CODICE FISCALE. REDDITI QUADRO RE Reddito di lavoro autonomo derivante dall esercizio di arti e professioni. parametri: cause di esclusione

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1 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO RE Reddito di lavoro autonomo derivante dall esercizio di arti e professioni Rientro lavoratrici/lavoratori RE Codice attività parametri: cause di esclusione studi di settore: cause di esclusione esclusione compilazione INE RE Compensi derivanti dall attività professionale o artistica Compensi convenzionali ONG RE Altri proventi lordi RE Plusvalenze patrimoniali RE Compensi non annotati Parametri e studi di settore Maggiorazione nelle scritture contabili RE Totale compensi (RE colonna + RE + RE + RE colonna ) RE Quote di ammortamento e spese per l acquisto di beni di costo unitario non superiore a euro, RE Canoni di locazione finanziaria relativi ai beni mobili RE Canoni di locazione non finanziaria e/o di noleggio RE0 Spese relative agli immobili RE Spese per prestazioni di lavoro dipendente e assimilato RE Compensi corrisposti a terzi per prestazioni direttamente afferenti l attività professionale o artistica RE Interessi passivi RE Consumi Spese per prestazioni alberghiere e per somministrazione di alimenti e bevande RE (Spese addebitate ai committenti Altre spese ) Ammontare deducibile Spese di rappresentanza RE (Prestazioni alberghiere e somministrazione di alimenti e bevande Altre spese ) Ammontare deducibile RE Spese di partecipazione a convegni, congressi e simili o a corsi di aggiornamento professionale (Prestazioni alberghiere e somministrazione di alimenti e bevande Altre spese ) Ammontare deducibile RE Minusvalenze patrimoniali RE Irap 0% Irap personale dipendente Altre spese documentate (di cui ) RE0 Totale spese (sommare gli importi da rigo RE a RE) RE Differenza (RE RE0) (di cui reddito attività docenti e ricercatori scientifici ) RE Reddito soggetto ad imposta sostitutiva art. L. /000 Imposta sostitutiva RE Reddito (o perdita) delle attività professionali e artistiche RE Perdite di lavoro autonomo degli esercizi precedenti RE Reddito (o perdita) da riportare nel quadro RN) RE Ritenute d acconto (da riportare nel quadro RN)

2 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO EC Prospetto per il riallineamento dei valori civili e fiscali Sez. I - Ammortamenti Eccedenza pregressa Decrementi Valore civile Valore fiscale Beni materiali EC Impianti e macchinari EC Fabbricati strumentali EC Beni immateriali Spese di ricerca e sviluppo EC EC Avviamento EC TOTALI Sez. II - Altre rettifiche EC Opere e servizi ultrannuali Titoli obbligazionari e similari Partecipazioni immobilizzate Partecipazioni del circolante EC EC EC0 EC TOTALI Sez. III -Accantonamenti Fondo rischi e svalutazione crediti Fondo spese lavori ciclici Fondo spese ripristino e sostituzione Fondo operazioni e concorsi a premio Fondo per imposte deducibili EC EC EC EC EC EC TOTALI Sez. IV - Totali complessivi, imposte differite e riserve EC EC EC0 Ammontare complessivo delle eccedenze extracontabili Ammontare delle imposte differite calcolate Ammontare delle riserve e degli utili a nuovo

3 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO RF Reddito di impresa in contabilità ordinaria Variazioni in aumento Artigiani Variazioni in diminuzione RF RF RF Codice attività parametri: cause di esclusione A) Utile risultante dal conto economico B) Perdita risultante dal conto economico studi di settore: cause di esclusione studi di settore: cause di inapplicabilità esclusione compilazione INE componenti positivi da studi di settore annotati nelle scritture contabili C) COMPONENTI POSITIVI INDICATI NEL QUADRO EC RF Ammortamenti Altre rettifiche Accantonamenti RF Quote costanti delle plusvalenze patrimoniali e delle sopravvenienze attive imputabili all esercizio RF RF RF Quote costanti dei contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive imputabili all esercizio (art., comma, lett. b)) Redditi di immobili non costituenti beni strumentali né beni alla cui produzione o al cui scambio è diretta l attività dell impresa Spese ed altri componenti negativi relativi agli immobili di cui al rigo RF RF Ricavi non annotati Parametri e studi di settore Maggiorazione RF0 Rimanenze non contabilizzate o contabilizzate in misura inferiore a quella determinata ai sensi del Tuir (artt., bis,, ) RF Interessi passivi indeducibili RF RF Imposte indeducibili o non pagate (art., comma ) Oneri di utilità sociale Erogazioni liberali RF Spese per mezzi di trasporto indeducibili ai sensi dell art. del TUIR RF Svalutazioni, minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite non deducibili RF RF Minusvalenze relative a partecipazioni esenti Ammortamenti non deducibili in tutto o in parte relativi a beni materiali e immateriali e a beni gratuitamente devolvibili (artt. 0,0 e 0) RF Spese di cui agli artt. 0, 0 comma ultimo periodo o di competenza di altri esercizi (art. 0, comma ) RF Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 0, comma ) RF0 Svalutazioni e accantonamenti non deducibili in tutto o in parte art. 0 art. 0 RF RF Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell art. 0, comma Differenze su cambi (art. 0, comma ) RF Spese ed altri componenti negativi da stati o territori diversi da quelli di cui all art. bis 0 RF Altre variazioni 0 in aumento 0 RF D) Totale delle variazioni in aumento (sommare gli importi da rigo RF a RF) RF Plusvalenze patrimoniali e sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti RF RF Contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti (art., comma, lett. b)) Utili distribuiti dalle società di cui al rigo RF colonna RF Utili distribuiti dalle società di cui al rigo RF colonna, formatisi in regime di trasparenza RF0 RF Proventi degli immobili di cui al rigo RF Utili spettanti ai lavoratori dipendenti e agli associati in partecipazione (art., comma ) Spese di cui agli artt. 0, 0 comma ultimo periodo ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi RF o non imputati a conto economico RF Proventi non computabili nella determinazione (art., comma, lett. a) e b)) RF Plusvalenze relative a partecipazioni esenti (art. ) RF Quota esclusa degli utili distribuiti RF Differenze su cambi (art. 0, comma ) RF Spese ed altri componenti negativi da stati o territori diversi da quelli di cui all art. bis RF Reddito detassato Reti d imprese (di cui: )

4 (*) Rientro lavoratrici/lavoratori Altri dati Dati di bilancio Prospetto dei crediti 0 RF Altre variazioni in 0 diminuzione 0 RF0 E) Totale delle variazioni in diminuzione (sommare gli importi da rigo RF a RF) RF SOMMA ALGEBRICA (A o B) + C + D E RF Redditi da partecipazione reddito minimo RF Perdite da partecipazione RF Reddito d impresa lordo (o perdita) perdite non compensate RF Erogazioni liberali RF Proventi esenti RF Reddito d impresa (o perdita) RF Quote imputate ai collaboratori dell impresa familiare o al coniuge di azienda coniugale non gestita in forma societaria RF Reddito d impresa (o perdita) di spettanza dell imprenditore RF0 Perdite d impresa portate in diminuzione (di cui degli anni precedenti ) RF Reddito d impresa di spettanza dell imprenditore al netto delle perdite d impresa (sommare tale importo agli altri redditi e riportare nel quadro RN) Crediti di imposta sui Crediti per imposte Situazione fondi comuni di investimento pagate all estero Altri crediti RF Dati da riportare nel quadro RN Ritenute Eccedenze di imposta Acconti versati (di cui da art. ) RF Immobilizzazioni immateriali RF Immobilizzazioni materiali Fondo ammortamento beni materiali RF Immobilizzazioni finanziarie RF Rimanenze di materie prime, sussidarie e di consumo, in corso di lavorazione, prodotti finiti RF Crediti verso clienti compresi nell'attivo circolante RF Altri crediti compresi nell'attivo circolante RF Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni RF0 Disponibilità liquide RF Ratei e risconti attivi RF Totale attivo RF Patrimonio netto Saldo iniziale RF Fondi per rischi e oneri RF Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato RF Debiti verso banche e altri finanziatori esigibili entro l'esercizio successivo RF Debiti verso banche e altri finanziatori esigibili oltre l'esercizio successivo RF Debiti verso fornitori RF Altri debiti RF0 Ratei e risconti passivi RF Totale passivo RF Ricavi delle vendite RF Altri oneri di produzione e vendita (di cui per lavoro dipendente ) Valore di bilancio Valore fiscale RF Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti risultanti al termine dell esercizio precedente RF RF Perdite dell esercizio Differenza RF Svalutazioni e accantonamenti dell esercizio RF Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti risultanti a fine esercizio RF Valore dei crediti risultanti in bilancio (*) Deve essere compilato solo per i modelli predisposti su fogli singoli, o su moduli meccanografici a striscia continua.

5 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO RG Reddito di impresa in regime di contabilità semplificata Artigiani Rientro lavoratrici/lavoratori Codice attività parametri: cause di esclusione studi di settore: cause di esclusione RG studi di settore: cause di inapplicabilità esclusione compilazione INE con emissione di fattura RG Ricavi di cui ai commi (lett. a) e b)) e dell art (di cui ) RG Altri proventi considerati ricavi RG Ricavi non annotati nelle scritture contabili Parametri e studi di settore Maggiorazione RG Plusvalenze patrimoniali (di cui ) RG RG RG Sopravvenienze attive Rimanenze finali relative a merci, prodotti finiti, materie prime e sussidiarie, semilavorati e ai servizi di durata non ultrannuale Rimanenze finali relative ad opere, forniture e servizi di durata ultrannuale (Art. ) Recupero Tremonti-ter Utili distribuiti dal soggetto estero RG Altri componenti positivi (di cui Reddito da trust Recupero Reti di imprese ) RG0 A) Totale componenti positivi (sommare gli importi da rigo RG a RG) RG Esistenze iniziali relative a merci, prodotti finiti, materie prime e sussidiarie, semilavorati e ai servizi di durata non ultrannuale RG Esistenze iniziali relative ad opere, forniture e servizi di durata ultrannuale RG Costi per l acquisto di materie prime, sussidiarie, semilavorati e merci RG Spese per lavoro dipendente e assimilato e per lavoro autonomo RG Utili spettanti agli associati in partecipazione RG Quote di ammortamento RG Spese per l acquisto di beni strumentali di costo unitario non superiore a euro, RG Canoni di locazione finanziaria relativi ai beni mobili strumentali RG Spese ed altri componenti negativi da stati o territori diversi da quelli di cui all art. -bis Altri Spese di rappresentanza Irap 0% Irap personale dipendente Deduzione autotrasportatori RG0 componenti negativi RG Reddito detassato Reti d imprese (di cui: ) RG B) Totale componenti negativi (sommare gli importi da rigo RG a RG) RG Somma algebrica (A B) RG Redditi da partecipazione reddito minimo RG Perdite da partecipazione RG Reddito d impresa lordo (o perdita) Perdite non compensate RG Erogazioni liberali RG Proventi esenti RG Reddito d impresa (o perdita) RG0 Imposta sostitutiva (vedere istruzioni) Altri dati RG Quote imputate ai collaboratori dell impresa familiare o al coniuge di azienda coniugale non gestita in forma societaria RG Reddito d impresa (o perdita) di spettanza dell imprenditore RG Perdite d impresa portate in diminuzione (di cui degli anni precedenti ) Reddito (o perdita) d impresa di spettanza dell imprenditore al netto delle perdite d impresa RG (sommare tale importo agli altri redditi e riportare nel quadro RN) Situazione RG Dati da riportare nel quadro RN (di cui da art. ) Crediti di imposta sui fondi comuni di investimento Ritenute Crediti per imposte pagate all estero Eccedenze di imposta Altri crediti Acconti versati

6 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO RD Reddito di allevamento di animali e reddito derivante da produzione di vegetali e da altre attività agricole SEZ. I Allevamento di animali Impiego propri familiari RD RD RD RD Codice attività Numero dei capi normalizzati Numero capi allevabili nei limiti dell art. del Tuir Numero dei capi eccedenti (RD - RD) SEZ. II Produzione di vegetali RD RD RD Reddito di allevamento eccedente Superficie totale di produzione Superficie eccedente Superficie del terreno su cui insiste la produzione,,, RD Ammontare agrario SEZ. III Altre attività agricole connesse SEZ. IV Rientro lavoratrici/lavoratori RD RD0 RD RD Reddito derivante dall attività agraria eccedente Agriturismo Produzione di beni Fornitura di servizi Reddito derivante da attività agricole connesse TOTALE REDDITO (rigo RD + RD + RD0, col. ) Reti di imprese Recupero incentivi fiscali (di cui ) RD Reddito detassato RD REDDITO (O PERDITA) RD Quote imputate ai collaboratori dell impresa familiare o al coniuge di azienda coniugale non gestita in forma societaria RD Reddito (o perdita) dell impresa di spettanza dell imprenditore Perdite d impresa portate in diminuzione dal reddito RD (di cui degli anni precedenti ) RD Reddito d impresa di spettanza dell imprenditore al netto delle perdite d impresa RD Ritenute d acconto subite di spettanza dell imprenditore

7 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO LM Reddito dei soggetti con regime dell imprenditoria giovanile e lavoratori in mobilità (Art., D.L. luglio 0, n. ) Impresa Autonomo Impresa familiare dell imposta Perdite non compensate LM LM Codice attività Totale componenti positivi LM Rimanenze finali LM Differenza (LM, col. LM) LM Totale componenti negativi LM Reddito lordo o perdita (LM LM) LM Contributi previdenziali e assistenziali LM Reddito netto LM Perdite pregresse LM0 Reddito al netto delle perdite soggetto ad imposta sostitutiva LM Imposta sostitutiva % LM Crediti di imposta LM Ritenute consorzio LM Differenza (LM LM, col. LM) LM Acconti LM Imposta a debito LM Imposta a credito LM Eccedenza di rimanenze di cui al rigo LM LM Eccedenza contributi previdenziali e assistenziali di cui al rigo LM (riportare tale importo nel quadro RP) LM0 Perdite relative al periodo d imposta cui si riferisce la presente dichiarazione Riacquisto prima casa Redditi prodotti all estero Fondi comuni Sisma Abruzzo altri immobili Sisma Abruzzo abitazione principale Reintegro anticipazioni fondi pensione Perdite riportabili senza limiti di tempo Recupero Tremonti-ter (di cui ) Altri crediti d imposta (di cui sospesi )

8 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO RS Prospetti comuni ai quadri RA, RD, RE, RF, RG, RH e LM Mod. N. Plusvalenze e sopravvenienze attive Imputazione dell impresa familiare t RS Quadro di riferimento RS Importo complessivo da rateizzare ai sensi degli articoli, comma e, comma RS Quota costante degli importi di cui al rigo RS RS RS RS Importo complessivo da rateizzare ai sensi dell art., comma, lett. b), del Tuir Quota costante dell importo di cui al rigo RS Quota di partecipazione Quota di reddito Quota delle ritenute d acconto di cui non utilizzate % ACE Perdite pregresse fuoriuscita dal regime dei minimi non compensate nell anno Perdite di lavoro autonomo non compensate nell anno Perdite d impresa non compensate nell anno Prospetto imponibile imputato per trasparenza ex art. del Tuir e dei dati per la relativa rideterminazione Utili distribuiti da imprese estere partecipate e crediti d imposta per le imposte pagate all estero RS RS RS RS0 Lavoro autonomo Impresa Eccedenza 00 % Eccedenza 00 Eccedenza 0 Perdite riportabili senza limiti di tempo Perdite riportabili senza limiti di tempo RS PERDITE RIPORTABILI SENZA LIMITI DI TEMPO Eccedenza 00 Eccedenza 00 Eccedenza 00 Eccedenza 00 Eccedenza 0 Eccedenza 0 RS RS PERDITE RIPORTABILI SENZA LIMITI DI TEMPO (di cui relative al presente anno ) RS RS RS della società trasparente Importo (o della perdita) imputato dalla società trasparente RS Beni ammortizzabili RS Altri elementi dell attivo RS RS0 RS Fondi di accantonamento Reddito (o perdita) rideterminato Trasparenza Saldo iniziale Eccedenza 00 Eccedenza 00 Svalutazioni rilevanti Minore importo Disallineamenti attuali Importo rilevante Valori contabili Imposta dovuta Eccedenza 00 Eccedenza 00 Valori fiscali Eccedenza 00 Rettifica Eccedenza 0 Variazioni in diminuzione società partecipata CREDITI PER LE IMPOSTE PAGATE ALL ESTERO Crediti d imposta Deduzioni non ammesse DATI DEL SOGGETTO RESIDENTE E DELL IMPRESA ESTERA PARTECIPATA Soggetto Denominazione dell impresa estera partecipata non residente Utili distribuiti Sui redditi Sugli utili distribuiti Saldo finale 0 RS Acconto ceduto per interruzione del regime art. del TUIR RS Codice Data 0 Importo RS

9 (*) Mod. N. (*) Ammortamento Numero Importo Numero dei terreni RS Fabbricati strumentali industriali RS Altri fabbricati strumentali Reddito Immobili Imponibile Rideterminazione complessivo rideterminato Imposta rideterminata Acconto Irpef rideterminato storici addizionale comunale dell acconto RS Spese di rappresentanza per le imprese di nuova costituzione RS D.M. del //0 art. c. Perdite istanza rimborso da IRAP RS Impresa Perdite 00 Perdite 00 Perdite 00 Perdite 00 Importo Addizionale comunale Spese non deducibili Perdite 0 Perdite riportabili senza limiti di tempo Adeguamento agli studi di settore ai fini IVA Prezzi di trasferimento Consorzi di imprese Incentivo fiscale Art., c. quater e ss., D.L. n. /00 (Reti di imprese) Estremi identificativi rapporti finanziari RS0 RS RS RS RS RS Lavoro autonomo Denominazione operatore finanziario Possesso documentazione Codice di identificazione fiscale estero Perdite 00 Maggiori corrispettivi Componenti positivi Quota di utili Perdite riportabili senza limiti di tempo Imposta Componenti negativi Ritenute Quota di utili agevolabili Tipo di rapporto Opzione per il regime premiale per favorire la trasparenza Deduzione per capitale investito proprio Canone Rai RS RS Intestazione abbonamento Patrimonio netto 0 Riduzioni Differenza % Rendimento Rendimento attribuito Eccedenza riportata Rendimenti totali Reddito d impresa Totale Rendimento nozionale Rendimento ceduto di spettanza dell imprenditore società partecipate/imprenditore 0 Rendimento nozionale società partecipate Rendimento imprenditore utilizzato Eccedenza riportabile Numero abbonamento RS Comune Frazione, via e numero civico Provincia (sigla) Codice Comune C.a.p. Categoria Data versamento giorno mese anno RS giorno mese anno (*) Deve essere compilato solo per i modelli predisposti su fogli singoli, o su moduli meccanografici a striscia continua.

10 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO RQ Imposte sostitutive e addizionali all Irpef Mod. N. SEZIONE I Conferimenti di beni o aziende in favore di CAF (art., comma della L. n. /000) RQ RQ RQ Plusvalenze da conferimenti di beni o aziende Imposta sostitutiva dovuta Crediti d imposta concessi alle imprese RQ Eccedenza Irpef SEZIONE III Imposta sostitutiva per conferimenti in SIIQ e SIINQ (art., commi e ss. della L. n. /00) RQ Imposta sostitutiva RQ0 RQ Plusvalenze RQ RQ Totale Imponibile 0% Imposta SEZIONE IV Imposta sostitutiva per deduzioni extracontabili (art., comma, della L. n. /00) RQ Prima rata RQ RQ RQ RQ Totale Beni materiali Impianti e macchinari Fabbricati strumentali Beni immateriali Fondo rischi e svalutazione crediti Fondo spese lavori ciclici Opere e servizi ultrannuali Fondo spese ripristino e sostituzione Titoli obbligazionari e similari Fondo operazioni e concorsi a premio Spese di ricerca e sviluppo Partecipazioni immobilizzate Fondo per imposte deducibili Imponibile del periodo d imposta Avviamento Partecipazioni del circolante Imponibile periodi d imposta precedenti Totale Totale Totale Imposta SEZIONE XII Tassa etica (art., comma, L. //00 n. ) RQ Prima rata Reddito RQ Acconti Imposta Eccedenza periodo Imposta a debito Imposta a credito (di cui sospesi )

11 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO RU Redditi di partecipazione in società di persone ed assimilate Mod. N. SEZIONE I Crediti d imposta (I crediti da indicare nella sezione sono elencati nelle istruzioni) SEZIONE II Caro petrolio SEZIONE IV Nuovi investimenti nelle aree svantaggiate ex art., comma, L. /00 RU Dati identificativi del credito d imposta spettante Codice credito Codice Regione Anno presentazione istanza RU Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione RU Credito d imposta ricevuto (da riportare nella sezione VI-A) RU Ammontare costi sostenuti Costo complessivo Costo agevolabile RU Credito d imposta spettante nel periodo (di cui ) RU Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / RU Credito Ritenute IVA (Periodici e acconto) IVA (Saldo) IRPEF (Acconti) IRPEF (Saldo) Imposta sostitutiva utilizzato ai fini RU Credito d imposta riversato RU Credito d imposta ceduto (da riportare nella sezione VI-B) RU Credito d imposta richiesto a rimborso RU Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) Consumi 0 Consumi 0 RU Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione RU Credito d imposta ricevuto (da riportare nella sezione VI-A) RU Credito d imposta spettante nel periodo RU Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / RU Credito d imposta riversato RU Credito d imposta richiesto a rimborso RU Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) RU RU Costi complessivi Costi agevolabili Credito spettante RU (utilizzabile dal 0) Credito spettante RU (utilizzabile dal 0) Credito residuo RU precedente dichiarazione Credito RU ricevuto RU Credito utilizz. ai fini IRPEF (Acconti) Credito utilizz. RU ai fini IRPEF (Saldo) RU0 Credito utilizz. in comp. D.Lgs. / RU Credito riversato RU Credito residuo (da riportare succ. dich.) SEZIONE V RU0 Crediti d imposta residui della precedente dichiarazione Altri crediti d imposta RU0 Crediti d imposta ricevuti (da riportare nella sezione VI-A) RU0 Crediti d imposta spettanti a seguito di accoglimento di ricorsi Crediti Ritenute IVA (Periodici e acconto) IVA (Saldo) IRPEF (Acconti) IRPEF (Saldo) Imposta sostitutiva Comp. D.Lgs. / RU0 utilizzati ai fini RU0 Crediti d imposta riversati RU0 Crediti d imposta residui (da riportare nella successiva dichiarazione)

12 (*) Mod. N. (*) SEZIONE VI Sezione VI-A Crediti d imposta ricevuti Sezione VI-B Crediti d imposta trasferiti Sezione VI-C Limite di utilizzo Parte I Dati generali Parte II Verifica del limite di utilizzo in compensazione interna Parte III Eccedenze 00, 00 e 00 Parte IV Eccedenza 0 Parte V Eccedenza 0 RU0 RU0 RU0 RU0 RU0 RU0 RU0 RU0 RU0 RU0 RU Soggetti esonerati dal rispetto del limite di utilizzo, ai sensi dellart., commi e, L. /00 Credito residuo Credito spettante Totale crediti da al //0 nel 0 Totale RU quadro RU anno 0 RU Totale dei crediti e contributi utilizzati in compensazione con il mod. F nell anno 0 RU Limite di utilizzo [ (. RU)] RU Eccedenza 0 (da riportare nei righi da RU a RU) RU RU Totale dei crediti da quadro RU utilizzati in compensazione con il mod. F dal //0 fino alla data di presentazione della presente dichiarazione Totale dei crediti da quadro RU utilizzati in compensazione interna per il versamento delle ritenute effettuato dal //0 e fino alla data di presentazione della presente dichiarazione (quadro ST del modello 0) Totale dei crediti da utilizzare in compensazione interna nella presente dichiarazione per i versamenti RU del saldo IRPEF, per il versamento dell'iva dovuta in sede di dichiarazione IVA presentata in forma unificata e per imposta sostitutiva di cui ai fini IRPEF di cui ai fini IVA di cui eccedenze 00, 00, 00 e 0 di cui per imposta sostitutiva Differenza Totale dei crediti da quadro RU utilizzati in compensazione interna per i versamenti ai fini IVA effettuati RU dal //0 e fino alla data di presentazione della presente dichiarazione (quadro VL del modello IVA) RU0 Totale dei crediti da quadro RU utilizzati (RU + RU + RU) Totale dei crediti e contributi utilizzati in compensazione con il mod. F RU dal //0 fino alla data di presentazione della presente dichiarazione RU RU RU RU RU RU RU RU0 Codice credito Anno di riferimento soggetto cedente Importo ricevuto Codice credito Anno di riferimento Anno di formazione dell eccedenza Codice credito Anno di riferimento Residuo al //0 Codice credito Anno di riferimento soggetto cessionario Ammontare eccedente Codice credito Anno di riferimento Ammontare eccedente RU RU RU RU (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. Credito utilizz. nel 0 Credito utilizz. nel 0 Importo ceduto Totale Residuo al //0 Residuo al //0

13 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO FC Redditi dei soggetti controllati residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato Mod. N. SEZIONE I Dati identificativi del soggetto non residente Denominazione Codice identificativo estero Data di chiusura esercizio FC Sede legale, indirizzo Cod.Stato estero Art., comma -bis Sede della stabile organizzazione, indirizzo Cod.Stato estero Tipologia controllo Controllo indiretto controllante 0 Collegamento indiretto SEZIONE II-A della CFC Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione FC FC A) UTILE DELL ESERCIZIO O PERIODO DI GESTIONE B) PERDITA DELL ESERCIZIO O PERIODO DI GESTIONE FC Rimanenze non contabilizzate o contabilizzate in misura inferiore a quella determinata ai sensi del Tuir (artt., -bis, ) FC Compensi spettanti agli amministratori ma non corrisposti (art., comma ) FC Interessi passivi indeducibili FC FC FC Imposte indeducibili o non pagate (art., comma ) Oneri di utilità sociale (art. 00, commi e, lett. i) Erogazioni liberali FC0 Svalutazioni e minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite non deducibili FC Minusvalenze relative a partecipazioni esenti FC Ammortamenti non deducibili ex artt. 0, 0-bis e 0 ex art. 0 FC Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 0, comma ) FC Svalutazioni e accantonamenti non deducibili in tutto o in parte art. 0 art. 0 FC Variazione riserva sinistri (art. ) (di cui comma ) Spese di cui agli artt. 0, 0, comma ultimo periodo, FC o di competenza di altri esercizi (art. 0, comma ) FC Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell art. 0, comma FC Differenze su cambi (art. 0, comma ) FC Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato FC0 Altre variazioni in aumento FC C) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN AUMENTO Utili spettanti ai lavoratori dipendenti e agli associati in partecipazione (art., comma ) e, se corrisposti, FC compensi spettanti agli amministratori (art., comma ) FC Quote costanti delle svalutazioni dei crediti, imputabili all esercizio (enti creditizi e finanziari e imprese di assicurazione) o della perdita Spese di cui agli artt. 0, 0, comma ultimo periodo, FC ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi o non imputati a conto economico FC Proventi non computabili nella determinazione (art., comma, lett. a) e b)) FC Plusvalenze relative a partecipazioni esenti (art. ) FC Quota esclusa degli utili distribuiti (art. ) FC Ammontare dei crediti di imposta se inclusi nel risultato di periodo FC Differenze su cambi (art. 0, comma ) FC0 Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato FC Altre variazioni in diminuzione FC D) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE FC REDDITO (O PERDITA) AL LORDO DELLE EROGAZIONI LIBERALI (somma algebrica tra A o B e (C D)) FC Erogazioni liberali FC REDDITO FC Perdite dei periodi d imposta precedenti Perdite utilizzabili in misura limitata Perdite utilizzabili in misura piena FC Reddito imponibile FC PERDITA FC Imposte pagate all estero dalla CFC

14 (*) Mod. N. (*) SEZIONE II-B Perdite non compensate SEZIONE II-C Perdite virtuali domestiche SEZIONE III Verifica dell operatività e determinazione imponibile minimo dei soggetti non operativi SEZIONE IV delle imprese estere collegate SEZIONE V Imputazione FC FC e delle imposte pagate dal soggetto FC non residente FC FC FC FC FC FC FC0 SEZIONE VI Prospetto interessi passivi non deducibili SEZIONE VII Attestazioni ai sensi dell art., comma, del D.M. n. /00 e dell art., comma, del D.M. n. /00 FC0 Perdite utilizzabili in misura limitata FC Perdite utilizzabili in misura piena (art., comma ) FC Perdite utilizzabili in misura limitata FC Perdite utilizzabili in misura piena (art., comma ) FC FC Risultato operativo lordo FC Eccedenza di ROL riportabile FC Interessi passivi non deducibili riportabili (del presente periodo di imposta ) (del presente periodo di imposta ) (del presente periodo di imposta ) (del presente periodo di imposta ) FC Disapplicazione Soggetto in perdita Esclusione società di comodo sistematica Interpello Casi particolari Valore medio Percentuale Valore dell esercizio Percentuale FC Titoli e crediti %,0% FC Immobili ed altri beni %,% FC Immobili A/0 %,% FC Immobili abitativi % % FC Altre immobilizzazioni % % FC0 Beni piccoli comuni % 0,% Ricavi presunti Ricavi effettivi Reddito presunto FC Totale FC Redditi esclusi ed altre agevolazioni FC Reddito imponibile minimo FC Utile di bilancio del soggetto non residente Valori degli elementi dell attivo Componenti positivi FC Titoli e crediti % FC Immobili ed altri beni % FC Altre immobilizzazioni % FC Reddito determinato in via presuntiva FC Reddito del soggetto non residente FC0 Imposte pagate all estero dall impresa estera collegata Quota di partecipazione Reddito Imposta pagata all estero % Cognome Si dichiara che i valori risultanti dal bilancio della CFC relativo all esercizio precedente sono conformi a quelli derivanti dall applicazione dei criteri contabili adottati nei precedenti esercizi. Si dichiara che la congruità dei valori risultanti dal bilancio della CFC relativo all esercizio precedente è stata attestata con perizia del giorno mese anno, effettuata dal seguente soggetto: Nome Si dichiara che l utile lordo di bilancio e la congruità dei valori degli elementi dell attivo sono stati attestati con perizia del giorno mese anno, effettuata dal seguente soggetto: Cognome Nome (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

15 PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO CE Credito di imposta per redditi prodotti all estero Mod. N. SEZIONE I Credito d imposta per redditi prodotti all estero comma, art. Tuir Sezione I-A art., comma Dati relativi al credito d imposta per redditi prodotti all estero CE Codice Stato estero Anno Reddito estero Imposta estera Reddito complessivo Imposta lorda Imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda Imposta netta Imposta estera di cui all art. comma del TUIR Credito utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Altri redditi di cui relativo allo Stato estero di colonna 0 Quota di imposta lorda CE 0 CE 0 Sezione I-B art., comma del credito d imposta per redditi prodotti all estero SEZIONE II Credito d imposta per redditi prodotti all estero comma, art. Tuir Sezione II-A art. comma Dati relativi alla determinazione del credito CE CE CE Credito comma relativo all eccedenza di col. 0 utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Anno Totale col. sez. I-A riferite allo stesso anno Capienza nell imposta netta Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Credito di cui Codice all art., comma Stato estero Anno Reddito d impresa estero Imposta estera Reddito complessivo eccedente l imposta netta Imposta lorda Eccedenza imposta nazionale Eccedenza imposta estera Eccedenza imposta nazionale precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta nazionale negativa 0 Credito già utilizzato Eccedenza imposta estera precedenti dichiarazioni Credito comma relativo all eccedenza di col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta nazionale residua Eccedenza imposta estera residua CE 0 CE 0 Sezione II-B art., comma del credito con riferimento ad eccedenze maturate nella presente dichiarazione CE Codice Stato estero Totale eccedenza imposta nazionale Totale eccedenza imposta estera CE0 Credito Eccedenza imposta nazionale residua Eccedenza imposta estera residua

16 (*) Mod. N. (*) Sezione II-C art., comma del credito con riferimento ad eccedenze maturate nelle precedenti dichiarazioni CE Codice Stato estero periodo CE Eccedenza d imposta nazionale CE Eccedenza d imposta estera CE Residuo d imposta nazionale CE Residuo d imposta estero periodo periodo periodo Casi particolari segue periodo periodo periodo Presente periodo d imposta CE Eccedenza d imposta nazionale CE Eccedenza d imposta estera CE Residuo d imposta nazionale CE Residuo d imposta estero Totale eccedenze di imposta nazionale Totale eccedenze di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento CE CE Codice Stato estero periodo periodo periodo periodo CE Eccedenza d imposta nazionale CE Eccedenza d imposta estera CE0 Residuo d imposta nazionale CE Residuo d imposta estero Casi particolari segue periodo periodo periodo Presente periodo d imposta CE Eccedenza d imposta nazionale CE Eccedenza d imposta estera CE0 Residuo d imposta nazionale CE Residuo d imposta estero Totale eccedenze di imposta nazionale Totale eccedenze di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento Sezione III Riepilogo CE CE Credito di cui all art., comma CE Credito di cui all art., comma CE Credito già utilizzato di cui alla colonna dei righi della sez. II-A CE Credito da riportare nel quadro RN (CE + CE CE) (*) Deve essere compilato solo per i modelli predisposti su fogli singoli, o su moduli meccanografici a striscia continua.