ESERCIZI MODULO U-GOV UNIVERSITA DI TRIESTE CICLO VERSAMENTO IVA

Transcript

1 ESERCIZI MODULO U-GOV UNIVERSITA DI TRIESTE CICLO VERSAMENTO IVA PER COLLEGARSI: URL: SCELTA DEL CONTESTO: 2011 AMMINISTRAZIONE CENTRALE: Unità Organizzativa: Unità Economica: UE.00 Unità Analitica: UA.AMM N.B. Negli esercizi seguenti le parti riguardanti il salvataggio definitivo dei registri e la liquidazione iva non verranno effettuate svolgendo esercizi pratici, saranno esposti in classe oralmente. 1

2 CASO 1. CONTABILIZZAZIONE IN IVA DEI DOCUMENTI NON ANCORA CONTABILIZZATI Percorso: Contabilità Iva Registrazioni Seleziona fatture vendita per contabilizzazione NB: la contabilizzazione in iva dei documenti commerciali non avviene al momento del completamento del dg: in U-gov la numerazione del dg è separata dalla numerazione IVA. La numerazione IVA dei dg di acquisto avviene in automatico nel momento in cui vengono stampati definitivamente i registri Iva, la numerazione IVA dei dg di vendita è generata dall utente. Le fatture di vendita, le note di credito di vendita e le autofatture per essere contabilizzate in iva (ossia per avere una numerazione Iva) necessitano di un intervento dell operatore: questa operazione può avvenire direttamente agendo dal singolo dg oppure può avvenire in un momento successivo (purchè precedente alla stampa definitiva dei registri). 2

3 MASCHERA SELEZIONA FATTURE PER CONTABILIZZAZIONE IN IVA: Selezionare il sezionale cliccando sull icona viene valorizzata la data di competenza Cliccare sul pulsante per trovare i dg non ancora contabilizzati in iva. Se la ricerca ha estratto dei documenti, cliccare sul pulsante contabilizzazione in Iva dei documenti che risultavano non ancora contabilizzati. per procedere alla Elenco DG che non ancora contabilizzati in IVA 3

4 CASO 2. STAMPA PROVVISORIA REGISTRI IVA STAMPA REGISTRI COMMERCIALI Percorso: Contabilità Iva Stampe Registri commerciali Si apre il riquadro sottostante in cui valorizzare: - Tipo stampa: provvisoria - Tipo registri: acquisti - Tipo attività: attività commerciale - Data inizio: 01/5/2011 Data fine: 29/05/2011 4

5 Scelta del - tipo di stampa: provvisoria/definitiva - tipo registro: fatture/corrispettivi - tipo attività - Acquisti/Vendite Inserimento periodo stampa Quindi cliccare sul tasto (in alto a sinistra). Si apre questa maschera di dialogo Cliccare su premi qui per scaricare il file. Si otterrà la stampa del registro acquisti che sarà di questo tipo: 5

6 Dopo aver effettuato la stampa provvisoria del registro acquisti, procedere nello stesso modo per effettuare la STAMPA PROVVISORIA DEL REGISTRO VENDITE E DEL REGISTRO DEI CORRISPETTIVI. 6

7 CASO 3. STAMPA DEFINITIVA REGISTRI IVA STAMPA REGISTRI COMMERCIALI Una volta verificati i dati presenti nelle stampe provvisorie (ed eventualmente dopo aver effettuato le opportune correzioni), stampare i registri definitivi per il mese di novembre: Scelta del tipo stampa Scelta del periodo di stampa Selezionare: - Tipo stampa: DEFINITIVA - Tipo Registro: FATTURE - Tipo Attività: Attività commerciale - Acquisto/Vendita: Acquisto - Periodo: Novembre NB: nel campo periodo viene mostrato il primo mese per cui non sia stato ancora stampato il registro definitivo. Se si vogliono vedere le stampe definitive dei mesi precedenti, si deve cliccare sull icona fianco al mese per cui si vuole ristampare il registro iva. di

8 Dopo aver cliccato sul pulsante, compare questo messaggio: Se a tale domanda si risponde verrà stampato il registro definitivo degli acquisti: a seguito della stampa definitiva del registro non sarà più possibile registrare nuove fatture di acquisto o note di credito commerciali per il mese e il sezionale per cui si è stampato il registro. Procedere nello stesso modo per effettuare la stampa definitiva del registro vendite e del registro dei corrispettivi. CASO 4. LIQUIDAZIONE PROVVISORIA IVA COMMERCIALE Per verificare la situazione Iva della UE di riferimento, è possibile procedere alla stampa provvisoria della liquidazione Iva. Percorso: Contabilità Iva Stampe Liquidazione iva commerciale 8

9 Si apre il riquadro sottostante in cui valorizzare: - Tipo stampa: provvisoria - Tipo attività: attività commerciale - Data inizio: 01/05/2011 Data fine: 31/05/2011 9

10 Scelta del - tipo di stampa: provvisoria/definitiva - tipo attività Inserimento periodo stampa Quindi cliccare sul tasto (in basso a sinistra). Si apre in pannello in cui viene riportata il saldo del credito e del debito Iva e dell importo Iva del periodo. Procedere alla stampa di tale pannello, cliccando sul pulsante in alto a sinistra. Si apre la finestra di dialogo per scaricare il file appena stampato Cliccare su premi qui per scaricare il file. Si otterrà la stampa della liquidazione provvisoria dell iva che sarà di questo tipo: 10

11 Indicazione del sezionale Indicazione del tipo di stampa: provvisoria Indicazione del periodo Verificare quanto risulta essere l Iva del periodo. 11

12 CASO 5. LIQUIDAZIONE DEFINITIVA IVA COMMERCIALE Dopo aver stampato i registri Iva definitivi della UE di riferimento, è possibile procedere alla stampa definitiva della liquidazione Iva. Percorso: Contabilità Iva Stampe Liquidazione iva commerciale Si apre il riquadro sottostante in cui valorizzare: - Tipo stampa: definitiva - Tipo attività: attività commerciale 12

13 Scelta del - tipo di stampa: definitiva - tipo attività Inserimento periodo stampa NB: nel campo periodo viene mostrato il primo mese per cui non sia stato ancora stampata la liquidazione definitiva. Se si vogliono vedere le stampe definitive dei mesi precedenti, si deve cliccare sull icona fianco al mese per cui si vuole ristampare la liquidazione iva. di Quindi cliccare sul tasto (in basso a sinistra). Si apre in pannello in cui viene riportata il saldo del credito e del debito Iva e dell importo Iva del periodo. Procedere alla stampa di tale pannello, operando come indicato per la stampa provvisoria. Si otterrà la stampa della liquidazione definitiva dell iva che sarà di questo tipo: 13

14 Indicazione del sezionale Indicazione del tipo di stampa: definitiva Indicazione del periodo Importo iva del periodo 14

15 NB: con la Liquidazione Iva definitiva in automatico viene registrato - un DG di VERSAMENTO IVA intestato all Amministrazione Centrale - un documento di TRASFERIMENTO in Entrata in Amministrazione Centrale DOCUMENTO DI VERSAMENTO IVA DEL DIPARTIMENTO: (contesto Dipartimento) Per visualizzare e per contabilizzare in coge il DG di Versamento IVA del dipartimento, il percorso è il seguente: Percorso: Documenti Gestionali Accesso per cicli Gestionali Ciclo Versamento Iva 15

16 DOCUMENTO VERSAMENTO IVA RICERCA. Per ricercare il DG appena creato, cliccare su Ricerca e poi, nella maschera che si apre, cliccare sul pulsante in basso a sinistra. 16

17 Ricercare il documento di versamento appena creato (nella descrizione riporta la descrizione Versamento iva del periodo: 01/05/ /05/2011 ) e selezionarlo cliccando sul simbolo a sinistra. Verificare: - la descrizione del documento che è stata inserita in automatico dal sistema Versamento iva del periodo: 01/05/ /05/ l anagrafica cui è intestato il documento (Amministrazione Centrale) - l ammontare del documento (l importo dell iva del periodo) - i dati COGE valorizzati in automatico dal sistema. Procedere quindi alla registrazione in Coge del documento: nel riquadro Operazioni lasciare selezionata la voce Crea Scritture: Coge Prima cliccare su ESEGUI 2. DOCUMENTO DI TRASFERIMENTO IN ENTRATA DELL AMMINISTRAZIONE: (contesto Amministrazione) Per visualizzare e per contabilizzare in coge il DG di Trasferimento, il percorso è il seguente: Percorso: Documenti Gestionali Accesso per cicli Gestionali Ciclo Versamento Iva 17

18 DOCUMENTO TRASFERIMENTO IN ENTRATA RICERCA. Per ricercare il DG appena creato, cliccare su Ricerca e poi, nella maschera che si apre, cliccare sul pulsante in basso a sinistra. 18

19 Ricercare il documento di trasferimento appena creato (nella descrizione riporta la descrizione Versamento iva del periodo: 01/05/ /05/2011 ) e selezionarlo cliccando sul simbolo a sinistra. Verificare: - la descrizione del documento che è stata inserita in automatico dal sistema Versamento iva del periodo: 01/05/ /05/ l anagrafica cui è intestato il documento (il dipartimento) - l ammontare del documento (l importo dell iva del periodo) - i dati COGE valorizzati in automatico dal sistema. Procedere quindi alla registrazione in Coge del documento: nel riquadro Operazioni lasciare selezionata la voce Crea Scritture: Coge Prima cliccare su ESEGUI 19

20 CASO 6. LIQUIDAZIONE DEFINITIVA IVA COMMERCIALE DI ATENEO (contesto Amministrazione) Dopo aver stampato i registri Iva definitivi delle UE periferiche, è possibile procedere alla stampa definitiva della liquidazione Iva di Ateneo. Percorso: Contabilità Iva Stampe Liquidazione iva commerciale Si apre il riquadro sottostante in cui valorizzare: - Tipo stampa: definitiva - Tipo attività: attività commerciale 20

21 Scelta del - tipo di stampa: definitiva - tipo attività Inserimento periodo stampa NB: nel campo periodo viene mostrato il primo mese per cui non sia stato ancora stampata la liquidazione definitiva di Ateneo. Se si vogliono vedere le stampe definitive dei mesi precedenti, si deve cliccare sull icona fianco al mese per cui si vuole ristampare la liquidazione iva. di Se si vuole visualizzare la liquidazione dell Amministrazione centrale si deve cliccare su altrimenti la stampa riporterà i dati dell intero Ateneo Quindi cliccare sul tasto (in basso a sinistra). Si apre in pannello in cui viene riportata il saldo del credito e del debito Iva e dell importo Iva del periodo. Procedere alla stampa di tale pannello, operando come indicato negli esercizi precedenti. 21

22 Si otterrà la stampa della liquidazione definitiva dell iva dell Ateneo che sarà di questo tipo: Indicazione che la stampa è di Ateneo Importo iva di Ateneo del periodo 22

23 NB: con la Liquidazione Iva definitiva in automatico viene registrato un DG di VERSAMENTO IVA intestato all Agenzia delle Entrate DOCUMENTO DI VERSAMENTO IVA DI ATENEO: (contesto Amministrazione) Per visualizzare e per contabilizzare in coge il DG di Versamento IVA dell Ateneo, il percorso è il seguente: Percorso: Documenti Gestionali Accesso per cicli Gestionali Ciclo Versamento Iva 23

24 DOCUMENTO VERSAMENTO IVA RICERCA. Per ricercare il DG appena creato, cliccare su Ricerca e poi, nella maschera che si apre, cliccare sul pulsante in basso a sinistra. Ricercare il documento di versamento appena creato (nella descrizione riporta la descrizione Versamento iva del periodo: 01/05/ /05/2011 ) e selezionarlo cliccando sul simbolo a sinistra. 24

25 Verificare: - la descrizione del documento che è stata inserita in automatico dal sistema Versamento iva del periodo: 01/05/ /05/ l anagrafica cui è intestato il documento (AGENZIA DELLE ENTRATE) - l ammontare del documento (l importo dell iva del periodo) - i dati COGE valorizzati in automatico dal sistema. Procedere quindi alla registrazione in Coge del documento: nel riquadro Operazioni lasciare selezionata la voce Crea Scritture: Coge Prima cliccare su ESEGUI 25