LIVATA Il turismo montano nel Centro Italia. 2. Situazioni economico-sociali relative alla chiusura degli impianti

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1 LIVATA 2001 Piano industriale INDICE 1. Il turismo montano nel Centro Italia 2. Situazioni economico-sociali relative alla chiusura degli impianti 3. Il business e le attività 4. L occupazione 5. Dati economico-finanziari 6. Appendice: piano di innevamento artificiale 1

2 Piano industriale Riferimenti aziendali RIFERIMENTI DELL AZIENDA DENOMINAZIONE SOCIALE Livata 2001 srl SEDE LEGALE Via Giuseppe Vasi, Roma SEDE OPERATIVA Via dei Monasteri, Subiaco INDIRIZZO PER CORRISPONDENZA c.p Subiaco PARTITA IVA CONTATTI Romolo Proietti Checchi tel Domenico Petrini tel DATA ALLA QUALE E POSSIBILE RIFERIRE IL PIANO Ottobre Novembre

3 1 IL TURISMO MONTANO NEL CENTRO ITALIA La società Livata 2001 s.r.l. ed i propri consulenti hanno effettuato analisi di mercato per comprendere le potenzialità della domanda nello specifico settore del turismo montano, separando le potenzialità e i flussi turistici in due stagionalità. I praticanti delle varie discipline sportive invernali nel mondo (dati al 2011) sono , di cui in Europa, e in Italia. Nello specifico i praticanti totali di sci alpino in Italia sono , così ripartiti in aree di residenza: Nord Est 33,3 %, Nord Ovest 44,7 %, Centro 14,8 %, Sud 7,2 %. I praticanti di sci nordico totali sono , ripartiti per aree di residenza: Nord Est 56,2 %, Nord Ovest 35,1 %, Centro 5,1 %, Sud 3,6 %. Dai dati relativi all intera situazione italiana si evince che a fronte di un numero di praticanti di sci alpino pari a , al centro ne competono il 14,8 % quindi circa che frequentano le stazioni volte in una stagione quindi una presenza stimata nelle stazioni del centro (n 38) pari a di cui 50% sono concentrate sulle stazioni più attrezzate (Roccaraso, Ovindoli, Campo Felice), ed il restante sulle altre numerose stazioni di minore ampiezza. Ne consegue che sulle stazioni più grandi compete una presenza annua di unità, le altre sono disperse nelle altre stazioni. Tali stazioni sono di piccole-medie dimensioni, ed è proprio sul turismo di queste che l attività di aggressione della Livata 2001 sul mercato deve rivolgersi. La stazione sciistica di Monte Livata e quindi la sua capacità di incidere sul mercato presenta forti criticità, soprattutto riguardo alla limitatezza delle piste di sci alpino, e alla carenza di strutture ricettive. Di forte competitività soprattutto sul piano nazionale invece si presenta l impianto della pista di sci nordico. Gli sciatori che praticano lo sci nordico nel centro Italia sono , di queste solo poco più del 10% si riversa sulla pista da fondo Tricolore, gli altri si ripartiscono sulle altre 8 principali stazioni. Considerando l estensione territoriale, (soprattutto a seguito del recente ampliamento), la lunghezza delle piste, la quota che raggiungono, l impianto di Monte Livata per lo sci nordico può vedere aumentare la sua fetta di mercato. Molto spesso le stazioni sciistiche sono isolate o comunque sia distanti dai punti ricettivi, uno dei punti di forza di Monte Livata consiste nel vedere gli impianti e strutture invernali integrati in un complesso urbano di rilevanti dimensioni. 3

4 Un progetto turistico non può limitarsi esclusivamente al settore invernale, ma deve essere in grado di diversificare la propria offerta su tutte le stagioni; proprio tale consapevolezza ha portato la Livata 2001 ad una serie di interventi che consentono l utilizzo degli impianti da sci anche nel periodo estivo. In alto: alcuni splendidi scorci dei Simbruini Tutte le strutture saranno utilizzabili d estate per escursioni a piedi e in bicicletta. Verranno realizzati direttamente dalla Livata 2001 o in collaborazione con terzi percorsi escursionistici e tracciati per un Bike Park. 4

5 2 Situazioni economico-sociali relative alla chiusura degli impianti La cessazione dell attività sciistica e turistiche sia invernali che estive della Livata 2001 srl hanno comportato, per l intero bacino geografico ove insistevano le predette attività, una serie di diseconomie dirette e sull indotto che sono, ancor di più nell attuale momento storico, fonte di grande preoccupazione sociale. Monte Livata ha visto sommarsi una complessa crisi nazionale ad una drammatica crisi locale, ponendo molti operatori sull orlo della chiusura delle attività. In particolare si evidenzia che il locale mercato immobiliare ha visto contrarsi notevolmente sia i volumi delle compravendite, sia i valori delle stesse che nell arco di 3-4 anni hanno visto passare i prezzi medi per metro quadrato da circa 1.300,00 euro a circa 700,00 euro, con una diminuzione che si avvicina al 50% del valore iniziale. Nel periodo invernale le due principali agenzie immobiliari operanti sul territorio locavano, mediamente, appartamenti nei mesi tra fine dicembre e la fine di febbraio, oltre circa 15 affitti annuali contro i 7-8 attuali locati non più a turisti, ma a persone stabilitesi in zona alla ricerca di lavoro. In questa pagina: lo stato di degrado nel quale versano molte strutture di Monte Livata Nel periodo estivo, invece, il mercato delle locazioni è passato dalle precedenti unità locate, alle attuali unità, con un calo di circa il 20%. Aggregando i due dati emerge chiaramente un calo di circa il 70% delle locazioni; nello specifico l interruzione delle attività della Livata 2001 s.r.l. ha avuto esiti notevoli sul turismo invernale, ma anche il turismo estivo risente della incapacità di diversificare l offerta, in modo particolare negli ultimi anni Monte Livata ha perso la capacità di attrarre giovani e adolescenti, in favore di un turista di età più avanzata Anche i proprietari che non locavo gli immobili hanno fortemente diminuito le loro presenze con contraccolpi visibili allo stato di manutenzione dei luoghi. Considerando le persone che abitavano gli immobili non più locati, i servizi che queste richiedevano in zona, la probabile affluenza di altri familiari ed amici, non risulta difficile comprendere quanto l economia locale abbia sofferto e soffra per le vicende indicate. Analoga situazione ha subito uno dei maggiori alberghi della zona, che ha 5

6 Piano industriale Situazione economico-sociale attuale visto passare le sue presenze da circa persone in 14 settimane del periodo precedente, alle attuali 60 persone con una diminuzione superiore del 70%. Analoghe riduzioni di operatività ha registrato il settore della ristorazione, quello dell abbigliamento sportivo ed i supermercati locali. 6

7 3 IL BUSINESS E LE ATTIVITA L azienda opera quale realtà nel settore turistico-ricettivo nell area di Monte Livata-Subiaco, con la prospettiva di implementazione delle attività invernali ed estive ANALISI DEL PRODOTTO-SERVIZIO Il prodotto-servizio che la società si prefigge di esitare sul particolare mercato turistico vuole interessare commercialmente sia il mercato invernale che quello estivo, anche in virtù degli insediamenti immobiliari della zona, nati proprio grazie alle passate attività dell azienda. Più in particolare l azienda si prefigge di operare nelle seguenti aree di prodotto-servizio : 1. Area inverno ; 2. Area estate Pagina a fianco: a sinistra,altri esempi di abbandono delle strutture di Monte Livata e, qui accanto, la situazione attuale del cantiere della Monna A lato: un installazione Leitner, l azienda concessionaria dei lavori per la realizzazione della seggiovia quadriposto della Monna dell Orso 7

8 Piano industriale Il business e le attività 3.3. Area Inverno Relativamente a questo importante segmento di operatività la Livata 2001 srl si propone il ripristino dell intera rete sciistica preesistente, al fine di ricreare quel bacino di ricettività che nei primi anni 2000, faceva confluire nella zona numerosi turisti che affollavano le piste e le attività ricettive di zona durante la stagione invernale LocAlità La Monna Nell area denominata La Monna si procederà all ultimazione dei lavori per la realizzazione di una seggiovia quadriposto. La società Livata 2001 ha già proceduto alla realizzazione delle opere civili, rimuovendo l impianto preesistente e Sotto: un altra installazione Leitner 8

9 Il business e le attività - Piano industriale realizzando le stazioni di partenza e di arrivo con i relativi cavidotti e basi per l istallazione dei piloni di sostegno. La ripresa dei lavori a causa delle condizioni climatiche è prevista per marzo 2013, l ultimazione dei lavori è stimata nel mese di luglio Tale intervento richiede un investimento complessivo di euro ,00. Condizione necessaria per una completa offerta turistica, come previsto anche nelle leggi delle Regioni più evolute sul piano del turismo montano (vedi Trentino-Abruzzo-Valle d Aosta), è la creazioni di immobili adibiti a servizi, quali bagni e ristori. La Livata 2001 s.r.l prevede di realizzare entro il 2013 due immobili, uno a valle e uno in quota, di diverse dimensioni, necessari per rendere sufficienti confort e i servizi agli utenti. Tale interventi hanno un costo stimato di euro ,00. Alla data di stesura del presente piano industriale la società sta valutando di adibire una delle piste alla pratica dello snowboard e freestyle. Tale intervento l EVEREST ConVinCE a TuTTi gli EffETTi Sopra: STRaoRdinaRia postazione di lavoro alta EffiCiEnza CoSTi di ESERCizio ConTEnuTi un VERRiCEllo davvero unico accessori ConSolidaTi Chilometri di piste ottimamente preparate in Il sistema totalmente elettronico di gestione A indirizzarci nella realizzazione della cabina di guida sono stati i guidatori stessi e le tempi brevissimi: un ambizione qualitativa e del motore e dell impianto idraulico, un idea loro esigenze. L ordinata disposizione delle quantitativa alla quale l Everest risponde con innovativa tradotta in realtà, garantisce un funzioni e il sedile studiato ad hoc per rispondere a necessità particolari trasformano bilità ormai consolidata. La sua straordinaria carburante modesti. E a ringraziare, per spese una notevole prontezza operativa e un affida- grado di efficienza ottimale con consumi di il lavoro in piacere e contribuiscono all affermazione di un professionista di delle gatto piste come eccellente delle arrampicabilità nevi abbinata all alta incluso l ambiente. L impiego di componenti conso- forza di spinta e l ottima manovrabilità, la sua ed emissioni ridotte, sono sia i gestori che il modello l Everest. Dettagli ergonomici e standard tecnologici di punta confezionati nell elegante sistema di pre-comando idraulico, ne comple- spese di esercizio garantendo alla macchina precisione di comando della lama, grazie al lidati riduce gli oneri di manutenzione e le negli design investimenti Pininfarina. della tano l impressionante Livata performance una lunga vita per utile. il 2013 Dotato del rinomato verricello a tamburo La potentissima FRESA POWER PRINOTH con- PRINOTH, l Everest è fra i leader mondiali sente all Everest di distinguersi dalla concorrenza per la sua perfetta qualità di pre- nell efficienza e velocità di preparazione di pendii ridipi. Grazie al WINCONTROL, il sistema automatico utilizzato per regolare la forza risultato è una pista quanto mai compatta e parazione anche con velocità sostenuta. E il di tiro del verricello, l operatore può concentrarsi tranquillamente sulle cose essenziali. lama PRINOTH favorisce il rotolamento della resistente. Grazie all ottima sagomatura, la La particolare configurazione allunga la vita neve. Grazie anche ad un punto di attacco ottimale raggiunge un elevata potenza di spin- utile della fune e garantisce alti livelli di affidabilità e risparmio. ta con ridotto dispendio energetico. Accanto e sotto: il profilo longitudinale e uno dei render del progetto per la realizzazione dello snow-park Progettazione Studio Tecnico AVPM consentirebbe di recuperare un turismo più giovanile, ma non essendo preventivabile non viene inserito nel piano economico. La Livata 2001 s.r.l. si fornirà entro il 2013 di un nuovo mezzo battipista modello Everest società costruttrice Prinoth. Investimento complessivo ,00. Investimento complessivo entro 2013: ,00 9

10 Piano industriale Il business e le attività LocAlità Fossa Acero La società intende anche recuperare un area da tempo abbandonata come la fossa dell Acero; in tale zona sono presenti due impianti che saranno rimossi avendo terminato la vita tecnica e per questo inutilizzabili. Già nella stagione invernale verranno installati n 3 tappeti mobili per una lunghezza complessiva di 280 ml, e per un investimento complessivo di euro ,00 al netto di IVA. Tale tappeti consentiranno di adibire questa area a campo scuola per lo sci alpino, oltre che per attività di snow tubing e snow bike. L area subirà anche interventi di sistemazione e attrezzature per euro ,00. Investimento complessivo entro 2012: ,00 Sopra: una pista di snow-tubing Sotto: parte del progetto per l installazione dei tappeti a Fossa dell Acero 10

11 Il business e le attività - Piano industriale Pista da Fondo Tricolore Anche la pista per la pratica dello sci di fondo, ritenuta di primaria importanza da parte della Livata 2001, subirà già nella stagione un complessivo riordino, sarà attrezzata con segnaletica, e saranno realizzati in accordo con il comune locali da adibire a servizi quali ristori e spogliatoi. Investimento Complessivo entro 2012: , Tracciato escursionistico con Ciaspole Sopra: passeggiata con le ciaspole Sotto: il progetto di ampliamento della pista di sci nordico Tricolore La Livata 2001 s.r.l. sta sviluppando in collaborazione con il Comune di Subiaco e il Parco dei Monti Simbruini, un percorso escursionistico per ciaspole, in grado di accogliere il già cospicuo numero di appassionati che tutte le stagioni invernali arrivano a Monte Livata. PISTA TRICOLORE Pista Amatroriale (km 7,900) Pista Omologabile Seniores (km 10,00) Pista Omologabile Juniores (km 1,00) 11

12 Piano industriale Il business e le attività 3.4. Area Estate LocALITÁ La Monna Per la prima volta nella decennale attività della Livata 2001, anche la località La Monna sarà inserita nell offerta turistica estiva. La seggiovia quadriposto sarà attrezzata per il trasporto sia dei pedoni che delle biciclette; le stesse piste da sci saranno attrezzate per la creazione di una bike-park, in modo da consentire passeggiate naturalistiche e aree avventura. Tali interventi completamente ecocompatibili e rimovibili consistono in strutture metalliche e in legno. Investimento Complessivi entro 2013: , LocALITÁ Anello Con riferimento alla specifica sezione estiva, la società ha l obiettivo di ripristinare tutta l area a valle degli impianti sciistici denominata Centro sportivo dell Anello. Lo stesso anello si estende su una superficie verde di circa 2 ha ed al suo interno accoglie le seguenti strutture: Sei campi da tennis Un campo da calcetto Un campo da basket Uno spazio giochi per bambini Il punto ristoro L intervento mira, in primis, alla sistemazione delle strutture esistenti e non attive da anni, come sopra individuate; in particolare sono previsti i seguenti interventi: Ripristino del campo di calcetto con interventi volti alla sistemazione del terreno e posa di manto sintetico, per un ammontare dell investimento pari a circa euro ,00; Rifacimento dei campi da tennis in materiale sintetico e rinnovo della recinzio- 12

13 Il business e le attività - Piano industriale In queste pagine: suggestivi panorami dei monti Simbruini in estate ne, per un ammontare dell investimento pari a circa euro ,00; Ripristino del percorso attrezzato a ridosso della recinzione dell Anello, per un ammontare dell investimento di circa euro ,00; Ripristino con ampliamento dell area giochi da fornire gratuitamente e sostituzione delle vecchie attrezzature, per un ammontare di investimento di circa euro ,00; Ripristino del campo di pattinaggio, per un ammontare di investimento di circa euro 5.000,00; Sistemazione area giardino antistante i campi di tennis e pattinaggio, per un ammontare di investimento pari a circa euro ,00; Riordino di un punto ristoro e Club House, per un investimento di circa euro ,00; Ripristino dell intero impianto di illuminazione di tutta la zona Anello, per un ammontare di investimento pari a circa euro ,00. Tutte le opere verranno realizzate con la massima cura ed attenzione anche alla sicurezza degli utenti e ad una facilità di fruizione dell intera struttura nei mesi estivi, così da consentire alla zona di tornare ad essere punto di riferimento per tutte le località limitrofe, fino alla città di Roma poco distante. L analisi economica in tale aree risente della impossibilità di accedere alla strutture, in particolar modo negli immobili. Investimenti Complessivi entro 2014: , INVESTIMENTI AUSPICABILI PER ULTERIORI SVILUPPI OLTRE 2014 Nessuna stazione sciistica può effettuare investimenti di rilievo senza programmare la realizzazione di un impianto di innevamento; anche la Livata 2001 s.r.l. ha sviluppato e allega al piano un progetto complessivo per l innevamento di 4 piste dell impianto di sci alpino. L importo complessivo per la realizzazione di un impianto per l innevamento programmato ammonta a complessivamente ad euro ,00. Tale investimento non può essere preso in considerazione fin quando la stazione non vedrà ultimata la rete idrica. Le più moderne stazioni sciistiche proprio per agevolare l ipotesi di fruizione delle proprie piste si stanno fornendo di un impianto di illuminazione sia per lo sci alpino che per lo sci nordico. L illuminazione con pali in grado di assicurare una adeguata visibilità senza abbagliare gli sciatori ammonta a complessivi ,00. La Livata 2001 s.r.l. sta effettuando valutazioni con le società sportive e le federazioni interessate circa lo sviluppo delle piste denominate La Fascia e La Valletta. Investimenti Complessivi oltre 2014: ,00 13

14 Piano industriale Il business e le attività CRONO PROGRAMMA INVESTIMENTI Investimenti entro 2012: ,00 Investimenti entro 2013: ,00 Investimenti entro 2014: ,00 Investimento complessivo : ,00 Investimento complessivo oltre 2014: ,00 ANALISI DEL SETTORE/MERCATO/CANALE Il settore merceologico nel quale la Livata 2001 è impegnata, quello del turismo e dello svago, sia estivo che invernale, è suscettibile di grande sviluppo nella zona grazie sia alla pregressa esperienza di attività similari, sia alla favorevole vicinanza a centri urbani che in poco tempo possono raggiungere la località sciistica più vicina nel raggio di 80 chilometri. POSIZIONAMENTO DELL AZIENDA L azienda appare, nella specifica area di riferimento e dati i trascorsi, in regime di quasi monopolio, essendo le più vicine stazioni sciistiche distanti oltre cento chilometri da Roma se questa è presa a base di riferimento, ancor meno, ovviamente, se il riferimento è alle località più vicine. ELEMENTI DISTINTIVI La Livata 2001 cercherà, quale elemento distintivo, di sfruttare unitamente ad un impiantistica all avanguardia e quindi ad una elevatà qualità delle prestazioni, un prezzo particolarmente competitivo rispetto alle usuali tariffe per servizi analoghi; questa variabile commerciale appare, al momento, la più aggressiva e foriera di risultati, stante anche la particolare generalizzata situazione del Paese. TECNOLOGIA IMPIEGATA La tecnologia cui l azienda ricorrerà è la più recente e moderna disponibile sul mercato, sia per efficienza degli impianti che per la sicurezza degli stessi. 14

15 4 L OCCUPAZIONE La società si propone di ricostituire un bacino del turismo della zona con l intento primario di ridare vigore alle attività richiamate nel documento e, soprattutto, con l intento di sviluppare quanto più possibile opportunità dirette ed indirette di impiego della forza lavoro. Come è possibile evincere dagli allegati contabili si può, in questa prima fase di start-up dell azienda, ipotizzare la seguente struttura del personale dipendente direttamente impegnato nelle diverse attività: Nuova stazione sciistica: 7 persone a tempo pieno per il periodo invernale di apertura degli impianti così come indicato nell allegato economico; Località Campo dell Osso, stazione di sci di fondo: 2 persone stagionali a tempo pieno; Località Campo dell Osso Fossa dell Acero, stazione con tappeti: 2 persone stagionali a tempo pieno; Centro sportivo estivo dell Anello, attività ricettiva estiva: 2 persone stagionali a tempo pieno; Punti di ristoro inverno-estate: 6 persone a tempo pieno per il tempo delle due stagioni. Sopra: un atleta di down-hill. Il turismo legato alle attività sportive non invernali, è uno dei punti su cui la Livata 2001 intende creare un indotto occupazionale In alto: la sala macchine di una seggiovia Leitner 5 La società Livata 2001 s.r.l proprio perché consapevole della necessità di cooperazione sia con gli operatori che con la popolazione sublacense, si impegna a reperire la forza lavoro, qualora riuscisse ad individuare le professionalità, all interno del Comune di Subiaco Forza Lavoro Complessiva: 19 unità DATI RIASSUNTIVI ECONOMICO-PATRIMONIALI-FINANZIARI Nelle pagine seguenti vengono riportati in dettaglio i dati economici relativi all investimento, al suo ammortamento e flussi di cassa sulla base di previsioni di flusso turistico. 15

16 Piano industriale Dati riassuntivi LIVATA 2001 srl: Budget altre attività neve ed estiva Campo dell Osso fondo Campo dell Osso Fossa Acero tappeti inverno Centro sportivo Anello estate Totale Investimenti in ristr. e attrezzature , , , ,00 Costi operativi per: Personale nr. Persone 1,00 2,00 2,00 5,00 Personale costo 8.000, , , ,00 Energia elettrica 3.000, , , ,00 Materiali di consumo 2.000, , , ,00 Manutenzioni/battitura piste 2.400, , , ,00 Ammortamenti 15% 4.500, , , ,00 Totale costi , , , ,00 Ricavi Presenze previste per settimana 200,00 200,00 Presenze stagione (12 sett) 2.400, ,00 Costo biglietto giornaliero 5,00 10,00 Ricavi stagione , , , ,00 Margine lordo , , , ,00 Ricavi estate attività Anello ore attività ricavo stagione Calcetto euro/h ,00 Tennis euro/h ,00 Basket Percorso attrezzato Area giochi gratuito gratuito gratuito Ricavi totali ,00 16

17 Dati riassuntivi - Piano industriale LIVATA 2001 srl: Budget - Ipotesi di lavoro Stagione sciistica: dal 27/12 al 31/3 giorni 95 Prezzo infrasettimanale euro giorno iva esclusa 16 (23%) Prezzo festivi e prefestivi euro giorno iva esclusa 18 (23%) Presenze settimanali medie: persone 600 Presenze settimanali max: persone 1000 Presenze max del fine settimana: persone per giorno 125 Presenze medie del fine settimana: persone per giorno 214 Presenze infrasett.li medie per giorno 70 Presenze infrasett.li max per giorno: 115 Personale: numero 7 costi unitari x stagione Costo totale del personale Costo personale per giorno apertura 921 Energia elettrica intera stagione Energia elettrica per giorno 316 Battitura piste intera stagione Battitura piste costo per giorno 211 Manutenzioni quinquennali Manutenzioni quinquennali x giorno lavorato 63 Manutenzioni quindicinali Manutenzioni quindicinali per giorno lavorato 105 Costi assicurativi stagione Costi assicurativi giornalieri stagione 211 Imprevisti stagione Imprevisti giorno stagione

18 Piano industriale Dati riassuntivi segue: Ipotesi di lavoro Dicembre anno 1 Gennaio anno 2 Febbraio anno 2 Marzo anno 2 TOTALE STAGIONE festivi e pre infrasett.li festivi e pre infrasett.li festivi e pre infrasett.li festivi e pre Numero giorni infrasett.li Presenze medie mensili Presenze max mensili giorni apertura presenze medie presenze massime Incassi a tariffa unica presenze medie Incassi a tariffa differenziata presenze medie Incassi a tariffa unica presenze max Incassi a tariffa differenziata presenze max Costi Personale Energia elettrica Battitura piste Manutenzioni quinquennali Manutenzioni quindicinali Assicurazioni Imprevisti Costi totali

19 Dati riassuntivi - Piano industriale segue: Ipotesi di lavoro Dicembre anno 1 Gennaio anno 2 Febbraio anno2 Marzo anno 2 TOTALE STAGIONE Risultati di competenza Risultato a tariffa unica pres. medie Risultato a tariffa diff. pres. medie Risultato a tariffa unica pres. max Risultato a tariffa diff. Presenze max Risultati di cassa Risultato a tariffa unica pres. medie Risultato a tariffa diff. pres. medie Risultato a tariffa unica pres. max Risultato a tariffa diff. Presenze max

20 Piano industriale Dati riassuntivi LIVATA 2001 srl: Budget punti ristoro neve ed estivi pesi Conto Economico Budget annuale %le sui ricavi TOTALE Gennaio Febbraio Ricavi ristorazione e bar , , , ,40 Costo acq. Merci ,86 23,00% , , ,97 Roialty 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 Trasporti su acq. 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 MARGINE OPERATIVO LORDO ,14 77,0% , , ,43 Spese per il personale (12 persone per tre mesi all anno) Salari e stipendi e accessori ,00 0, ,00 35,46% , , ,00 0,00 Affitto locali 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 Leasing 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 Utenze 8.000,00 3,15% 8.000, , ,00 Manutenzioni 3.100,00 1,22% 3.100,00 500,00 600,00 Smaltimento rifiuti/lavanderia 3.000,00 1,18% 3.000,00 500,00 500,00 Organi sociali 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 Assicurazioni 2.500,00 0,99% 2.500,00 300,00 300,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 PULIZIA AMBIENTI 2.000,00 0,79% 2.000,00 400,00 200,00 SPESE VARIE 6.000,00 2,36% 6.000, ,00 500,00 TOTALE COSTI GENERALI ,00 45,16% , , ,00 MARGINE OPERATIVO ,14 31,84% , , ,43 Ammortamenti 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 RISULTATO ANTE ONERI FINANZIARI ED IMPOSTE ,14 31,84% , , ,43 Oneri finanziari 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00 Imposte sul reddito (30%) ,64 9,55% ,64 0,00 0,00 RISULTATO NETTO ,50 22,29% ,50 20

21 Dati riassuntivi - Piano industriale B U D G E T a R E G I M E Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre Quadratura ,75 0,00 0,00 0, , , ,68 0,00 0, , , ,49 0,00 0,00 0, , , ,82 0,00 0, , ,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,26 0,00 0,00 0, , , ,87 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 666,67 666,67 666,67 0,00 0, , ,00 500,00 0,00 0,00 0,00 300,00 300,00 300,00 0,00 0,00 600, ,00 500,00 0,00 0,00 0,00 250,00 400,00 250,00 0,00 0,00 600, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300,00 0,00 0,00 0,00 400,00 300,00 300,00 0,00 0,00 600, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 200,00 200,00 200,00 0,00 0,00 600, ,00 500,00 0,00 0,00 0, ,00 500,00 500,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , ,26 0,00 0,00 0, , ,06-520, , , , ,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,26 0,00 0,00 0, , ,06-520, , , , ,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Persone Presenze neve medie stagione Percentuale presenze nel punto ristoro e bar 60% Prezzo medio per pasto in euro 20 Consumazioni bar prezzo medio in euro

22 Piano industriale Dati riassuntivi LIVATA 2001 srl: Consolidato attività inverno-estate Neve La Monna Altre attività neve - estate Punti ristoro inverno-estate Totali azienda Ricavi Costi Risultato di esercizio ante imposte ,99% 9,42% 44,58% 100,00% ,12% 23,56% 30,39% 87,06% ,52% -109,26% 109,74% 100,00% Appendice 1: Piano di innevamento artificiale 22

23 Piano innevamento artificiale - Piano industriale

24 Piano industriale Piano innevamento artificiale segue: Piano di innevamento artificiale 24