Ricalcolo acconti per deducibilita spese autovetture. Definitivo Dichiarazione Redditi per UPF USC e ENC

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1 Rescaldina 14/05/2013 Release AG CONTENUTO DELL AGGIORNAMENTO STUDI DI SETTORE: data entry e travasi Ricalcolo acconti per deducibilita spese autovetture Definitivo Dichiarazione Redditi per UPF USC e ENC Calcolo Diritto annuale Camera di commercio Quadri: FC CE RM UPF DELEGA F24 QUADRI DICHIARAZIONI CONSEGNATI: CE e FC per tutte le tipologie di dichiarazioni (UPF USP - USC ENC) RM di Unico Persone Fisiche QUADRI e PROGRAMMI ANCORA NON GESTIBILI: RU per tutte le tipologie di dichiarazioni TN GN GC per Unico societa di Capitali Definitivo Unico Societa di Persone Pagina 1 di 8

2 FASI DA ESEGUIRE DOPO L AGGIORNAMENTO PREPARAZIONE STUDI DI SETTORE Solitamente la preparazione degli studi di settore viene eseguita contestualmente ad Unico. Quest anno, a causa delle consistenti modifiche alle specifiche tecniche, non è stato possibile seguire questa prassi operativa e la preparazione degli studi di settore è disponibile solo da questo aggiornamento. Per preparare gli Studi di Settore occorre effettuare le seguenti 3 scelte: REDDITI 6. Studi di settore 9. Preparazione nuovo anno 1. Ripresa Studi Unico PF 2. Ripresa Studi Unico SP 3. Ripresa Studi Unico SC/ENC ato a spazio Ripresa dati extracontabili (S/R/E) S=da studi simulati R=da studi unico E=da simulati se presenti altrimenti da unico Ripresa dati personale (S/N) Ripresa beni strumentali (S/N) Ripresa importi extracontabili (S/N) Pagina 2 di 8

3 UNICO SOCIETA DI PERSONE In REDDITI 2. Modello Unico Societa di Persone 6. Programmi di servizio Eseguire per tutti gli utenti la scelta: D. Aggiorna flag quadri compilati UNICO PERSONE FISICHE Per tutti gli utenti per i quali avete compilato la sez. III del quadro RR (Geometri) e necessario entrare in variazione del quadro al fine di aggiornare il calcolo STUDI DI SETTORE Con il presente aggiornamento consegniamo tutti gli Studi di Settore. E possibile gestire solo il data entry e i travasi, mentre non e ancora disponibile il calcolo. Ricordiamo che ad oggi gli studi di settore non sono ancora stati pubblicati, i programmi sono allineati alle ultime bozze. Come gia lo scorso anno ricordiamo che dal rigo X01 e' disponibile la funzione "SF7->Calcolo Apprendisti" Il calcolo del rigo X02 e' lo stesso riportato sulle istruzioni del quadro X di ogni singolo studio di settore. Il programma calcolera' il totale da riportare sui righi X01 e X02. Uscendo dal calcolo verra' proposta la ripresa dei righi X01 e X02 sullo studio di settore. Nuovo quadro T Quest anno i correttivi alla crisi economica sono stati spostati su questo nuovo quadro. Dal rigo T01 e disponibile la funzione SF7 Ripresa quadro T per poter riprendere dagli studi di settore Unico2011 e Unico2012 i dati necessari alla compilazione del quadro. RICALCOLO ACCONTI PER DEDUCIBILITA SPESE AUTOVETTURE Novita In base alle modifiche alla disciplina relativa alla deducibilita dei costi delle autovetture, il calcolo degli acconti relativi al 2013 deve essere compiuto Pagina 3 di 8

4 assumendo quale imposta del periodo precedente quella che si sarebbe determinata applicando le nuove disposizioni Con l aggiornamento E vi avevamo gia consegnato parte delle modifiche, in particolare avevamo creato sul PDC un nuovo indicatore: Ricalcolo acconto 2013 per indeducibilita autovetture Come gia scritto nella circolare dell agg.to E201309, vi ricordiamo che occorrera valorizzare questo indicatore con S, sui vostri PDC, per selezionare i conti che si riferiscono ai costi per autovetture, per i quali occorre ricalcolare l acconto. Si trattera in generale di tutti i costi relativi alle autovetture con deducibilita del 40% o del 90% (percentuali di deducibilita valevoli fino al 31/12/2012) ATTENZIONE! per le quote di ammortamento non bisogna valorizzare questo indicatore sui conti contabili, in quanto verra effettuato un ricalcolo direttamente dai piani di ammortamento. Con il presente aggiornamento Vi consegniamo il programma che permette di ricalcolare la Variazione del reddito per il ricalcolo dell acconto. Il programma Var acconti per ded.autovetture lo trovate all interno del sottomenu travasi di ogni tipologia di dichiarazione Il programma calcolare la variazione di reddito, aggiorna la dichiarazione, scrivendo il campo presente in ogni quadro di reddito Variazione +/- per ricalcolo acc.ti, e ricalcola l acconto tenendo conto di questo maggior reddito. DEFINITIVO DICHIARAZIONI Con il presente aggiornamento viene consegnato il definitivo (F7) sia di Unico Persone Fisiche, sia di Unico Società di Capitali/Enti non commerciali. Mettendo in definitivo la dichiarazione dei redditi, si rende definitiva anche la dichiarazione Irap e vengono riportati su Fir, oltre ai tributi di unico, anche i tributi Irap. E quindi possibile stampare le deleghe F24. Non e ancora disponibile il definitivo con il quadro RU e il definitivo per la cassa geometri. Vi ricordiamo che i modelli Studi di settore sono ancora in bozza e che non e ancora stato pubblicato il calcolo Gerico. Nota importante per IRAP Sul Frontespizio irap, nell ultima videata, l indicatore scadenza pagamento viene impostato, in automatico da procedura, ad U = Considero flag su frontespizio Unico. In questo modo, mettendo in definitivo la dichiarazione dei redditi, vengono riportati su F24, con la stessa scadenza, anche i tributi dell Irap. Pagina 4 di 8

5 Prospetto versamenti Da ogni quadro di reddito, digitando F8, e possibile ottenere, oltre alla stampa del modello e al riepilogo imposte, anche la stampa del prospetto versamenti. Con questa scelta e possibile ottenere anche la simulazione delle deleghe da versare, oltre alla possibilta di poter indicare scadenze e rate diverse da quelle impostate sul frontespizio della dichiarazione CAMERA DI COMMERCIO Allineato il calcolo del Contributo Annuale Camera di Commercio con la normativa vigente per il PROMEMORIA PER ISCRITTI AL REA Anche per quest anno per coloro che sono iscritti solo al REA, e previsto un versamento di 30 euro. In: ARCHIVI 1. Utenti e Anagrafiche E. Anagrafica cdc al campo Tipo contribuente x diritto cdc e prevista la tipologia R = Iscritto REA da indicare per tutti quei soggetti iscritti solo al REA per i quali occorrera versare 30 euro come diritto camera di commercio. Ricordiamo che il calcolo del contributo annuale camera di commercio può essere fatto o direttamente dalla dichiarazione dei redditi, con F7 di definitivo viene in automatico riportato su F24 anche il tributo della Camera di Commercio, o da Contabilità, eseguendo la scelta: CONTABILITA' 4. Fasi annuali 1. Fasi annuali contabilita' 9. Calcolo contributo CDC La scelta tra una o l'altra opzione di calcolo la si effettua a livello di studio, con la seguente scelta: ARCHIVI 2. Tabelle 5. Tabelle di studio 1. Gestione parametri studi valorizzando l'indicatore "Calcolo Cdc" = 1 --> Calcolo da contabilita' = 2 --> Calcolo da definitivo Pagina 5 di 8

6 Vi consegniamo l elenco delle Camere di Commercio che hanno deliberato una maggiorazione per l anno 2013, rispetto allo scorso anno sono variate: Agrigento passata dal 18 al 17 Massa Carrara passata dal 20 al 10 Vercelli passata dal 12 a 10 Cagliari passata dal 20 a 0 Ravenna passata dal 4 a 0 CCIAA %MAGG.ord. %MAGG.spec. AG 17,00 17,00 AL 15,00 15,00 AT 20,00 20,00 CL 20,00 20,00 CT 20,00 20,00 EN 20,00 20,00 FI 20,00 20,00 GO 20,00 20,00 LI 15,00 15,00 MC 20,00 20,00 ME 20,00 20,00 MN 10,00 10,00 MS 10,00 10,00 PA 20,00 20,00 PG 20,00 20,00 PI 20,00 20,00 PO 20,00 20,00 RG 10,00 10,00 RN 20,00 20,00 SI 10,00 10,00 SP 10,00 10,00 TP 20,00 20,00 TS 20,00 20,00 VB 20,00 10,00 VC 10,00 10,00 Cagliari e Ravenna non hanno piu la maggiorazione Vi ricordiamo che la percentuale di maggiorazione va aggiornata in: ARCHIVI 2. Tabelle 1. Tabelle Generiche 1. Provincie Indicando la % sia per la sezione ordinaria che per la sezione speciale. Pagina 6 di 8

7 DELEGA F24 La presente per RICORDARVI che il vecchio modello F24 (quello con la dicitura ICI) e utilizzabile fino al 31 maggio Qualora non abbiate ancora attivato la stampa della nuova delega F24 approvata il 12/4/2012, riportiamo qui di seguito le istruzioni rilasciate lo scorso anno (release E201214) per attivarla. COME ATTIVARE LA STAMPA DEL NUOVO MODULO La stampa del nuovo modello e attivabile in: ARCHIVI 2. Tabelle 5. Tabelle di studio 1. Gestione parametri studio Entrare in variazione del codice studio e in terza videata compilare il campo Gestione modello F24 con N = NUOVO MODULO Senza questa abilitazione la procedura continuera a stampare la vecchia delega. CREARE CODICE IBAN La nuova delega prevede l indicazione del codice IBAN, al posto dell indicazione di ABI, CAB e numero di c/c. E una modifica che riguarda esclusivamente il modello cartaceo in quanto il tracciato telematico non e cambiato e non richiede il codice IBAN. In F24 T. Tabelle di Base 1. Banche Utente E stato inserito il nuovo campo IBAN dove indicare l IBAN da stampare sulla nuova delega F24. Sul campo e anche disponibile il tasto funzione F7 per creare in automatico il codice IBAN. E stato inoltre predisposto un nuovo programma di servizio, lanciabile per tutti gli utenti che consente di creare in automatico il codice IBAN per le banche-utente presenti nel vostro archivio. F24 X. Programmi di servizio Q. Verifica/Aggiorna IBAN Pagina 7 di 8

8 Tipo elaborazione: V = Verifica effettua solo la verifica dell IBAN senza aggiornare gli archivi. A = Verifica e Aggiorna effettua il calcolo del codice IBAN e aggiorna il dato nell archivio Banche- Utente. Avvertenze: - in entrambe i casi controllare la correttezza del codice IBAN proposto dal programma. - Affinchè il calcolo del codice IBAn possa essere eseguito correttamente è necessario che nel codice banca utilizzato dall utente siano correttamente indicati codice nazione, abi e cab. In caso di mancanza del codice nazione viene in automatico riportato il codice IT. 770 Ricordiamo agli utenti che utilizzano la procedura paghe WTHEMA, che l importazione di questi dati NON è ancora disponibile. Pagina 8 di 8