- SOCIETÀ O ENTITÀ GIURIDICHE - (Provvedimento Banca d Italia del 03/04/2013)

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1 QUESTIONARIO PER L ADEMPIMENTO DEGLI OBBLIGHI DI ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA E DEFINIZIONE DEL PROFILO DI RISCHIO RICICLAGGIO E FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO DEL CLIENTE - SOCIETÀ O ENTITÀ GIURIDICHE - (Provvedimento Banca d Italia del 03/04/2013) Informativa ai sensi dell art. 13 del D.Lgs. n. 196/2003 Il Cliente, in fase di apertura del rapporto o qualora siano intervenute variazioni rispetto ai dati forniti in precedenza, è tenuto a compilare e a sottoscrivere il presente Questionario. AVANTIA S.r.l. ( AVANTIA ) assicura che i dati personali forniti dal Cliente, ivi compresi quelli relativi all Esecutore o al Titolare Effettivo, saranno trattati con la riservatezza prevista dal D.Lgs. n. 196/2003 e utilizzati esclusivamente per la prestazione dei servizi richiesti. Il conferimento dei dati è necessario per consentire ad AVANTIA di adempiere gli obblighi di adeguata verifica della clientela e di profilazione per il rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo del Cliente, ai sensi del D.Lgs. n. 231/2007 e del Provvedimento della Banca d Italia del 03/04/2013. In adempimento degli obblighi previsti dalla suddetta normativa, i dati saranno trattati mediante procedure cartacee o automatizzate, con logiche strettamente correlate alle finalità sopra descritte e modalità che garantiscono la sicurezza e riservatezza dei dati stessi. I dati forniti potranno essere comunicati ad Autorità e Organi di vigilanza e controllo. Nel caso di Cliente Società o Entità giuridica, la compilazione e sottoscrizione del presente Questionario è a carico del legale rappresentante o altro soggetto autorizzato ad operare in nome e per conto del Cliente. AVANTIA fa affidamento sui dati forniti dal Cliente e presume che gli stessi siano corretti e rimangano aggiornati fino a diversa comunicazione del Cliente di modifica dei dati stessi. AVANTIA si riserva, in ogni caso, di verificare le dichiarazioni rese dal Cliente facendo ricorso, ove pertinenti, a fonti affidabili e indipendenti, quali pubblici registri, elenchi, atti o documenti conoscibili da chiunque, nonché a soggetti che forniscono informazioni economico-commerciali. La compilazione e sottoscrizione del presente Questionario è obbligatoria: ai sensi dell art. 23 del D.Lgs. n. 231/2007, il mancato rilascio delle informazioni previste, in tutto o in parte, comporta l obbligo per AVANTIA di astenersi dall apertura del rapporto o, nel caso di rapporto già in essere, di procedere con la chiusura del rapporto. Il Cliente potrà esercitare i diritti riconosciuti dall art. 7 del D.Lgs. n. 196/2003 facendone richiesta per iscritto ad AVANTIA. Per il significato che ai sensi della suddetta normativa deve attribuirsi alle nozioni di Esecutore, di Titolare Effettivo, di Persona Politicamente Esposta, di importante carica pubblica, di familiare diretto, di stretti legami e di Paesi a rischio, si fa rinvio alla Legenda riportata al termine del presente Questionario. Informazioni sulla compilazione del Questionario (a cura dell addetto di AVANTIA) Il presente Questionario è compilato a scopo di: definizione di un nuovo profilo di rischio aggiornamento di un profilo di rischio esistente DATI IDENTIFICATIVI DEL CLIENTE Società o Entità giuridica Denominazione / Ragione sociale Partita IVA Sede legale Sede operativa (ove diversa dalla sede legale) Data di costituzione 1

2 Legale rappresentante o altro soggetto autorizzato ad operare in nome e per conto del cliente (Esecutore) TIPO DI RELAZIONE INTERCORRENTE CON L ESECUTORE Il Cliente, in relazione al tipo di legame intercorrente con l Esecutore, dichiara che l Esecutore: è il legale rappresentante del Cliente è un amministratore o un dipendente del Cliente diverso dal legale rappresentante, cui sono stati conferiti specifici poteri di rappresentanza del Cliente è un incaricato o un collaboratore esterno del Cliente, cui sono stati conferiti specifici poteri di rappresentanza del Cliente (Note) Riportare eventuali informazioni di dettaglio 2

3 IDENTIFICAZIONE DEL TITOLARE EFFETTIVO Il Cliente, con riferimento all eventuale sussistenza di persone fisiche qualificabili come Titolari Effettivi (v. Legenda) ai sensi della normativa in materia di antiriciclaggio e contrasto del finanziamento del terrorismo (D.Lgs. n. 231/2007), dichiara che: non sussistono Titolari Effettivi (ad es.: non sussistono soci che possiedono o controllano il 25% più uno del capitale sociale o dei diritti di voto) i Titolari Effettivi vanno individuati nei componenti della seguente categoria di persone nel cui interesse è istituita o agisce l Entità giuridica, non sussistendo beneficiari determinati o, qualora i beneficiari siano già stati determinati, non sussistendo beneficiari del 25% o più del patrimonio dell Entità giuridica Nel caso di sussistenza di Titolari Effettivi, il Cliente dichiara che i medesimi appartengono ad una delle seguenti categorie: (Cliente società) persone fisiche che detengono direttamente o indirettamente il 25% più uno di partecipazione nel capitale sociale della società (Cliente società) persone fisiche che esercitano in altro modo il controllo sulla direzione della società (Cliente fondazione o trust con beneficiari determinati) (Cliente fondazione o trust con beneficiari non determinati) persone fisiche beneficiarie del 25% o più del patrimonio dell entità giuridica Soggetto titolare di più del 25% dei diritti di voto nell organo decisionale dell Entità giuridica o del diritto di esprimere la maggioranza degli amministratori (Cliente fondazione o trust) persone fisiche che esercitano un controllo sul 25% o più del patrimonio dell entità giuridica I Titolare Effettivo 3

4 II Titolare Effettivo III Titolare Effettivo PERSONE POLITICAMENTE ESPOSTE INTERNAZIONALI O ITALIANE / POLITICI LOCALI Il Cliente, in relazione al possesso della qualità di Persona Politicamente Esposta o di politico locale, dichiara: che l Esecutore e/o il Titolare Effettivo ricopre o ha ricoperto nell ultimo anno un importante carica pubblica che l Esecutore e/o il Titolare Effettivo è familiare diretto di una persona che ricopre o ha ricoperto nell ultimo anno un importante carica pubblica che l Esecutore e/o il Titolare Effettivo intrattiene stretti legami con una persona che ricopre o ha ricoperto nell ultimo anno un importante carica pubblica che l Esecutore e/o il Titolare Effettivo ricopre o ha ricoperto nell ultimo anno una carica pubblica a livello regionale, provinciale o comunale che nessuno tra l Esecutore e il Titolare Effettivo si trova in una delle situazioni sopra descritte (Note) Specificare eventuale soggetto coinvolto, carica pubblica e legame: DEFINIZIONE DEL PROFILO DI RISCHIO 4

5 Il Cliente dichiara di essere stato reso edotto che, ai sensi della normativa in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo (D.Lgs. n. 231/2007), AVANTIA è tenuta ad acquisire dai clienti alcune informazioni riguardanti: (I) scopo e natura dell operazione o del rapporto continuativo; (II) settore di attività; (III) origine dei fondi conferiti per l operazione o l apertura del rapporto continuativo; (VII) area geografica di operatività o interesse del Cliente. Ciò premesso, il Cliente fornisce le seguenti informazioni. (I) Scopo e natura dell operazione o del rapporto continuativo Il Cliente dichiara che l operazione o il rapporto continuativo oggetto del presente Questionario sono posti in essere per finalità di: investimenti inerenti l attività svolta altri tipi di investimenti (II) Settore di attività Il Cliente dichiara di svolgere attività d impresa nei seguenti settori o, nel caso di entità giuridica, di avere la seguente forma giuridica: Settore di attività credito, assicurazioni, finanza commercio, servizi industria edilizia/immobiliare turismo pubblica amministrazione/imprese pubbliche e simili (III) Origine dei fondi attività non a scopo di lucro attività o settori a rischio di riciclaggio o interessati dall erogazione di fondi pubblici (ad esempio: commercio di oro; fabbricazione e/o commercio di oggetti preziosi; commercio di oggetti d arte ed antiquariato; esercizio di case d asta o gallerie d arte; giochi e scommesse; appalti; sanità; raccolta e smaltimento dei rifiuti; produzione di energie rinnovabili Altro Il Cliente dichiara che i fondi conferiti per l effettuazione dell operazione o l apertura del rapporto continuativo hanno origine da: redditi da attività svolta/capitale o patrimonio aziendale altri redditi risorse appartenenti al Titolare Effettivo (IV) Consistenza media dei ricavi annui lordi Il Cliente dichiara di avere conseguito negli ultimi tre anni i seguenti ricavi annui lordi: < Euro da a Euro da a Euro > Euro (V) Consistenza del patrimonio complessivo Il Cliente dichiara di disporre del seguente patrimonio complessivo, comprensivo di beni immobili, disponibilità liquide e investimenti finanziari: < Euro > Euro da a Euro (VI) Garanzie Il Cliente dichiara di offrire le seguenti forme di garanzie: fidejussione (indicare tipologia) altro (specificare) Pegno (indicare tipologia) 5

6 (VII) Area geografica Il Cliente, in relazione alla prevalente attività svolta, dichiara di avere la seguente area geografica di operatività o interesse: Italia Stati UE Stati UE e extra UE Stati UE e extra UE compresi Paesi a rischio (v. Legenda) Il Cliente, consapevole delle responsabilità penali derivanti nel caso di affermazioni mendaci ai sensi dell art. 76 del D.P.R. n. 445/2000, dichiara di avere letto il presente Questionario e di avere fornito tutte le informazioni necessarie e aggiornate delle quali è a conoscenza al fine di consentire ad AVANTIA di adempiere gli obblighi di adeguata verifica della clientela, anche ai fini dell identificazione dell Esecutore e del Titolare Effettivo, e di profilazione per il rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo del Cliente. Prende atto che AVANTIA presume che le informazioni fornite, anche in relazione all Esecutore e al Titolare Effettivo, rimangano aggiornate fino a diversa comunicazione del Cliente di modifica delle informazioni stesse, e si impegna a comunicare tempestivamente eventuali variazioni intervenute in relazione alle medesime informazioni. Si impegna, altresì, ad ottemperare ad eventuali richieste di informazioni aggiuntive da parte di AVANTIA. (Luogo e data) (Firma dell Esecutore del Cliente) Spazio riservato all incaricato di AVANTIA Io sottoscritto, in qualità di esponente aziendale, dipendente o collaboratore di AVANTIA, dichiaro di avere assolto agli obblighi di identificazione del Cliente, dell Esecutore e del Titolare Effettivo, e di esibizione e consegna di documenti identificativi, ai sensi del D.Lgs. n. 231/2007 e del Provvedimento della Banca d Italia del 03/04/2013. (Luogo e data) ( e nome) Firma * * * LEGENDA Esecutore: il soggetto delegato ad operare in nome e per conto del Cliente o al quale siano comunque conferiti poteri di rappresentanza che gli consentano di operare in nome e per conto del Cliente. Titolare Effettivo di Cliente società o entità giuridica: per Titolare Effettivo si intende: 1) Nel caso in cui il cliente sia una società, il Titolare Effettivo coincide con la persona fisica o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o esercitano il controllo diretto indiretto sul cliente. La nozione di controllo contenuta nell Allegato tecnico al D.Lgs. n. 231/2007 deve essere interpretata in modo sistematico, considerando tanto l art del codice civile quanto l art. 93 del D.Lgs. n. 58/98 ( TUF ). Ai fini dell individuazione del Titolare Effettivo, possono pertanto rilevare situazioni ulteriori rispetto all interessenza detenuta nella società. In linea con la previsione del citato Allegato tecnico, ai fini delle presenti istruzioni, il controllo ricorre comunque per tutte le persone fisiche che hanno il possesso o il controllo diretto o indiretto di una percentuale superiore al 25% del capitale sociale o dei diritti di voto nella società cliente. A mero titolo esemplificativo, se una percentuale superiore al 25% del capitale o dei diritti di voto nella società cliente è controllata da un soggetto non persona fisica, il Titolare Effettivo deve essere individuato risalendo lungo la catena partecipativa nella persona fisica o nelle persone fisiche che, in ultima istanza, esercitano il controllo su tale soggetto. Nell ipotesi in cui più soggetti non persone fisiche controllino una partecipazione nel capitale della società cliente o una percentuale dei diritti di voto nella società superiore al 25%, il predetto criterio di individuazione del Titolare Effettivo trova applicazione con riguardo a ciascuno dei citati soggetti. Il Titolare Effettivo può rinvenirsi in uno o più soggetti preposti all amministrazione della società, in considerazione dell eventuale influenza da questi esercitata sulle decisioni riservate ai soci, con riguardo, in particolare, alle decisioni relative alla nomina degli amministratori. Tale decisione assume precipuo rilievo quando non ricorra alcuna delle condizioni di cui ai precedenti due paragrafi. Quest ultima situazione può riscontrarsi, ad esempio, nelle società ad azionariato diffuso o nelle società cooperative. 6

7 Non si rende necessaria l individuazione del Titolare Effettivo per i soggetti che beneficiano dell adeguata verifica semplificata ai sensi dell art. 25, commi 1 e 3, del D.Lgs. n. 231/2007. I destinatari possono astenersi dal proseguire nella ricerca del Titolare Effettivo quando, risalendo la catena di controllo, individuino come controllante un soggetto diverso da una persona fisica che, se fosse cliente, sarebbe sottoposto al regime di adeguata verifica semplificata. In tale ipotesi, va tenuta evidenza di tale soggetto come controllante. 2) Per le fondazioni e i trust, il Titolare Effettivo va individuato: a) nelle persone fisiche beneficiarie del 25% o più del patrimonio della fondazione o del trust, qualora i futuri beneficiari sono già stati determinati; viceversa, qualora i beneficiari non risultino ancora determinati, nella categoria di persone nel cui interesse principale è istituita o agisce la fondazione o il trust; b) e nella persona o persone fisiche che esercitano il controllo, anche di fatto, sul 25% o più del patrimonio della fondazione o del trust; c) e, se diverso, in ciascun trustee del trust, se non già identificato. 3) Quando il cliente è un organizzazione non profit, si applica quanto previsto al paragrafo 2, lett. a) e b). 4) Nei casi diversi da quelli indicati nei paragrafi precedenti, il Titolare Effettivo va individuato: a) nei soggetti che detengano una quota superiore al 25% del fondo o patrimonio dell organizzazione; b) e se diversi nei soggetti che, in forza del contratto costitutivo dell organizzazione (e successive modifiche e integrazioni) ovvero di altri atti o circostanze, siano titolari di una percentuale dei voti all interno dell organo decisionale dell organizzazione superiore al 25% o del diritto di esprimere la maggioranza dei preposti all amministrazione. In tutti i casi sopra descritti, se uno o più dei soggetti individuati in base ai predetti criteri non è una persona fisica, il Titolare Effettivo corrisponde alla persona fisica o alle persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o esercitano il controllo diretto o indiretto sull indicato soggetto. Il Titolare Effettivo può rinvenirsi in uno o più soggetti preposti all amministrazione, in considerazione dell eventuale influenza da questi esercitata sulle decisioni riservate ai partecipanti all organizzazione, con riguardo, in particolare, alle decisioni relative alla nomina dei preposti all amministrazione. Tale valutazione assume precipuo rilievo quando con riferimento al cliente non ricorrano le condizioni di cui alle precedenti lett. a) e b). Persone Politicamente Esposte: le persone fisiche residenti in altri Stati comunitari o in Stati extracomunitari, che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche nonché i loro familiari diretti o coloro con i quali tali persone intrattengono notoriamente stretti legami, secondo i criteri che seguono (Persone politicamente esposte internazionali). Sono equiparate alle Persone Politicamente Esposte le persone fisiche residenti in Italia che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche nonché i loro familiari diretti o coloro con i quali tali persone intrattengono notoriamente stretti legami (Persone Politicamente Esposte italiane). Importanti cariche pubbliche: per persone fisiche che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche si intendono: a) i capi di Stato, i capi di governo, i ministri e i viceministri o sottosegretari; b) i parlamentari; c) i membri delle corti supreme, delle corti costituzionali e di altri organi giudiziari di alto livello le cui decisioni non sono generalmente soggette a ulteriore appello, salvo in circostanze eccezionali; d) i membri delle corti dei conti e dei consigli di amministrazione delle banche centrali; e) gli ambasciatori, gli incaricati d affari e gli ufficiali di alto livello delle forze armate; f) i membri degli organi di amministrazione, direzione o vigilanza delle imprese possedute dallo Stato. In nessuna delle categorie sopra elencate rientrano i funzionari di livello medio o inferiore. Quando una persona ha cessato, da almeno un anno, di occupare una delle suddette cariche pubbliche, AVANTIA cessa di considerare tale persona come politicamente esposta. Familiari diretti: a) il coniuge; b) i figli e i loro coniugi; c) coloro che nell ultimo quinquennio abbiano convissuto con i suddetti soggetti; d) i genitori. Stretti legami: ai fini dell individuazione dei soggetti aventi stretti legami con una persona che occupa o ha occupato un importante carica pubblica, si fa riferimento a: a) qualsiasi persona fisica che abbia notoriamente la titolarità effettiva congiunta di entità giuridiche o qualsiasi altra stretta relazione d affari con una persona che occupa o ha occupato un importante carica pubblica; b) qualsiasi persona fisica che sia unica titolare effettiva di entità giuridiche o di istituti giuridici notoriamente creati di fatto a beneficio della persona che occupa o ha occupato un importante carica pubblica. Paesi a rischio. Rilevano i Paesi o territori non annoverati tra quelli che impongono obblighi equivalenti a quelli previsti dalla Direttiva 2005/60/CE e, in ogni caso, quelli indicati dal GAFI o altro organismo internazionale competente come esposti al rischio di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo ovvero non cooperativi nello scambio di informazioni anche in materia fiscale. 7