BILANCIO DI ESERCIZIO al 31 dicembre 2012

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1 Parte integrante e sostanziale della deliberazione n.16 del 29 aprile 2013 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA S. Spirito Fondazione Montel Pergine Valsugana BILANCIO DI ESERCIZIO al 31 dicembre 2012 RELAZIONE SULL ANDAMENTO DELLA GESTIONE Pergine Valsugana, 29 aprile 2013 IL DIRETTORE GENERALE - dott. Giovanni Bertoldi - Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 1

2 Premessa Come previsto dall art. 14 del Regolamento Regionale concernente la contabilità delle Aziende Pubbliche di Servizi alla Persona approvato con D.P.Reg n. 4/L e ss.mm. e dall art. 13 del Regolamento per la contabilità approvato con decreto del Commissario straordinario n. 16 dd , che cita testualmente: 1. La relazione illustrativa sull andamento della gestione esprime le valutazioni di efficacia dell azione condotta sulla base dei risultati conseguiti, in rapporto ai programmi ed ai costi sostenuti, dal quale risulta inoltre: a) lo scostamento dei risultati ottenuti rispetto a quelli previsti nel budget; b) il livello di raggiungimento degli obiettivi in termini di servizi e di prestazioni svolte; c) l analisi dei costi e dei risultati analitici, suddivisi per centri di responsabilità, così come risultanti dalla tenuta della contabilità analitica; d) l analisi degli investimenti effettuati, anche con riferimento a quelli previsti; e) i dati analitici relativi al personale dipendente, con le variazioni intervenute nell anno; f) in caso di utile di esercizio, le modalità di utilizzo dello stesso, ed in caso di perdita, le modalità previste per la sua copertura; g) i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio; h) la prevedibile evoluzione della gestione; i) ogni altro elemento utile a meglio qualificare significativi fatti gestionali che hanno caratterizzato l esercizio. 3. Essa tiene conto delle risultanze del controllo di gestione e delle relazioni dell organo di revisione. 4. Viene inoltre analizzato lo stato di attuazione del piano programmatico aziendale e gli eventuali scostamenti rispetto al bilancio pluriennale. 5. La relazione viene redatta dal Direttore Generale e presentata dal Presidente al Consiglio di Amministrazione. Si procede di seguito alla presentazione della RELAZIONE SULL ANDAMENTO DELLA GESTIONE. a) SCOSTAMENTO RISULTATI / BUDGET Attraverso l analisi degli scostamenti si è in grado di verificare quali variabili sono intervenute in corso d esercizio rispetto al budget di previsione Prima di iniziare ad effettuare un analisi dettagliata delle principali macro voci contabili si reputa necessario commentare in maniera sintetica l andamento economico della gestione dell esercizio L esercizio 2012 risulta caratterizzato dalla permanenza della crisi economico-finanziaria che, a partire dal 2007, ha coinvolto in maniera sempre più travolgente le economie internazionali. Si evidenzia come il valore della produzione sia pari ad euro ,61 e come lo stesso abbia subito un decremento rispetto all esercizio 2011 dello 0,02%. I costi della produzione, pari ad euro ,51, mostrano una diminuzione rispetto all esercizio 2011 pari al 2,63%. Il risultato della gestione caratteristica comprende pertanto i ricavi e i costi della gestione tipica dell'azienda ed è il risultato dell'attività volta a realizzare l'oggetto dell'impresa. Esso è pari ad euro ,90. Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 2

3 Il risultato della gestione finanziaria e straordinaria è positivo e consente all Azienda di risanare il risultato negativo della gestione caratteristica. Il risultato al netto delle imposte è pari ad euro 694,39. A) VALORE DELLA PRODUZIONE DESCRIZIONE BILANCIO 2012 BUDGET 2012 DIFFERENZA A) VALORE DELLA PRODUZIONE , , ,61 I) Ricavi delle vendite e delle prest , , ,14 R.S.A , , ,33 Casa di soggiorno , ,00-515,60 Centro Diurno , ,00-91,45 Servizio pasti , , ,13 Servizi ambulatoriali , , ,63 V) Altri ricavi e proventi , , ,75 Contributi , , ,16 Altri ricavi e proventi , , ,59 La variazione intervenuta rispetto a Budget 2012 è dovuta principalmente alle seguenti ragioni: - diminuzione della retta sanitaria e della retta alberghiera Ospiti fuori P.A.T. a causa della minor presenza di Ospiti provenienti da fuori Provincia di Trento (- 0,94 unità rispetto a budget di cui - 0,58 nucleo sanitario); - incremento nella retta alberghiera Ospiti P.A.T. grazie alla maggior presenza di Ospiti su posto letto autorizzato e non convenzionato (+ 0,71 unità rispetto a budget); - i ricavi per Casa Soggiorno risultano in linea con le previsioni, lo scostamento è dovuto esclusivamente alla riduzione nella retta alberghiera a seguito di mantenimento posto letto ; - i ricavi per Centro Diurno risultano in linea con le previsioni in quanto definiti sulla base delle Direttive Provinciali; - il decremento per Servizio Pasti è dovuto al minor numero di pasti convenzionati e privati serviti ad utenti nel corso del 2012, i principali scostamenti si registrano con riferimento ai pasti erogati nei confronti degli utenti della Comunità di Valle e alla CS4; - i ricavi per servizi ambulatoriali evidenziano un decremento rispetto a budget generato in parte dal minor finanziamento erogato nell esercizio 2012 da parte dell A.P.S.S. per attività odontoiatriche per esterni e in parte per minor contributo aggiuntivo riconosciuto dall A.P.S.S. per il servizio fisioterapico per esterni; - i contributi risultano superiori rispetto a budget grazie alla corretta contabilizzazione di tutti i cespiti acquistati nell esercizio ed alla contabilizzazione, secondo i criteri di competenza economica, dei contributi percepiti dall A.P.S.P. mediante delibera provinciale; tale incremento positivo deve essere osservato congiuntamente con l andamento dei relativi costi per ammortamento; - gli altri ricavi e proventi risultano superiori rispetto a budget grazie soprattutto alla contabilizzazione del rimborso da parte della PAT del 100% del FOREG (non previsto a budget), dai maggiori proventi derivanti da quota adesione a concorsi, a convegni e corsi di formazione; si precisa che per quanto riguarda il FOREG si tratta di una mera partita di giro contabilizzata tra i ricavi e tra i costi. Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 3

4 Di seguito si riporta il grafico relativo all andamento del valore della produzione a partire dall esercizio B) COSTI DELLA PRODUZIONE DESCRIZIONE BILANCIO 2012 BUDGET 2012 DIFFERENZA B) COSTI DELLA PRODUZIONE , , ,51 VI) Acquisto di beni , , ,01 Acquisto di beni , , ,01 VII) Servizi , , ,49 Servizi di assistenza alla persona , , ,98 Servizi in appalto , , ,31 Manutenzioni , , ,66 Utenze , , ,71 Consulenze e collaborazioni , ,00 684,36 Servizi diversi , ,00 562,43 IX) Costo per il personale , , ,65 a) Salari e stipendi , , ,01 b) Oneri sociali , , ,46 c) Trattamento di fine rapporto , , ,23 e) Altri costi , , ,05 X) Ammortamenti e svalutazioni , , ,05 Ammortamenti , , ,05 XI) Variazioni delle rimanenze , ,06 Variazioni delle rimanenze , ,06 XII) Accantonamenti per rischi , , ,00 Accantonamento svalutazione crediti 1.000, ,00 - Accantonamento per rischi diversi , , ,00 XIII) Altri accantonamenti , , ,49 Accantonamenti oneri personale , , ,49 XIV) Oneri diversi di gestione , , ,18 Oneri diversi di gestione , , ,18 La variazione intervenuta rispetto a Budget 2012 è dovuta principalmente a: MAGGIORI COSTI: - per acquisto di materiale vario per servizio manutenzione e di divise per il personale; - per servizio infermieristico in convenzione e servizio odontoiatrico; - per appalto pulizie, lavanderia e servizio trasporto; Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 4

5 - per maggiori manutenzioni ad attrezzature ed arredi, macchine ufficio, impianti e manutenzione e canoni assistenza software non previste a Budget; - per maggiori utenze (energia elettrica, teleriscaldamento e teleraffrescamento) - spese per gare ed appalti e per certificazione qualità; - per lavoro straordinario svolto da personale dipendente; - per maggiori quote di ammortamento, tale incremento negativo deve essere osservato congiuntamente con l andamento positivo dei relativi contributi PAT; - per maggiori accantonamenti al fondo per rischi diversi; - per accantonamento al Fondo integrazione rette di euro ,00 non previsto a Budget; - per accantonamento al Fondo FOREG non previsto a Budget e relativa contabilizzazione nella parte dei ricavi; - per spese di rappresentanza; - per perdite su crediti non previste a Budget. MINORI COSTI: - per l acquisto di generi alimentari diversi, di detersivi e materiale per pulizia locali e cucina e lavanderia, di stoviglie, tovagliato e articoli cucina, di materiale per la cancelleria e per il servizio animazione; - per servizio medico in convenzione e per l Intervento 19 (tale minor costo si traduce in un minor finanziamento); - per appalto servizio lavaggio vestiario Ospiti (internalizzazione servizio); - per minori manutenzione ad automezzi; - per minori spese concorsi; - per il personale dipendente; - per incidenza positiva delle rimanenze finali in quanto le rimanenze finali risultano maggiori rispetto alle rimanenze inziali; - per non aver effettuato l accantonamento a Fondo manutenzioni straordinarie. Di seguito si riporta il grafico relativo all andamento dei costi della produzione a partire dall esercizio C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI DESCRIZIONE BILANCIO 2012 BUDGET 2012 DIFFERENZA C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI , , ,20 XVI) Proventi finanziari , , ,69 Proventi finanziari , , ,69 XVII) Int. ed altri oneri finanziari 173,49-173,49 Interessi passivi 173,49-173,49 Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 5

6 Il risultato positivo è dovuto ai maggiori interessi attivi sui titoli obbligazionari, sulle operazioni in strumenti finanziari quali i Pronto Contro Termine ed alla plusvalenza derivante dalla vendita di titoli. Di seguito si riporta il grafico relativo all andamento del risultato della gestione finanziaria a partire dall esercizio E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI DESCRIZIONE BILANCIO 2012 BUDGET 2012 DIFFERENZA E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI , , ,54 XX) Proventi straordinari , , ,26 Proventi straordinari , , ,26 XXI) Oneri straordinari , , ,72 Oneri straordinari , ,41 Oneri patrimoniali 942, ,00-157,69 Il risultato della gestione straordinaria è dovuto essenzialmente a maggiori sopravvenienze attive emerse nel corso dell esercizio 2012, dovute principalmente alla rideterminazione dell importo dovuto per INAIL a seguito del cambiamento nella determinazione della base imponibile e dal rimborso ottenuto per versamenti eccedenti il massimale CPDEL. Sono stati contabilizzati come sopravvenienze passive: - rimborsi CPDEL relativi ad anni precedenti; - fattura energia elettrica relativa al periodo 01/11/ /12/2011 non contabilizzata nell anno di riferimento; - fattura relativa alla compartecipazione dei costi canone concessione area centrale per teleriscaldamento riferita agli anni 2010 e Di seguito si riporta il grafico relativo all andamento del risultato della gestione straordinaria a partire dall esercizio Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 6

7 Si riporta, infine, il grafico relativo all andamento del risultato di esercizio a partire dal b1) RAGGIUNGIMENTO OBIETTIVI Il Consiglio di Amministrazione ha definito con deliberazione n. 49 dd. 28/12/2011 le politiche per la qualità e gli obiettivi strategici anno Con deliberazione n. 10 dd. 25/03/2013 il Consiglio di Amministrazione ha effettuato il Riesame di direzione anno 2012, che si allega alla presente relazione. Inoltre il Consiglio di Amministrazione con deliberazione n. 50 dd ha approvato, tra l altro, il Piano di Miglioramento, gli Indicatori di Processo e gli Standard di Qualità anno Alla presente Relazione vengono allegati gli Standard di Qualità b2) SERVIZI E PRESTAZIONI SVOLTE Di seguito vengono evidenziate alcune delle principali informazioni (indicatori di performance) indicate nel Bilancio Sociale e di Missione 2012, approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 17 dd. 29/04/2013, che si allega alla presente relazione. Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 7

8 SERVIZI RESIDENZIALI INDICATORI SERVIZI RESIDENZIALI Media Ospiti presenti nel periodo 210,98 220,69 221,84 222,70 221,77 Copertura posto letto 97,67% 98,96% 99,48% 99,86% 99,45% Nuovi ingressi Posti a sollievo Decessi Rientri al domicilio SERVIZI SEMIRESIDENZIALI: CENTRO DIURNO INDICATORI CENTRO DIURNO Capacità massima Presenze totali % presenza parziale 37,27% 37,73% 45,77% 58,99% 54,53% Età media 84,90 84,90 82,65 82,79 81,16 N. pasti erogati N. trasporti effettuati SERVIZI DOMICILIARI E ALBERGHIERI: SERVIZIO PASTI INDICATORI SERVIZIO PASTI Pasti asportati Pasti consumati in mensa Pasti trasportati Totale pasti SERVIZI AMBULATORIALI FISIOTERAPIA PER ESTERNI INDICATORI FISIOTERAPIA PER ESTERNI Trattamenti Giorni medi di attesa Ticket a carico utente 185,00 874, , , ,00 Tariffa APSS 3.812, , , , ,57 Pagamento diretto 893,45 764,25 == 109,40 == Rimborso forfettario PAT 5.700, , , , ,25 Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 8

9 SERVIZIO ODONTOIATRICO INDICATORI SERV. ODONTOIATRICO Trattamenti Utenti Giorni medi di attesa n.d Quota a carico APSS == , , ,00 Quota a carico utente 258, , , ,00 c) ANALISI DEI COSTI E DEI RISULTATI ANALITICI L art. 9 del Regolamento concernente la contabilità delle Aziende Pubbliche di Servizi alla Persona, approvato con D.P.Reg n. 4/L e ss.mm., prevede l adozione da parte delle Aziende della contabilità analitica per Centri di Responsabilità, per Centri di costo e/o per prestazioni i cui risultati sono resi pubblici annualmente mediante pubblicazione all albo dell Azienda unitamente alla deliberazione di approvazione del Bilancio di Esercizio. Ai sensi di quanto disposto dall art. 29 del sopraccitato Regolamento concernente la contabilità delle Aziende Pubbliche di Servizi alla Persona, detta contabilità analitica deve essere adottata entro il secondo esercizio successivo a quello di iscrizione nel Registro delle Aziende e quindi dal Inoltre l art. 16, comma 7 del Regolamento per la contabilità, approvato con decreto del Commissario Straordinario n. 16 dd , prevede l attuazione in via sperimentale del Controllo di gestione durante i primi due anni di attività dell Azienda portandolo progressivamente a regime a partire dal terzo esercizio finanziario. Il Direttore Generale, con determinazione n. 191 dd ai sensi dell art. 16, comma 5 del Regolamento per la contabilità aziendale, ha definito in via sperimentale i Centri di Responsabilità ed i collegati Centri di costo e/o di prestazione della A.P.S.P. S. Spirito Fondazione Montel di Pergine Valsugana (TN). Durante l esercizio 2012 sono stati elaborati alcuni dati relativi al Controllo di Gestione. Qui di seguito vengono illustrati i più significativi. STRUTTURA DELLO STATO PATRIMONIALE Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 9

10 COMPOSIZIONE DELLE RISORSE Composizione ricavi e proventi Importo % R.S.A ,67 85,06% Casa di soggiorno ,40 1,20% Centro Diurno ,55 2,66% Servizio pasti ,87 1,07% Servizi ambulatoriali ,37 1,16% Contributi ,16 3,53% Altri ricavi e proventi ,59 4,45% Proventi finanziari ,69 0,23% Proventi straordinari ,26 0,66% Totale ,56 100,00% Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 10

11 COMPOSIZIONE DEI COSTI Composizione costi ed oneri Importo % Acquisto di beni ,01 9,00% Servizi ,49 15,03% Costo per il personale ,35 67,97% Ammortamenti e svalutazioni ,05 3,27% Variazioni delle rimanenze ,06-0,02% Accantonamenti per rischi ,00 1,05% Altri accantonamenti ,49 2,98% Oneri diversi di gestione ,18 0,37% Interessi ed altri oneri finanziari 173,49 0,00% Oneri straordinari ,72 0,24% Imposte di esercizio ,45 0,12% Totale ,17 100,00% COMPOSIZIONE DELLA RETTA La retta alberghiera a carico degli Ospiti, che dal 2011 è ferma ad 44,70/die, corrisponde e giustifica la spesa, come meglio illustrato nel grafico sottoriportato. In particolare emerge che il 35,9% della retta è rappresentato dagli oneri relativi al personale socio-sanitario extra parametro necessario a garantire qualità dei servizi e delle prestazioni. Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 11

12 1,07% Organi istituzionali 0,48 1,07% Ammortamenti 0,48 1,24% Detersivi, stoviglie e tovagliato 0,56 1,26% Prodotti per igiene 0,56 1,27% Assicurazioni, imposte e tasse 0,57 1,67% Servizi diversi 0,75 3,20% Acquisti vari 1,43 3,71% Lavanderia e lavaggio indumenti Ospiti 1,66 4,31% Manutenzioni 1,93 9,89% Generi alimentari 4,42 10,72% Appalto pulizie ambientali ed esterne 4,79 11,84% Personale alberghiero e servizi generali 5,29 12,83% Utenze 5,74 35,90% Personale socio-sanitario extra parametro e altra spesa sanitaria 16,05 RISULTATI CONTROLLO DI GESTIONE PER CENTRI DI RESPONSABILITÀ Criterio di imputazione dei costi Il metodo seguito è stato quello del full costing, metologia con la quale vengono imputati all oggetto di calcolo sia i costi variabili che i costi fissi. Il criterio seguito per l imputazione dei costi fissi è stato quello INDIRETTO, ossia attraverso l individuazione di quote determinate in base a criteri di ripartizione predefiniti (es. valore produzione, numero pasti, giorni di presenza, metri quadrati ecc.). Si evidenzia come da un lato, grazie a tale metodologia, si riesca a definire il margine di contribuzione di ciascun centro di attività, dall altro, però, risulta necessario considerare l elevata soggettività nella definizione dei criteri. R.S.A. E CASA SOGGIORNO LE RISORSE E I COSTI Centro di attività RSA e Casa Soggiorno Ricavi ,08 Costi ,69 Risultato di esercizio 5.717,39 Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 12

13 Il risultato positivo di gestione del centro di costo R.S.A. e Casa Soggiorno è sostanzialmente determinato dalle economie con riferimento al costo del personale dipendente. Costo a posto letto: 134,34 Costo giornata apertura: ,38 CENTRO DIURNO LE RISORSE E I COSTI Centro di attività Centro Diurno Ricavi ,41 Costi ,66 Risultato di esercizio 2.909,75 Il risultato positivo del centro di costo Centro Diurno è determinato sostanzialmente dalla riduzione delle spese del personale a seguito della rideterminazione del budget disponibile dell A.P.S.P.. Il risultato mostra coerenza con il budget Costo giornata apertura: 1.232,75 Costo per presenza giornaliera: 138,06 SERVIZIO PASTI LE RISORSE E I COSTI Centro di attività Servizio pasti Ricavi ,83 Costi ,58 Risultato di esercizio ,75 Il risultato negativo del centro di costo Servizio pasti è determinato sostanzialmente dalla diminuzione nel numero dei pasti. Costo a pasto: 10,01 SERVIZIO DI FISIOTERAPIA PER ESTERNI LE RISORSE E I COSTI Centro di attività Servizio di fisioterapia per esterni Ricavi ,83 Costi ,01 Risultato di esercizio ,18 Il centro di costo Servizio di fisioterapia evidenzia un risultato negativo determinato dalle tariffe delle prestazioni previste dal Nomenclatore tariffario provinciale che risultano inadeguate rispetto al costo orario del lavoro. L A.P.S.P. è stata in grado di diminuire ulteriormente il costo orario cercando di massimizzare il tempo a disposizione e minimizzare, in questo modo, le inefficienze. Nonostante tali aggiustamenti si reputa necessario un intervento di finanziamento aggiuntivo da parte dell A.P.S.S. in grado di adeguare le tariffe del costo sostenuto. Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 13

14 Costo ad ora: 31,90 Costo per trattamento: 14,00 SERVIZIO DI ODONTOIATRIA PER ESTERNI LE RISORSE E I COSTI Centro di attività Servizio di odontoiatria per esterni Ricavi ,42 Costi ,23 Risultato di esercizio ,19 Il Servizio di odontoiatria per esterni evidenzia un risultato di esercizio positivo a fronte dell elevata richiesta di accesso al servizio. Costo ad ora: 235,88 Costo per trattamento: 111,21 Di seguito si riporta il grafico relativo ai risultati di esercizio per centro di attività: d) ANALISI DEGLI INVESTIMENTI IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE: TITOLI Nel corso del 2011 il Consiglio di Amministrazione con deliberazione n. 25 del aveva delegato il Direttore Generale dell APSP alla gestione finanziaria del conto di Tesoreria mediante l investimento della liquidità in strumenti finanziari quali i pronti contro termine. Con determinazione del Direttore Generale n. 408 dd veniva smobilizzato, con decorrenza , l investimento in obbligazioni della Cassa Rurale di Pergine B.C.C. per euro ,00 e veniva disposto di investire la medesima somma nell acquisto di Titoli di Stato BTP della durata di 10 anni. Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 14

15 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI: BENI IMMOBILI Si precisa che la maggior parte degli interventi sulle immobilizzazioni risulta interamente finanziato con contributo da parte della P.A.T.. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI: BENI MOBILI Si evidenzia come la maggior parte degli investimenti effettuati sia coperto da risorse finanziarie provinciali in misura di quanto previsto in materia. e) PERSONALE DIPENDENTE Il personale rappresenta la maggior risorsa di bilancio. Qui di seguito viene evidenziata la dotazione organica effettiva avuta nel corso del 2012 con l indicazione delle variazioni rispetto all esercizio Successivamente si riporta il prospetto con le variazione rispetto a budget. Organico Differenza Addetti ai servizi ausiliari Animatore Assistente amministrativo Ausiliario Aiuto Cuoco Coadiutore amministrativo Coordinatore di servizio Cuoco specializzato Collaboratore amministrativo Direttore Educatore professionale FT Funzionario Funzionario coordinatore servizi IP Medico Operaio qualificato Operaio specializzato Operatore animazione OSA OSS TOTALE Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 15

16 PROSPETTO PERSONALE ANNO 2012 UNITA RAPPORTATE T.P. REPARTO PERSONALE 2012 BUDGET PERSONALE al TEMPO INDETERMINATO PERSONALE al TEMPO DETERMINATO TOTALE PERSONALE EFFETTIVO al DIFFERENZA CON BUGDET ASSISTENZA 129,50 88,91 40,11 129,02-0,48 IP 26,50 + 0,50* 18,60 + 0,49* 6,95 25,55 + 0,49* - 0,95; - 0,01* ANIMAZIONE 6,33 6,32 == 6,32-0,01 RESPONSABILE SERVIZI 3,00 2,00 1,00 3,00 == FISIOTERAPIA 5,50 5,27 == 5,27-0,23 PARUCCHIERA 1,83 1,83 == 1,83 == SERVIZI GENERALI 1,16 1,05 0,11 1,16 == MANUTENZIONE 2,00 2,00 == 2,00 == CUOCHI 6,00 6,00 == 6,00 == OPERATORI CUCINA 17,84 13,62 3,74 17,36-0,48 GUARDAROBA 6,17 6,13 0,04 6,17 == AMMINISTRAZIONE 8,94 6,48 2,41 8,89 == CENTRO DIURNO 4,50 3,83 0,67 4,50-0,05 TOTALI GENERALE 219,77 162,53 55,03 217,56-2,21 (*) IP in libera professione I PARAMETRI PROVINCIALI Le prestazioni socio-sanitarie ed assistenziali a favore degli ospiti della R.S.A. sono garantite dalla Provincia Autonoma di Trento attraverso la definizione di parametri di personale e relativo finanziamento. Al fine di migliorare la qualità delle prestazioni, e di conseguenza della qualità di vita e di benessere degli ospiti residenti, la Santo Spirito ha investito negli anni nell aumento del numero di operatori e quindi del parametro di personale socio-sanitario e delle ore di assistenza procapite. Oggi l extra parametro (il numero di personale socio-sanitario ed assistenziale in più rispetto al parametro PAT) rappresenta il 19% in più rispetto al parametro per un totale di 30 minuti pro-capite di assistenza giornaliera. L assistenza medica e il servizio animazione sono i servizi che hanno registrato l aumento più considerevole in quanto l A.P.S.P. ritiene doveroso garantire la migliore assistenza sanitaria e contemporaneamente una capillare attività di socializzazione e di animazione. Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 16

17 Tipologia di prestazione Parametro (A) Minutaggio teorico per p.l. gg. (B) Minutaggio effettivo (C) per p.l. gg. Differenza (C-B) Differenza (C-B) % Assistenza medica 36,84 ore/sett.li 2,20 3,78 + 1, ,8% Assistenza generica 92,03 117,41 140, ,61 19,3% Assistenza infermieristica 21,10 26,92 29,42 + 2,5 + 9,3% Assistenza riabilitativa 4,02 5,13 5,09-0,04 0,8% Coordinamento dei servizi 2 2,55 3,18 + 0, ,7% Attività di animazione 3,35 4,27 7,16 + 2, ,7% TOTALE 158,48 188, , % PERSONALE INFERMIERISTICO TIPOLOGIA NR. IP 2011 NR. IP 2012 DIFFERENZA IP DIPENDENTI 24,56 25,55 + 0,99 IP IN CONVENZIONE 4,56 2,72-1,84 IP DIPENDENTI IN LIBERA PROFESSIONE 0,5 0,49-0,01 TOTALE 29,62 28,76-0,86 TIPOLOGIA Budget 2012 NR. IP 2012 DIFFERENZA IP DIPENDENTI 26,50 25,55-0,95 IP IN CONVENZIONE 2,00 2,72 + 0,72 IP DIPENDENTI IN LIBERA PROFESSIONE 0,50 0,49-0,01 TOTALE 29,00 28,76-0,24 Parametro PAT Dotazione effettiva Scostamento Assistenza medica 1,235 1, ,285 Coordinamento 2,000 2, ,840 Assistenza generica alla persona 97, , ,690 Assistenza infermieristica 22,270 26, ,010 Attività di animazione 3,560 6, ,760 Assistenza riabilitativa 4,300 4, ,390 Assistenza riabilitativa per esterni 0,550 0,550 == Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 17

18 Si riportano, infine, alcune informazioni relative al personale dipendente N. dipendenti 320 N. dipendenti rapportati T.P. 217,07 N. assunzioni N. cessazioni % tempo indeterminato 74,65% % tempo determinato 25,35% % uomini 20,33% % donne 79,67% Tasso di assenteismo globale 7,50 Ore di formazione annue (formazione personale) 5.404,50 Crediti ECM (formazione personale) 1.331,00 f) MODALITÀ DI UTILIZZO DELL UTILE DI ESERCIZIO A) PATRIMONIO NETTO ,60 Capitale ,60 Fondo integrazione rette (art. 7 bis) ,50 Utili (Perdite) portati a nuovo ,11 Utili (Perdite) dell'esercizio 694,39 L art. 15 del Regolamento Regionale concernente la contabilità delle Aziende Pubbliche di Servizi alla Persona approvato con D.P.Reg n. 4/L e ss.mm. stabilisce che l utile di esercizio rappresenta il risultato finale del conto economico da iscriversi in contropartita, con segno positivo, nella voce Patrimonio netto dello Stato Patrimoniale. Si precisa che con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 15 dd è stato accantonato a ratifica l importo di euro ,00 al Fondo integrazione rette di cui all art. 7 bis del Regolamento di Contabilità approvato con D.P.Reg n. 4/L e ss.mm., che pertanto alla data del risulta essere pari ad euro ,50. g) FATTI DI RILIEVO Si rinvia al Bilancio Sociale e di Missione 2012 approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 17 dd. 29/04/2013, che si allega alla presente relazione. Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 18

19 h) EVOLUZIONE DELLA GESTIONE Si rinvia al Bilancio Sociale e di Missione 2012 approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 17 dd. 29/04/2013, che si allega alla presente relazione. i) SIGNIFICATIVI FATTI GESTIONALI Si rinvia al Bilancio Sociale e di Missione 2012 approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 17 dd. 29/04/2013, che si allega alla presente relazione. 4. STATO DI ATTUAZIONE PIANO PROGRAMMATICO Preparare il futuro. LAVORI AVEVAMO DETTO Riqualificazione ed ampliamento struttura residenziale di via Pive ABBIAMO FATTO E stato predisposto il progetto preliminare per l ampliamento e la ristrutturazione parzionale della R.S.A. di via Pive finalizzato alla realizzazione di un nuovo nucleo Alzheimer, di 6 alloggi protetti, di un Centro Servizi collocato sotto la sala Polivalente nonché per la realizzazione di nuovi ascensori e la nuova palestra di fisioterapia nei vecchi locali adibiti a cucina ACQUISTI PROGETTI FORMAZIONE Acquisto, mediante permuta immobiliare, ex Palazzina uffici annessa a Palazzo Montel di proprietà del Comune di Pergine Valsugana Il dolore cronico in R.S.A. - progetto di ricerca con UPIPA per individuare gli strumenti di valutazione e i criteri di utilizzo Sviluppo formazione interna e formazione sul campo Si è ottenuta l autorizzazione alla permuta da parte della PAT. Nel corso del 2013 si provvederà all effettivo passaggio di proprietà dell unità immobiliare. Nell ex Palazzina Ufficia annessa a Palazzo Montel verranno realizzati 12 posti letto per autosufficienti Avviato gruppo di ricerca-azione interno alla R.S.A. Ottenuto provider ECM Q&B COMUNICAZIONE SERVIZI Autovalutazione e valutazione del modello UPIPA per la struttura di via Pive Costituzione di un Comitato editoriale per lo sviluppo e la gestione degli strumenti di comunicazione Sviluppo servizi integrativi e di supporto alla domiciliarità (sportello badanti, formazione volontari e badanti, ) Adesione al marchio Q&B con risultati di eccellenza Costituito Comitato Editoriale che ha portato allo sviluppo e alla qualificazione degli strumenti di comunicazione Avviato iter burocratico per l ottenimento dell autorizzazione dell accreditamento per l erogazione di servizio domiciliari Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 19

20 Obiettivi Strategici Equilibrio economico di bilancio 2 Razionalizzazione della spesa 3 4 Partnership con altre A.P.S.P. e con istituzioni, organizzazioni e associazioni presenti sul territorio Formazione continua del personale anche attraverso FAD e FS 5 Benessere organizzativo 6 Coinvolgimento della famiglia e della comunità 7 Customer satisfaction Garantire il pareggio di bilancio con contestuale riduzione dell accesso al Fondo Integrazione Rette mantenendo l adeguamento delle rette e delle tariffe nel limite del trend inflazionistico e di crescita provinciale Predisposizione piano di miglioramento finalizzato all individuazione delle azioni e delle strategie volte al contenimento e alla razionalizzazione della spesa pubblica Razionalizzazione ed afficientamento della spesa corrente attraverso progetti di partnership e collaborazione con altre APSP o altri soggetti pubblici o privati Garantire una adeguata qualificazione e formazione professionale nel limite di un budget di spesa predefinito dal Piano di Formazione Monitoraggio costante del benessere organizzativo percepito dal personale dipendente attraverso la somministrazione di questionari validati scientificamente e/o l effettuazione in interviste e/o focus group Stimolare e agevolare la partecipazione del familiare alla vita della casa sia attraverso il coinvolgimento alle riunioni di equipe per la definizione del PAI che all adesione ad eventi comunitari Monitoraggio costante della qualità percepita dagli Ospiti e/o dai loro familiari attraverso la somministrazione di questionari e/o l effettuazione di interviste e/o focus group I Progetti del AUTORIZZAZIONE, ACCREDITAMENTO E AVVIO SERVIZIO INFERMIERISTICO E FISIOTERAPICO A DOMICILIO AUTORIZZAZIONE, ACCREDITAMENTO E AVVIO SERVIZIO PODOLOGICO PER UTENTI ESTERNI APERTURA SPORTELLOI DI SOSTEGNO E CONSULENZA PSICOLOGICA SVILUPPO PROGETTO INTEGRATO DI CONTROLLO DI GESTIONE CON LE ALTRE APSP PROMOSSO DA UPIPA PIANO DI MIGLIORAMENTO CONTENERE LA CONTENZIONE RAZIONALIZZAZIONE ED EFFICIENTAMENTO DELLA SPESA FINALIZZATO AL CONTENIMENTO DELLA RETTA PROMOZIONE PERCORSI INFORMATIVI E FORMATIVI PER IL CAREGIVER INTERNALIZZAZIONE PROCESSO LAVANDERIA INDUMENTI PERSONALE DE- GLI OSPITI E TOVAGLIATO CONSOLIDAMENTO PROCESSO DI CUSTOMER SATISFACTION E VALUTAZIO- NE BENESSERE ORGANIZZATIVO Allegati: - Riesame di Direzione Standard di Qualità Bilancio Sociale e di Missione 2012 Relazione sull andamento della gestione esercizio 2012 Pagina 20