Analisi di CSR per Banca Etica

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1 Analisi di CSR per Banca Etica Marzo 2006 L analisi della responsabilità sociale il nostro modello...1 Le fasi del processo di analisi...2 Analisi della responsabilità sociale per Banca Etica...3 Banca Etica: informazioni generali sulla società...3 Relazione sociale...4 Settori controversi...4 Gestione del personale...4 Prodotti...6 Rapporti con i clienti...7 Rapporti con i fornitori...8 Tutela dell ambiente...8 Relazioni con le comunità...9 Controversie rilevanti...9 Sintesi...9 L analisi della responsabilità sociale il nostro modello Avanzi SRI Research ha elaborato un modello di analisi della responsabilità sociale che si basa su una visione multi-stakeholder dell impresa. Secondo la Teoria degli Stakeholder di Freeman, infatti, l impresa non è solo un organismo che opera nel rispetto di criteri economici, ma anche il centro di una complessa rete di relazioni con gli stakeholder, relazioni che devono essere indagate ciascuna singolarmente ed in riferimento al contesto nel quale l impresa agisce. La qualità delle relazioni e il rispetto del dovere fiduciario verso gli stakeholder (e non solo verso gli azionisti) sono asset intangibili che arricchiscono il capitale dell impresa e ne identificano il livello di responsabilità sociale. Il modello di analisi elaborato da Avanzi valuta, pertanto, il comportamento delle imprese sulla base di gruppi di criteri organizzati secondo una logica a stakeholder: la governance, i dipendenti, i clienti, i fornitori, l ambiente e la collettività. Per ciascuna di queste aree i comportamenti delle imprese sono misurati attraverso la trasparenza, le politiche adottate, gli strumenti utilizzati per metterle in pratica e i risultati ottenuti. Incrociando aree di indagine e livelli di trasparenza si ottengono gli indicatori previsti dal modello per la valutazione.

2 !! "!#$ Le fasi del processo di analisi Il processo prevede diverse fasi: 1. raccolta e analisi dei documenti pubblicati dall impresa. Le informazioni rese pubblicamente disponibili dall impresa forniscono una prima indicazione sulla trasparenza dell impresa verso gli aspetti ambientali e sociali delle proprie attività e sugli stakeholder che considera rilevanti. Le informazioni vengono poi analizzate e classificate in base alle aree di indagine del modello; 2. intervista. Il contatto diretto con l impresa permette di approfondire quegli aspetti poco trattati nei documenti aziendali ma rilevanti ai fini della valutazione. Scopo dell intervista è anche quello di approfondire la conoscenza del settore cui l impresa appartiene e del contesto in cui l impresa opera; 3. analisi delle controversie. La terza fase del processo indaga l esistenza di controversie in cui è coinvolta l impresa. Le fonti sono la stampa nazionale e internazionale e gli stakeholder rilevanti o i loro rappresentanti (associazioni di consumatori; sindacati; associazioni ambientaliste; associazioni per i diritti umani; ). Avanzi Sri Research 2

3 Analisi della responsabilità sociale per Banca Etica I paragrafi seguenti sintetizzano e organizzano, secondo la logica del modello di valutazione descritto in precedenza, le informazioni messe a disposizione da Banca Etica attraverso i propri strumenti di comunicazione. Banca Etica: informazioni generali sulla società o settore di appartenenza; o principali azionisti; o paesi in cui opera; o organizzazione e governance. Banca Etica è una banca popolare. La governance è caratterizzata da azionariato diffuso e vale il principio una testa, un voto, con cui viene sancita la supremazia del socio in quanto persona, sul capitale finanziario. Il Sistema Banca Etica si compone di: banca Etica; Etica Sgr che è la società di gestione del risparmio; Etimos, il consorzio che raccoglie risparmio in Italia a sostegno di esperienze micro-imprenditoriali e programmi di microfinanza nei Paesi in via di sviluppo e nelle aree di crisi economica. La Fondazione culturale Responsabilità Etica è nata per promuovere e favorire in ambito nazionale e internazionale la diffusione della finanza etica sensibilizzando operatori e cittadini. L assetto istituzionale della banca si compone di: o Assemblea dei soci: organo sovrano di Banca Popolare Etica, che delibera in sede ordinaria e straordinaria. Possono partecipavi tutti i soci che risultano iscritti al libro soci da almeno tre mesi. Ogni socio ha diritto ad un unico voto qualunque sia il numero delle azioni sottoscritte. o Consiglio di Amministrazione: ha il compito di dare le direttive alla banca ed è eletto tra i suoi soci. Esercita inoltre attività di direzione e coordinamento delle società componenti il Gruppo. E formato da 13 consiglieri, tra cui 4 vicepresidenti. o Comitato dei Probiviri: è composto da tre membri effettivi e due supplenti eletti in sede di Assemblea tra i soci, decide in via definitiva sull eventuale esclusione di un socio e sulle controversie che si potrebbero verificare tra Società e Soci o tra i Soci medesimi. o Direzione: ad essa è affidata l esecuzione delle deliberazioni sociali e sovrintende al funzionamento della banca; il direttore generale è il capo del personale. o Collegio Sindacale: ha il compito di controllare l'amministrazione della Banca, di vigilare sull'osservanza della legge, dello statuto, dei regolamenti e delle deliberazioni sociali. o Comitato Etico: ha una funzione consultiva e propositiva; vigila affinché la banca si sviluppi nel rispetto dei principi espressi dallo Statuto, dal codice etico e nel rispetto dei principi espressi dal contesto socio-culturale in cui la banca stessa si trova ad operare. Il ruolo del Comitato diviene fondamentale nel momento in cui la banca si trova a doversi esprimere su scelte di carattere politico e sociale, che possono in particolare riguardare i finanziamenti concessi. Avanzi Sri Research 3

4 Lo Statuto annovera principi di finanza etica tra le finalità della banca, tra cui: il diritto al credito in quanto diritto umano; massima trasparenza in tutte le operazioni; profitti che siano conseguenza di attività orientate al bene comune ed equa distribuzione dei profitti. Nel corso del 2004 Banca Etica ha deciso di sviluppare un piano strategico che definisse in maniera chiara gli ambiti e le linee-guida dell operatività della banca per il triennio Il piano che è stato realizzato in condivisione con la base sociale, i dipendenti e tutto il Sistema Etico, consiste nella identificazione dei cinque ambiti in cui la banca ha deciso di focalizzarsi nel triennio e la declinazione di macro-obiettivi per ciascun ambito in programmi volti a migliorare la gestione delle relazioni con una specifica categoria di stakeholder (Sistema bancario, Terzo Settore, Enti locali, Università, Ambiente, Personale, ). Il Sistema Banca Etica ha sedi sul territorio nazionale. Relazione sociale Settori controversi Non c è evidenza che Banca Etica sia coinvolta nelle attività elencate al paragrafo 2, art.5 della Carta dei Criteri per la selezione degli sponsor di Fa la cosa giusta!, sia in termini di: attività proprie, che di attività partecipate o finanziate. Banca Popolare di Milano (BPM), socia di Banca Etica e parte della compagine sociale di Etica Sgr, è stata inclusa nella Relazione alla legge 185/1990 relativa all'anno 2004, nell elenco delle banche coinvolte in operazioni legate all export delle armi. A seguito della pubblicazione della relazione, i vertici di Banca Etica hanno chiesto trasparenza a BPM, rispetto alle operazioni già effettuate e strategie future. Il dialogo tra i vertici dei due istituti di credito ha portato ad una dichiarazione congiunta nella quale BPM chiarisce la propria posizione relativamente ai finanziamenti all industria bellica, regolati dalla Legge 185 del 1990, "riaffermando che non ha mai finanziato le operazioni, ma è stata esclusivamente domiciliataria di incassi/pagamenti." Secondo il presidente di BPM Roberto Mazzotta "le esigenze di maggior attenzione che provengono dal mondo del volontariato e della solidarietà, meritano comunque ogni possibile considerazione". A tal fine, BPM si impegna, anche in futuro, a non partecipare ad operazioni di finanziamento che riguardino esportazione, importazione e transito di armi e sistemi d arma, "in modo da assicurare trasparenza e coerenza con i propri principi di banca non armata". Fabio Salviato, presidente di Banca Etica, per il momento, si è dichiarato soddisfatto della presa di posizione di BPM, ma ribadisce anche l'impegno di Banca Etica ad una totale trasparenza sull'argomento, una trasparenza dovuta a tutti i soci e alla società civile in generale. Gestione del personale o numero per categoria; o tipologie contrattuali; o impiego personale femminile e politiche per favorire cure parentali; Avanzi Sri Research 4

5 o impiego di minoranze etniche e categorie svantaggiate; o formazione; o salute e sicurezza; o comunicazione interna e analisi di soddisfazione del personale. Tra i valori di Banca Etica vi è la centralità della persona. Nel 2004 Banca Etica ha avviato il percorso di certificazione, secondo lo standard SA8000. Primo intervento realizzato è stata un autovalutazione per verificare la conformità della banca rispetto ai requisiti dello standard. La visita ispettiva da parte di un auditor di parte terza ha evidenziato un buon livello di conformità generale, eccetto alcuni aspetti specifici. Rispetto alle non conformità rilevate, la banca ha definito un proprio piano di miglioramento. Nel novembre 2005, la banca ha ottenuto la certificazione SA8000. Numero, categorie e tipologie contrattuali A fine 2004, il personale è cresciuto del 6,5% rispetto al 2003 raggiungendo le 84 unità. Per quanto riguarda la suddivisione per funzioni, c è una forte percentuale impegnata nell area commerciale (che comprende anche le filiali) seguita dall area presidenza e direzione. Nel 2004 il 44% del personale totale erano donne, stessa percentuale nel Il personale è, per la maggior parte, assunto con contratto a tempo indeterminato. Il 13% dei dipendenti utilizza un regime di lavoro part-time (il 9% sono donne). Altre forme di collaborazione sono: contratti a progetto, 13 nel 2004; e stagisti, 14 nel Banca Etica si avvale, inoltre, di promotori finanziari, i cosiddetti banchieri ambulanti. La formula contrattuale adottata per questo tipo di risorse non prevede, però, una remunerazione variabile a provvigione ma uno stipendio fisso in proporzione al tempo dedicato. Etica Sgr, la società di gestione del risparmio del gruppo, è costituita da 5 persone che seguono prevalentemente l attività di promozione dei fondi e gestione delle relazioni di tipo commerciale e istituzionale ma anche educativo e culturale. Le risorse partecipano comunque alla vita della Banca nei momenti di incontro più significativi e su specifici percorsi di formazione. Significativa nel 2004 anche la partecipazione alla predisposizione del piano strategico Relazioni sindacali Nel 2004 le relazioni con i sindacati hanno portato alla conclusione della trattativa riguardante il contratto integrativo aziendale, che tiene conto delle specificità della banca e dei suoi dipendenti rispetto al mondo bancario tradizionale. Il personale iscritto al sindacato risulta essere il 41,7%. Partecipazione - comunicazione Banca Etica afferma, nel proprio bilancio sociale, di favorire la partecipazione del personale: riunioni periodiche sono organizzate per presentare a tutto il personale i budget, le strategie e l andamento della banca. La partecipazione è aperta anche alle riunioni in cui si parla di strategie e politiche della banca (molti dipendenti sono, tra l altro, soci della banca) ed è formalizzata in incontri periodici, spesso coinvolgendo altri soggetti della banca (Consiglio di Amministrazione, soci, Comitato Etico, etc.). Non così chiari sono i canali e le modalità di comunicazione che il personale può utilizzare per comunicare con il vertice in materia di proprie esigenze e aspettative. La banca indica nel proprio bilancio sociale, che sta lavorando affinché non manchi un dialogo aperto e continuo con la Direzione, sempre con un passaggio preventivo attraverso il proprio superiore gerarchico. Avanzi Sri Research 5

6 Formazione Nel corso del 2004, la formazione e aggiornamento su aspetti tecnici è avvenuta, in parte, con l appoggio della Federazione Veneta delle Banche di Credito Cooperativo; in parte è stata gestita internamente. In particolare, sono stati svolti momenti formativi ad hoc per i responsabili delle filiali e per i banchieri ambulanti e promosse giornate di educazione ai nuovi sistemi di gestione elettronica di dati e operazioni. La Fondazione Culturale si è, invece, occupata degli incontri motivazionali con un percorso iniziato nel 2003, stimolando il dialogo tra i dipendenti, che hanno avuto modo di conoscere determinati aspetti del Terzo Settore e di esprimere perplessità o osservazioni a confronto con la stessa Direzione. I formatori in genere possono essere risorse interne che trasmettono ai colleghi le proprie conoscenze oppure docenti esterni scelti ad hoc grazie anche alla consulenza di studi esterni a cui Banca Popolare Etica fa riferimento. Salute e sicurezza Gli interventi effettuati sulle singole sedi di Banca Popolare Etica sono stati eseguiti rispondendo ai requisiti minimi previsti dalla normativa 626. Sul fronte della qualità ambientale interna sono stati svolti interventi particolari sin dal principio (come i pavimenti realizzati con materiali naturali, la tinteggiatura alle pareti effettuata con prodotti atossici e naturali, il legno naturale o incollato con colle atossiche per i mobili, ecc.). Nel 2001 è cominciata la progettazione della nuova sede centrale di Banca Popolare Etica. Essa è stata interamente progettata e realizzata, oltre che nel rispetto della normativa 626, secondo i principi della bio-edilizia. Prodotti o sistemi di gestione e controllo della qualità e sicurezza dei prodotti; o impatto sociale e ambientale dei prodotti; Banca Etica esercita l attività bancaria attraverso i tradizionali strumenti: i conti correnti, i certificati di deposito, le obbligazioni, i libretti di risparmio. La banca offre, inoltre, fondi d investimento denominati Valori Responsabili che investono esclusivamente in imprese, organismi sovranazionali e stati selezionati in base a criteri di responsabilità sociale. La concessione di finanziamenti è un altra delle attività della banca. Le politiche adottate da Banca Etica per la gestione di questi strumenti mettono in evidenza la consapevolezza, da parte della banca, delle implicazioni di carattere ambientale e sociale della propria attività. Politiche di credito Banca Etica non concede finanziamenti a realtà coinvolte nelle seguenti attività: o produzione e commercializzazione di armi; o evidente impatto negativo sull ambiente; o utilizzo e sviluppo di fonti energetiche e di tecnologie rischiose per l uomo e l ambiente; o sfruttamento del lavoro minorile, violazione dei diritti della persona, non rispetto delle garanzie contrattuali; o attività di ricerca in campo scientifico che conducano ad esperimenti su soggetti deboli o non tutelati; o esclusione/emarginazione delle minoranze o di intere categorie della popolazione; Avanzi Sri Research 6

7 o rapporto diretto con regimi che notoriamente non rispettino i diritti umani e/o che siano gravemente responsabili della distruzione dell ambiente; o mercificazione del sesso; o gioco d azzardo. Oltre a questi criteri di esclusione, la banca ha affiancato all istruttoria economico-finanziaria, una valutazione etico-sociale, tramite il modello VA.R.I. (Valori, Requisisti, Indicatori). In sintesi, il modello parte dalla definizione di 9 Valori fondamentali per Banca Etica che il richiedente il finanziamento deve dimostrare di rispettare. Ad ogni valore corrispondono dei requisiti essenziali per garantirne il rispetto. I nove Valori identificati da Banca Etica sono: partecipazione democratica, trasparenza, pari opportunità, rispetto dell ambiente, qualità sociale, rispetto condizioni di lavoro, volontariato, solidarietà, legami territoriali. Per la realizzazione della Valutazione Sociale, la banca si avvale di valutatori sociali. Si tratta di soci appositamente formati per la realizzazione dell istruttoria sociale. Il sito internet della banca riporta il dettaglio del modello di valutazione. Rating Etica Sgr Nel 2003 Etica Sgr ha lanciato tre fondi di investimento etici: Valori Responsabili Monetario, Valori Responsabili Obbligazionario Misto e Valori Responsabili Bilanciato. I fondi Valori Responsabili investono esclusivamente in imprese e Stati selezionati dal consulente etico Ethibel applicando criteri sociali e ambientali. La metodologia utilizzata per la selezione delle imprese prende in considerazione 4 ambiti (politica sociale interna, politica ambientale, politica sociale esterna, politica economica) per un totale di oltre 60 indicatori. Le imprese coinvolte in armamenti, energia nucleare e in altre pratiche lesive della dignità umana (pornografia, sfruttamento del lavoro minorile ecc.) vengono escluse a priori. La metodologia utilizzata per la selezione degli Stati prende in considerazione 5 ambiti (responsabilità politica, responsabilità sociale e culturale, responsabilità economica, responsabilità ambientale, responsabilità per lo sviluppo internazionale) per un totale di 40 indicatori. Gli Stati non democratici e/o che non rispettano i diritti umani fondamentali sono esclusi a priori. Sul sito internet di Etica Sgr sono presenti gli elenchi dei titoli inclusi nei portafogli dei fondi. Concessione di fidi Anche in quest ambito, si tiene conto della valenza sociale dei destinatari del servizio. I settori maggiormente finanziati sono: servizi socio sanitari educativi, lotta all'esclusione sociale, inserimento lavorativo di soggetti deboli; tutela del patrimonio naturale, sviluppo attività eco compatibili; cooperazione internazionale; cooperazione allo sviluppo, micro credito, commercio equo e solidale, volontariato Internazionale; qualità della vita, promozione dello sport per tutti, iniziative culturali. E data, inoltre, la possibilità alle persone fisiche socie di Banca Etica da almeno tre mesi e residenti in città ove siano presenti filiali o promotori finanziari, di accedere a finanziamenti per l acquisto della prima casa e per finalità legate ad ambiti di tutela ambientale e di impegno sociale e civile. Sul sito internet di Banca Etica è consultabile l elenco delle realtà finanziate. Rapporti con i clienti o canali di comunicazione tramite cui i clienti possono far pervenire commenti / reclami; o analisi di soddisfazione dei clienti. Avanzi Sri Research 7

8 Linee generali seguite nella relazione con i clienti si sono sviluppate sui seguenti livelli: o trasparenza: informazioni chiare e puntuali sulle realtà finanziate nonché sulle condizioni degli strumenti utilizzati avvisando con anticipo la clientela in merito alle motivazioni che hanno portato a tali variazioni, o comunicazione: invio del rapporto annuale sulle attività della banca ai clienti, utilizzo dell estratto conto anche come veicolo per informare periodicamente i clienti sulle iniziative della banca; o sviluppo della conoscenza delle realtà finanziate: avvicinando il risparmiatore a queste realtà, anche attraverso l utilizzo dei certificati di deposito dedicati; o analisi dei bisogni: finalizzata allo studio di risposte adeguate e personalizzate ai clienti, con particolare attenzione alle richieste dei clienti su prodotti bancari non disponibili, e che gradualmente vengono attivati; o una particolare attenzione alle esigenze della clientela circa un utilizzo diverso del denaro rispetto alla finanza tradizionale. Banca Etica non ha, ancora, messo a punto un sistema strutturato di monitoraggio della soddisfazione della clientela. Nel bilancio sociale 2004, tuttavia, dichiara che le opinioni dei clienti, raccolte dalla rete di promotori finanziari, sono generalmente buone, anche in termini di coerenza della banca con i valori dichiarati di riferimento. Nel corso del reclami sono pervenuti a Banca Popolare Etica e gestiti dall ufficio legale. Rapporti con i fornitori o processo di selezione: indicare se si richiede ai fornitori il rispetto di criteri di sostenibilità ambientale e sociale. Banca Etica seleziona i propri fornitori sulla base di criteri economici e di servizio, ma anche della condivisione, da parte dei fornitori, dei principi delle banca, della partecipazione e di sviluppo indotto sul territorio. Viene valutato infatti quanto la responsabilità socio ambientale dei fornitori trovi riscontro nella pratica (attenzione all ambiente, rispetto delle condizioni di lavoro e delle pari opportunità, ecc.). Nel bilancio sociale 2004, la banca dichiara, inoltre, di avere cercato di orientarsi verso fornitori di piccole/medie dimensioni, piuttosto che verso le grosse concentrazioni aziendali, privilegiando il rapporto con il territorio. Tutela dell ambiente o esistenza di una politica ambientale; o adozione di sistemi di gestione ambientale; o impatto indiretto dell attività della banca. Impatto ambientale diretto Non c è evidenza che Banca Etica si sia dotata di una politica ambientale e sistemi di gestione ambientale, anche se, nella scelta dei materiali per gli uffici e delle tecniche costruttive, criteri di rispetto dell ambiente sono stati, comunque, presi in considerazione. Avanzi Sri Research 8

9 Impatto ambientale indiretto Banca Etica presta attenzione all impatto ambientale indiretto tramite l adozione di politiche orientate alla tutela dell ambiente nelle tradizionali attività di erogazione del credito e gestione del risparmio (vedi paragrafo sui prodotti). Anche nell ambito della finanza di progetto, la banca da spazio a interventi che hanno un impatto positivo sull ambiente, es. sviluppo di energie rinnovabili, come nel caso del finanziamento al parco eolico di Calice Ligure, in provincia di Savona. Relazioni con le comunità o Interventi, sponsorizzazioni, progetti in ambito culturale, sociale, di supporto alle comunità locali e all ambiente. o Banca Etica collabora con realtà del mondo economico (profit e non profit) che iniziano ad orientare le loro attività secondo i principi della responsabilità sociale. o La banca mette a disposizione strumenti bancari tradizionali per finanziare realtà impegnate in campo sociale e ambientale. I conti correnti accesi da alcune associazioni (es. Africa 70, Emergency, ) presso la banca, ad esempio, permettono la raccolta fondi su progetti specifici. Un altro esempio sono i certificati di deposito di Ctm Altromercato, emessi da Banca Etica, strumenti di investimento che vincolano il capitale del cliente per un breve periodo, con la garanzia che la banca utilizzerà il denaro raccolto esclusivamente per finanziare tramite Ctm Altromercato il commercio equo e solidale ad un tasso di interesse agevolato. o La banca è impegnata nella lotta all esclusione sociale, tramite progetti di microcredito e collabora con alcune realtà a iniziative in quest ambito, vedi la Carta Equa. Controversie rilevanti Un indagine sulle fonti esterne all azienda (stampa e internet) non ha rilevato il coinvolgimento della società in controversie rilevanti. Sintesi Molto buona la trasparenza, secondo il nostro modello di analisi, per Banca Etica, in materia di organizzazione interna, principi e valori che ne guidano l operato, prodotti e servizi offerti. La comunicazione è affidata al sito internet e al bilancio sociale, giunto nel 2004, alla quarta edizione. In coerenza con le finalità espresse nello statuto, la banca ha definito politiche per l erogazione dei crediti e pubblica sul proprio sito l elenco delle realtà finanziate. Positiva anche la valutazione sulla gestione degli aspetti sociali e ambientali delle attività della banca, sia in termini di gestione diretta delle relazioni con gli stakeholder (personale, clienti, fornitori, comunità, ambiente), sia indirettamente grazie alla definizione di politiche di credito che tengono conto del livello di responsabilità sociale e ambientale dei soggetti destinatari. Etica Sgr, inoltre, società di gestione del risparmio del gruppo, ha lanciato tre fondi che investono solo in società che rispettano determinati requisiti etici. Avanzi Sri Research 9

10 Banca Etica ha avviato numerosi interventi a favore delle comunità locali: collabora con realtà profit e non attive nel campo della responsabilità sociale; sostiene, anche tramite la messa a disposizione di strumenti bancari tradizionali, realtà impegnate in campo sociale e ambientale; lavora sul fronte dell esclusione sociale. Significativo è anche il contributo in termini di diffusione della cultura della responsabilità sociale e di una finanza che rispetti principi e valori etici. Avanzi Sri Research 10