REGIONE CALABRIA RELAZIONE SULLA GESTIONE AL BILANCIO CONSOLIDATO DEL SSR 2013

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1 REGIONE CALABRIA Dipartimento Tutela della Salute e Politiche Sanitarie RELAZIONE SULLA GESTIONE AL BILANCIO CONSOLIDATO DEL SSR 2013 Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 1

2 Criteri generali di predisposizione della relazione sulla gestione La presente relazione sulla gestione, che correda il bilancio di esercizio 2013 è stata predisposta secondo le disposizioni del D. Lgs. 118/11, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (mc), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D. Lgs. 118/11. La presente relazione sulla gestione, in particolare, contiene le informazioni minimali richieste dal D. Lgs. 118/11. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione esaustiva della gestione sanitaria ed economico-finanziaria dell' esercizio Scenario Regionale Contesto demografico di riferimento I dati ISTAT relativamente alla popolazione residente per l'anno 2013 (ultimo dato disponibile) è pari a Di seguito sono riportati nelle tabelle alcuni dei macro indicatori strutturali della popolazione calabrese. Cosenza Crotone Catanzaro Vibo Valentia di Calabria ,30% 42,9 Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 2

3 Indicatori democratici per provincia (per mille abitanti) Riassetto complessivo delle Reti del SSR Assistenza Ospedaliera A) Stato dell'arte La Regione Calabria opera mediante: 24 presidi a gestione diretta: 12 presidi ospedali eri nell'asp di Cosenza, 1 presidio ospedali ero nell'asp di Crotone, 3 presidi ospedali eri nell'asp di Catanzaro, 3 presidi ospedalieri nell'asp di Vibo Valentia, 5 presidi ospedalieri nell'asp di Reggio Calabria. 3Aziende Ospedaliere 1 Azienda Ospedaliera Universitaria l/sututo di Ricovero e Cura a Carattere Scientifico ONRCA) 31 case di cura convenzionate (comprensiva della Fondazione T. Campanella). Con il DPGR n. 18 del 22 ottobre 2010 la Regione ha approvato un provvedimento programmatorio di riassetto complessivo delle reti assistenziali regionali: rete ospedaliera, rete territoriale e rete dell'emergenza e urgenza. Nel decreto è definito il fabbisogno complessivo dell'offerta sanitaria regionale, individuato, a sua volta, attraverso!'identificazione del fabbisogno di ricoveri, di assistenza territoriale e coerentemente con la ridefinizione del ruolo delle strutture regionali all'interno della rete dell'emergenzaurgenza. Al DPGR n. 18/2010 hanno fatto seguito numerosi decreti attuativi, di cui si riportano i più importanti: Il DPGR n. 106 del 20 ottobre 2011, di riorganizzazione della rete ospedaliera pubblica per le acuzie; Il DPGR n. 136 del 28 dicembre 2011, di riorganizzazione delle strutture ospedali ere insistenti nella città di Catanzaro; Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 3

4 Il DPGR n. 24 del 21 marzo 2012, di riorganizzazione dell'offerta di posti letto dell'irccs INRCA di Cosenza; Il DPGR n. 26 del 21 marzo 2012, di riorganizzazione della rete ospedali era privata per le acuzie; Il DPGR n. 106 del 5 luglio 2012, di riorganizzazione della rete ospedaliera pubblica e privata per le post-acuzie; Il DPGR n. 174 del 25 ottobre 2012, di riorganizzazione della rete ospedali era pubblica e privata per le post-acuzie delle strutture afferenti l'area Nord di Cosenza; Il DPGR n. 175 del 25 ottobre 2012, di riorganizzazione della rete ospedaliera pubblica e privata per le post-acuzie delle strutture afferenti l'area Centro di Crotone. Nell'anno 2013 l'attuazione del DPGR 18/2010 è proseguita con i seguenti decreti: D.P.G.R. n. 57 del9 maggio 2013, -Parziale Modifica - Assegnazione posti letto per post acuzie assegnati all' Area Centro di Vibo Valentia. Si è inoltre provveduto a rivedere la remunerazione delle prestazioni con il: D.P.G.R.n. 19 del 11 febbraio che recepisce il Decreto del Ministero della Salute del recante la "Remunerazione delle prestazioni di assistenza ospedali era per acuti, assistenza ospedali era di riabilitazione e di lungodegenza post acuzie e di assistenza specialistica ambulatoriale". B) L'attività del periodo Nel 2013 nella Regione i ricoveri ospedalieri, in linea con il fenomeno a livello nazionale di decremento del tasso di ospedalizzazione, hanno continuato a diminuire. Rispetto all'anno precedente si registra infatti, una riduzione di casi pari a circa -9%. Allo stesso modo, il numero di giornate di degenza è diminuito del 8% distribuite tra acuzie e post acuzie. La degenza media comp l, esslvamen t" e e m Il'nea rl'spetto all'anno Tuttavia si rileva una diminuzione del 12% della degenza media per i post-acuti. Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S,S.R, - Esercizio 2013 Pagina 4

5 'Dati al netto dei Drg"Neonato sano" La produzione per acuti degli erogatori pubblici fa registrare una contrazione per tutte le categorie di DRG rispetto all'anno Le diminuzioni più rilevanti si riscontrano per i DRG potenzialmente inappropriati. La produzione per acuti degli erogatori privati del 2013 mostra una rilevante riduzione dei casi relativi ai 65 DRG patto della salute. In termini economici la spesa per l'acquisto di prestazioni di assistenza ospedaliera da privato è stata pari a 203,7 milioni di euro con una riduzione del 18% rispetto l'esercizio 'elazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013,.YJ..., Pagina 5

6 La gestione economico-finanziaria dell'azienda SINTESI DEL BILANCIO E RELAZlONE SUL GRADO DI RAGGIUNGIMENTO DEGLI OBIETTIVI ECONOMICO~FINANZIARI CONFRONTO CONTO ECONOMICO E RELAZIONE SUGLI SCOSTAMENTI REGIONE CALABRIA - CONSOLIDATO CONTO ECONOMICO 2013 Importi in euro/mgj 1) Contributi in e/esercizio 2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti 3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti 4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 5) Concorsi, recuperi e rimborsi 6) C"""artecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 7) Quota contributi in clcapitale i"1'utata nell'esercizio Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 6

7 VALORE DELLA PRODUZIONE Il Valore della produzione rileva un decremento pari a /OOO. Tale delta è attribuibile principalmente: alla riduzione dei contributi in e/esercizio da Regione per quota F.S. regionale pari a /OOO con una riduzione rispetto all'esercizio 2012 di /OOO; alla riduzione dei contributi in e/esercizio da Regione extra fondo pari a /OOO che registrano un decremento rispetto all'esercizio 2012 di /OOO; all'incremento "dell'utilizzo fondi per quote in utilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti" per un importo pari a /OOO. Tale variazione è attribuibile ad una più puntuale attività di rendicontazione dei costi degli Obiettivi di piano (PSN) 2011, 2012 e 2013 da parte delle Aziende sanitarie avviata dalla Regione nell'anno Per ulteriori dettagli del "Valore della Produzione" si rinvia alla Nota Integrativa del Bilancio della GSA 2013 e alla Relazione sulle voci di CE Consuntivo COSTI DELLA PRODUZIONE I Costi della produzione rilevano un decremento pari a /OOO. Tale delta è attribuibile principalmente, da un lato all'incremento dei costi per l'acquisto di beni ( /OOO) e dei servizi sanitari e non ( /OOO), dall'altro dalla riduzione dei costi del personale ( /OOO), degli ammortamenti ( jooo) e degli accantonamenti ( jooo). COSTI INTERNI: PERSONALE DIPENDENTE Il costo del personale dipendente nell'anno 2013, pari a /OOO presenta un decremento rispetto all'anno 2012 pari a /OOO. Il costo del personale Sanitario e Non Sanitario, risulta in riduzione rispetto all'anno 2012 in tutte le Aziende della Regione con una riduzione complessiva regionale del 2,90%. Tale delta è attribuibile Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 7

8 principalmente al fenomeno del blocco del turnover regionale contrattuali del personale. e alla rimodulazione dei fondi L'indednnlità di vacanza contrattuale per il personale dipendente è stata corrisposta e contabilizzata a costo e personale da tutte le Aziende Sanitarie. Prodotti farmaceutici emoderivati ed ,12% Distribuzione F da privato di farmaci e File ,33% sub totale Totale Area Farmaco ~ Acquisto di beni sanitari Si rileva un incremento del costo per acquisti di beni sanitari ( /OOO) rispetto all'esercizio 2012 per un importo pari a /OOO. Tale delta è attribuibile, quasi totalmente, agli acquisti di prodotti farmaceutici ed emoderivati ( /OOO). L'aumento dei costi per beni sanitari è determinato principalmente: dall'aumento della copertura dei farmaci in PHT su tutte le Aziende della Regione causato dalla centralizzazione della gestione della DPe; dall'incremento dei costi dei farmaci oncologici e biologici di nuova "generazione". Farmaceutica convenzionata Si rileva una riduzione del costo per Farmaceutica convenzionata per un importo pari a /OOO rispetto all'esercizio Tale delta è dovuto principalmente ai seguenti fenomeni: ampliamento del PHT nell'anno 2013 in seguito alla centralizzazione del servizio con DPGR 169/2012; la gestione centralizzata della DPC ha portato difatti ad una omogeneizza zio ne della copertura della distribuzione dei farmaci del PHT in tutte le Aziende della Regione. Si rileva inoltre nell'anno 2013 la sottoscrizione dell'accordo quadro per il PHT con Decreto Dirigenziale 5942/2013, con il quale la Regione ha ottenuto ulteriori sconti su alcuni farmaci del PHT rispetto al precedente accordo quadro; Incremento dei farmaci a brevetto scaduto. \\e\a'llone sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 8

9 Consulenze Rimborsi, Assegni e Contributi Premi di assicurazione Altri Servizi Sanitari e Non Godimento Beni Di Terzi Il costo per i Servizi non sanitari incrementa rispetto all'esercizio 2012 per un importo pari a jooo. I Servizi in appalto registrano un incremento percentuale del 3,89%; i principali incrementi si rilevano per l'asp di KR (+756 jooo), l'asp di CZ ( jooo) e l'aou MD ( jooo). Le Utenze registrano una riduzione rispetto l'esercizio 2012 per un importo pari a jooo dovuto in buona parte alla riduzione del costo per telefonia pari a jooo. I Premi di assicurazione si incrementano rispetto all'esercizio precedente per un importo pari a jooo. Tale delta è determinato principalmente dall'asp di CS ( jooo) ed è dovuto al rinnovo del Contratto di Assicurazione, mancante per 4 mesi nell'anno La voce "Altriservizi sanitari e non" fa registrare un incremento pari a jooo. Tale delta è imputabile principalmente alla: ASP CS ( jooo), dovuto all'imputazione nell'anno 2013 dei costi sostenuti per l'attivazione dei progetti nell'ambito delle cure primarie, finanziate con gli Obiettivi di piano; ASP KR ( jooo), dovuto alla contabilizzazione del costo della spesa del personale interi naie (obiettivo lavoro), precedente sostenuto da altri enti; ASP CZ ( jooo), dovuto in buona parte all'incremento dei costi per servizi di assistenza informatica. Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.s.R. - Esercizio 2013 Pagina 9

10 ,24% ,19% Il valore degli Accantonamenti per l'anno 2013, al netto degli Accantonamenti per quote inutilizzate, è pari a jooo, in diminuzione di jooo, rispetto all'anno precedente. La Variazione rispetto all'esercizio 2012, è determinata principalmente dalla riduzione della voce "Altri accantonamenti" ed è imputabile all'iscrizione nell'esercizio 2012 delle quote inutilizzate contributi F.S.R. vincolati dell'anno 2011 per le Aziende Sanitarie Provinciali di Cosenza, Vibo Valentia, Reggio Calabria e l'azienda Ospedaliera di Catanzaro. Per ulteriori dettagli dei "costi interni" si rinvia alla Nota Integrativa del Bilancio Consolidato 2013 e alla Relazione sulle voci di CE Consuntivo Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 10

11 COSTI ESTERNI: PRESTAZIONI DA PRIVATO ,39% ,94% Prestazioni Da Privato Riabilitazione Extra Ospedaliera ,54% ,81% ,88% ,46% ,33% ,56% L'acquisto delle prestazioni da privato (al netto della mobilità extraregione) per l'anno 2013 è pari a /OOO e fa registrare un incremento rispetto all'anno precedente pari a /OOO. Ospedaliera da privato: la Regione ha definito e approvato con DPGR n. 19/2013 i tetti di spesa per l'intero esercizio 2013, si registra complessivamente una variazione di /OOO rispetto all'anno Assistenza specialistica ambulatoriale: la Regione ha definito e approvato con DPGR n. 65/2013 i tetti di spesa per!'intero esercizio 2013, che hanno tenuto conto delle disposizioni della Spending Review. Si registra complessivamente una variazione di 264 /OOO rispetto all'anno Riabilitazione extra - ospedaliera e Prestazioni da privato - Altro: la Regione ha definito e approvato con DPGR n. 190/2012 il budget 2013 complessivo per la Riabilitazione extraospedaliera da privato ed Altra Assistenza Sanitaria e Socio-sanitaria da privato. Per la voce Assistenza Riabilitativa extra ospedali era da privato si registra complessivamente una variazione di /OOO rispetto all'anno Il Budget dell'assistenza Termale è stato definito e approvato con DPGR n. 41/2013. Trasporto Sanitarida privati: si rileva un aumento di /OOO rispetto all'anno precedente. Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 11

12 Assistenza Integratiya e Protesica da privato: si rileva un incremento di jooo rispetto al ASP CATANZARO ,49% 204 ASPVIBO VALENTIA ,25% 205 ASP REGGIO CALABRIA ,10% 000 GSA ,00% Il valore complessivo del costo per assistenza ospedaliera da privato è pari a jooo, in riduzione di jooo rispetto all'esercizio 2012 ed è coerente con il tetto di spesa assegnato nell' esercizio. Per ulteriori dettagli dei "costi esterni" si rinvia alla Nota Integrativa del Bilancio Consolidato 2013 e alla Relazione sulle voci di CE Consuntivo PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Il saldo dei proventi e oneri straordinari è pari a jooo e rileva un delta rispetto all'anno 2012 di jooo. I proventi straordinari pari a jooo sono costituiti principalmente da: insussistenze attive rilevate dalle Aziende sanitarie a seguito delle risultanze emerse dall'attività di rendicontazione degli Obiettivi di piano (PSN) anni 2011 e 2012 ( jooo); recupero lrap anni precedenti (9.600 jooo); note di credito per beni e servizi anni precedenti o derivanti da sconti su transazioni ( jooo 8.000); Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 ~~y Pagina 12 ~ /

13 sopravvenienze attive relative al personale dipendente (2.500 /OOO). Gli oneri straordinari pari a /OOO sono costituiti principalmente da fatture per acquisto di beni e servizi relative agli anni precedenti. Per ulteriori dettagli sui proventi e oneri straordinari si rinvia alla Nota Integrativa del Bilancio Consolidato 2013 e alla Relazione sulle voci di CE Consuntivo RELAZIONE SUI COSTI PER LIVELLI ESSENZIALI DI ASSISTENZA E RELAZIONE SUGLI SCOST AMENTI La Regione, con Delibera di giunta regionale n. 578/2012 ha approvato il Piano di rilevazione delle attività regionali e demandato alle singole Aziende di adottare un Piano dei centri di costo coerente con la propria struttura organizzativa, in linea con il nuovo Atto Aziendale. Le rilevazioni della contabilità analitica, attraverso il piano dei centri di costo, nel triennio dovrà garantire la costruzione del modello LA. Il perseguimento di tale finalità è strettamente correlato all'adozione e successiva implementazione della DGR 578/2012. Si allega il Modello LA - Consolidato 2013 quadrato con il totale dei Costi CE Consuntivo consolidato 2013 al netto delle partite infragruppo. PROPOSTA DI DESTINAZIONE DELL'UTILE L'utile conseguito dal Servizio Sanitario Regionale nell'esercizio 2013 pari a /OOO, è destinato alla copertura dei disavanzi della Regione Calabria antecedenti all'esercizio Il Dirigente di8ervizio Dott. vinc.7;#.. ;/'t Ferrari t~ce Il Dirigente di Settore Dott.ssa Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. - Esercizio 2013 Pagina 13