseguire contestualmente il controllo dell'agenzia delle Entrate. In particolare, il controllo può essere eseguito tramite la funzione <Controllo AdE> disponibile nell'elenco delle comunicazioni gestite: oppure all'interno della gestione della comunicazione: Il file così prodotto non può essere trasmesso, ma può essere utilizzato come strumento per controllare i dati indicati nelle comunicazioni. Per non consentire l'invio del file di prova, in ogni file viene impostata la data dell'impegno "fittizia" 31/12/2099 che non ricopre quanto indicato sul frontespizio. Tale accorgimento consente di controllare l'esattezza di tutti i dati presenti sul file telematico generato, ma ne impedisce l'invio.per eseguire la generazione del file telematico di prova non è richiesta l'abilitazione della comunicazione ma solo la verifica.

9 Cartella di destinazione. Il file telematico viene creato nella seguente cartella: \DATI\TEL_PROVA\ IVP\2017, sottocartella di quella base (es.: PROFIS3). Nome del file telematico Al file telematico creato è attribuito il seguente nome IT _LI_AAX01.CTX dove: IT = corrisponde al codice paese = corrisponde al codice fiscale del contribuente LI = corrisponde alla tipologia del file assegnata dall'agenzia delle Entrate AAX01 = corrisponde al progressivo univoco del file, in cui i primi due caratteri sono costituiti dall'anno relativo alla comunicazione ed il terzo (X) identifica che trattasi di un file in formato XML.CTX = estensione fissa del file. Prossimi rilasci Altre funzioni a completamento della procedura, quali: Gestione flusso telematico Acquisizione dati da file telematico saranno rese disponibili su Info entro il 19 maggio. In particolare, la gestione del flusso telematico, consentirà di: generare il file telematico nella forma richiesta dalle specifiche tecniche previste dall'agenzia delle Entrate eseguire il controllo AdE per la verifica della correttezza dei dati imputati; firmare il file telematico da trasmettere; sarà possibile scegliere tra la firma AdE (firma con certificati Entratel) e la firma digitale (firma elettronica qualificata) inviare il file (funzione disponibile solo per gli Utenti abilitati al Servizio Interscambio Adempimenti antielusione Sistemi).