Elezioni Fopen Giugno 2012

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1 Elezioni Fopen Giugno

2 FOPEN: CARATTERISTICHE PRINCIPALI Associazione senza fine di lucro L adesione è volontaria Capitalizzazione individuale Autorizzazione Min. Lavoro Gestione risorse affidata a società specializzate Prestazioni pensionistiche complementari 2

3 IL FUNZIONAMENTO DEL FONDO 3

4 ORGANI DEL FONDO PARTECIPAZIONE E PARITETICITÀ 4

5 V A N T A G G I 5

6 V A N T A G G I 1. Contributo Azienda solo per chi si iscrive a Fopen (no fondi aperti e p.i.p. silenti aderenti con solo Tfr) 2. Contribuzione volontaria aggiuntiva Vantaggio: risparmio aliquota marginale irpef Modalità: deduzione in busta paga o da dichiarazione redditi 3. Deduzione dall imponibile fiscale N.B: massimale per la deduzione: 5.164,57 /anno (comprende contributo lavoratore, azienda,volontaria aggiuntiva, familiari) 6

7 CONTRIBUTO AZIENDALE MINIMI CONTRATTUALI % su retribuzione utile per calcolo Tfr % sul Tfr Settore Contributo aderente Contributo (*) azienda Ante 28/4/93 con 18 anni P.O. al Ante 28/4/93 con + 18 anni P.O. al Post28/4/93 Elettrico 1,35% 1,35% + 7 /mese 40% 30% 100% * Contributo aggiuntivo per dipendenti Enel sostitutivo del precedente edente accordo tariffario - Contribuzione volontaria aggiuntiva in forma ricorrente : minima 1% o multipli interi - fisso mensile pari a 20 o multipli - Contribuzione volontaria aggiuntiva una tantum prelevato da retribuzione: importo variabile a scelta non inferiore a Contribuzione volontaria aggiuntiva diretta: importo variabile a scelta non inferiore a 500 7

8 RENDIMENTI FOPEN Comparto 2011 Dal al media 3 anni media 5 anni Inizio gestione Monetario garanzia 2,26 1 1,41 2,19 Monetario 1,14 1,44 1,87 1,52 obbligazionario -1 3,11 2,99 2,13 Bilanciato obbligazionario 0,78 3,82 5,91 2,73 4,73 Bilanciato -1,67 3,49 6,37 0,27 4,06 Prevalentemente azionario -3,14 5,06 7,25-0,79 TFR 3,45 2,58 2,57 2,78 8

9 AVVERTENZA!!! La rivalutazione del Tfr si calcola sul montante al dell anno precedente ( nel 2011 sul montante Tfr al 31 /12 /2010) Il rendimento dell aderente si calcola sul montante Tfr + contributi azienda e lavoratore al 31/12 dell anno precedente e sui versamenti effettuati nell anno in corso A parità di rendimenti percentuali (Fondo e Tfr) l ammontare l degli interessi maturati presso il fondo è superiore a quello generato dalla rivalutazione del Tfr il rendimento dell aderente è influenzato dalla variazione tra il prezzo di acquisto e quello finale delle quote 9

10 PREVIDENZA LOW COST Costi di iscrizione una tantum 16 5,16 aderente 10,33 azienda Costi di gestione finanziaria 0,095 a 0,265% del patrimonio + eventuali overperformance Costi amministrativi 24 all anno anno Familiari 12 fino a 18 anni Anticipazione 0 Pratiche finanziamento 0 Switch comparto 0 10

11 INDICATORE SINTETICO DEI COSTI Fondi 2 anni 5 anni 10 anni 35 anni *Fopen Bilanciato obbl. 0,84 0,49 O,34 0,22 ** Aperti 2 1,3 1,2 1,1 ** P.i.p. 3,6 2,4 1,9 1,5 *Fonte: Nota Informativa Fopen **Relazione e Covip 2010 L indicatore sintetico dei costi rappresenta il costo annuo, in percentuale della posizioneindividuale maturata, stimato facendo riferimento ad un aderente-tipo tipo che versa un contributo annuo di euro e ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4%. ATTENZIONE: Per condizioni differenti rispetto a quelle considerate, ovvero nei casi in cui non si verifichino le ipotesi previste, tale indicatore icatore ha una valenza meramente orientativa. Si consideri che, a parità di rendimenti finanziari, un ISC più alto dello 0,5% comporta, su un periodo di partecipazione di 35 anni, una riduzione della prestazione finale di circa il 10%, mentre per un ISC più alto dell 1% la riduzione è di circa il 20%. Fonte Covip 11

12 PREVIDENZA : LOW COST I fondi negoziali costano meno di quelli aperti e dei P.I.P. poiché: Non hanno fini di lucro Non hanno i costi della rete commerciale Parte dei costi amministrativi sono a carico delle Imprese Le commissioni di gestione sono contenute al minimo (potere contrattuale dei fondi nei confronti dei gestori) 12

13 REGIME FISCALE DALL In caso di pensionamento (capitale o rendita), anticipazione per spese sanitarie, riscatto parziale per inoccupazione <12-48>, mobilità, cigs >12 mesi, riscatto totale per invalidità permanente e per premorienza Fiscalità Aliquota unica del 15%, ridotta dello 0,30% per ogni anno successivo al 15 (aliquota minima 9% ) il nuovo regime fiscale non si applica al tfr in azienda/tesoreria Interessi sono esenti perché già tassati annualmente all 11% 13

14 I C O M P A R T I Monetario 100 Garantito 100 Obbligazionario obbligazioni Obbligazioni Obbligazioni Azioni Benchmark JPM Euro cash 6 mesi Benchmark JPM Euro cash 6 mesi Benchmark 45% JPM EMU 1-3 anni 45% BarCap Euro Inflation bond 10% MSCI Europe 14

15 I C O M P A R T I Bilanciato Obbligazionario Bilanciato Prevalentemente Azionario obbligazioni azioni Obbligazioni azioni Obbligazioni azioni Benchmark 56% JPM EMU IG 1-5- anni 14% ML EMU Corp. non financial % MSCI Paneuro 11% Standar & Poor s 3% MSCI Japan Benchmark 50% JPM EMU IG 1-5- anni 25% MSCI EMU 25% MSCI World EX EMU Benchmark 30% JPM EMU IG 1-5- anni 35% MSCI EMU 35% MSCI World EX EMU 15

16 A N T I C I P A Z I O N I a) Spese sanitarie gravi e straordinarie (aderente coniuge e figli) Senza limiti temporali fino al 75% b) Acquisto e Ristrutturazione prima casa (aderente, figli,coniuge in regime di comunione legale dei beni) 8 anni di iscrizione fino al 75% c) c) Ulteriori esigenze 8 anni di iscrizione fino al 30% L anticipazione liquidata non potrà mai essere superiore alla spesa effettivamente sostenuta e documentata; L associato ha la facoltà di richiedere più anticipazioni, nei limiti del 75% della posizione complessivamente maturata. Per le anticipazioni relative al punto c) è normativamente previsto che le somme complessivamente erogate non superino il 30% della posizione individuale maturata, incrementata delle anticipazioni percepite e non reintegrate per la stessa causale. Altre specifiche riportate nel documento sulle anticipazioni 16

17 PERDITA DEI REQUISITI DI PARTECIPAZIONE PRIMA DEL PENSIONAMENTO 17

18 LA RENDITA COMPLEMENTARE: I REQUISITI Maturazione del diritto a pensione nel regime obbligatorio almeno 5 anni di permanenza nel fondo pensione 18

19 PRESTAZIONI COMPLEMENTARI TIPOLOGIE: RENDITA - MISTA capitale: max 50% Rendita : min 50% 19

20 PRESTAZIONI PREVIDENZIALI IN CAPITALE SE dalla conversione del 70% del montante finale accumulato si ottiene una rendita inferiore al 50% dell assegno sociale INPS*** anzianità associativa minore di 5 anni ***L aderente può optare per la prestazione in capitale. In alternativa può scegliere la rendita 20

21 LA RENDITA FOPEN PARTECIPA AL BANDO DI GARA PROMOSSO DA ASSOFONDIPENSIONE PER SELEZIONARE COMPAGNIA ASSICURAZIONE CON CUI CONVENZIONARSI PER L EROGAZIONE DELLE RENDITA Conclusione prevista per fine anno 21