Guida alla Registrazione e alla Certificazione Fiscale. StockPlan Connect

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1 Guida alla Registrazione e alla Certificazione Fiscale StockPlan Connect

2 Guida alla Registrazione e alla Certificazione Fiscale StockPlan Connect Il sito web StockPlan Connect di Morgan Stanley vi consente di avere accesso e gestire i vostri piani azionari online. Per registrare il vostro conto, presentate la vostra certificazione fiscale, e iniziate subito a usare StockPlan Connect, seguendo le semplici istruzioni passo-passo. Il Processo di Registrazione è suddiviso in cinque fasi: Fase 1 Conferma Fase 2 Nuove credenziali Fase 3 Informazioni di contatto e Impostazioni Fase 4 Conferma Fase 5 Certificazione fiscale A partire dalla Fase 2, una barra di avanzamento in cima alla pagina web vi aiuterà a tenere traccia della fase del processo di registrazione in cui vi trovate. Cosa vi occorre per la registrazione di registrazione Se la Vostra società ci ha fornito il vostro indirizzo aziendale, provvederemo ad inviarvi una contenente un collegamento ipertestuale personalizzato assieme alle istruzioni di registrazione. oppure Lettera con Nome utente e Password temporanei (ricevuta tramite MyDocs o dalle Risorse Umane) nota: è richiesto un browser in grado di supportare Cookie e Secure Sockets Layer (SSL) per poter accedere al sito web. Browser ammessi Si raccomanda l uso di IE 9 e versioni successive (è supportato anche IE 8) Chrome 18 e versioni successive Safari 5 e versioni successive Firefox 17 e versioni successive 2 Morgan Stanley 2015

3 Fase 1: Conferma CoNFErMa tramite di registrazione Qualora abbiate ricevuto un' di registrazione, cliccate sul collegamento contenuto nella . Sarete indirizzati ad una pagina di conferma in cui dovrete confermare la vostra identità fornendo le seguenti informazioni: a. Inserite il vostro numero di previdenza sociale (social security) USA o il numero ID dipendente b. Inserite il simbolo azionario della vostra società - AMZN c. Rispondete a una domanda di conferma (la vostra data di nascita) *Per individuare il vostro ID dipendente Amazon, fate clic su Job Information sulla homepage di PeoplePortal, oppure seguite il percorso Self Service > Job Information > Employment Information. Il vostro ID dipendente si trova nella parte superiore dello schermo, alla destra del vostro nome. Continuare alla Fase 2 a b c richiedere una di registrazione Qualora non siate in possesso della di registrazione, o qualora il collegamento di registrazione sulla sia scaduto (il collegamento ipertestuale di registrazione è valido per 30 giorni), cliccate sul collegamento "Richiesta di registrazione" nella pagina di login Sarete indirizzati ad una pagina di Richiesta di registrazione e vi verrà chiesto di confermare la vostra identità fornendo le seguenti informazioni: a. Inserite il simbolo azionario della vostra società - AMZN b. Inserite il vostro numero di previdenza sociale (social security) USA, o il numero ID dipendente c. Inserite i primi tre caratteri del vostro nome Se le risposte corrispondono a quanto presente nei nostri archivi, una nuova di registrazione verrà spedita all'indirizzo fornito dalla vostra società. Continuare alla Fase 2 a b c CoNFErMa tramite NoME utente E PassWord Se avete ricevuto le vostre credenziali temporanee tramite posta, iniziate aprendo la pagina sul vostro browser. a. Digitate nel campo Nome Utente il vostro nome utente temporaneo di 11 caratteri b. Digitate nel campo Password la vostra password temporanea di 6 caratteri c. Cliccate Go Continuare alla Fase 2 a b c 3 Morgan Stanley 2015

4 Fase 2. Nuove credenziali È necessario completare tutte le fasi presenti in questa pagina per poter registrare il vostro conto. a a. CrEatE NoME utente E PassWord In questa fase dovete creare un nuovo Nome Utente e una nuova Password. Si tratta delle credenziali che userete d'ora in poi per accedere al sito web. 1. Create un nuovo Nome Utente nel campo Nuovo Nome Utente, seguendo i criteri qui di seguito definiti: Deve avere un numero di caratteri compreso tra 6 e 20 Può essere composto da caratteri sia minuscoli sia maiuscoli Può contenere i seguenti simboli: punto (.), underscore (_) e trattino (-) Non può contenere 2 caratteri speciali consecutivi Non può iniziare con un carattere speciale* nota: il nome utente deve essere unico (vale a dire che non può essere già utilizzato da un altra persona) e deve essere conforme ai criteri di sicurezza di Morgan Stanley. 2. Create e inserite una nuova password nel campo Nuova Password, seguendo i criteri indicati di seguito: Deve avere un numero di caratteri compreso tra 8 e 20 Deve contenere almeno un numero e una lettera Può contenere tutti i caratteri speciali tranne < e > * Non può contenere spazi in bianco Non può contenere lettere che non fanno parte dell alfabeto inglese e segni diacritici, compresi accenti e tildi 3. Inserite nuovamente la nuova password appena creata nel campo Nuova Password. Per poter continuare, le password devono corrispondere. Una volta reinserita la password valida, comparirà un segno di spunta. * Si definisce come carattere speciale un carattere che non sia una lettera, un numero, un simbolo o un segno di punteggiatura come definito nell alfabeto inglese. nota: le password fanno distinzione tra maiuscolo e minuscolo e devono rispettare i criteri di complessità di Morgan Stanley. Il livello di sicurezza della password viene misurato dalla barra relativa alla Sicurezza della Password. Una Password sicura può fornire una garanzia maggiore per il vostro conto. 4 Morgan Stanley 2015

5 B. CrEatE un PiN vocale Questo potrà essere usato a fini di verifica quando si svolgono operazioni al telefono. Deve contenere quattro cifre. B C C. CrEarE LE domande di sicurezza Scegliete tre (3) domande di sicurezza e inserite la vostra risposta alla domanda nel campo vuoto di lato. Queste domande sono utilizzate per verificare la vostra identità qualora notassimo un'attività insolita sul vostro conto o qualora fosse necessario un secondo livello di verifica dell'identità. Pertanto, è importante che ricordiate le risposte da voi fornite a queste domande. Vi sarà richiesto di inserire le vostre risposte di sicurezza nel corso del processo di certificazione fiscale. nota: qualora desideriate ricevere queste notifiche anche al vostro indirizzo personale, potete selezionare questa opzione nella schermata Profilo una volta completata la registrazione. d d. LEggEtE Ed accettate i termini E CoNdizioNi Cliccate sul collegamento per aprire e leggere i "Termini e Condizioni" di registrazione che disciplinano l'uso del sito web. Una volta esaminato il PDF, dovete confermare di aver letto il documento ed esprimere il vostro consenso spuntando l'apposita casella. 5 Morgan Stanley 2015

6 Fase 3. Contatto e impostazioni a a. inserite i dati di CoNtatto Dovete inserire almeno un numero di telefono dove sia possibile contattarvi, qualora dovessimo rivolgervi delle domande circa il vostro conto o qualunque attività collegata. 1. Selezionate dall elenco a discesa il Paese relativo al numero di telefono 2. Selezionate una tipologia* 3. Inserite il numero di telefono nella casella di testo 4. Inserite l indirizzo personale (facoltativo) *Se desiderate inserire il vostro Numero di Cellulare come Numero di Telefono 1, dovete cambiare il Numero di Telefono 3 in qualcosa di diverso da un Cellulare. B C B. imposta LiNgua E valuta Personalizzate la vostra gestione su StockPlan Connect selezionando la vostra lingua e valuta preferite. Potrete modificare in qualunque momento la vostra scelta utilizzando i menu a discesa nella navigazione generale all'inizio di ogni pagina. La vostra scelta verrà automaticamente salvata tra una sessione e l'altra. C. edelivery Se preferite che i documenti relativi al vostro conto vengano messi a disposizione sul sito web, invece di riceverli per posta: 1. Fare clic sulla casella di controllo. Un elenco di documenti idonei è reperibile cliccando sul collegamento ipertestuale Quali documenti sono idonei? 2. Leggete e accettate i Termini e Condizioni 3. Cliccare il pulsante Fase Successiva nota: una volta completata la registrazione, potete andare alla pagina Profile > edelivery per selezionare l indirizzo (o indirizzi) a cui inviare le notifiche di edelivery. Le Notifiche vengono inviate quando un nuovo documento viene inserito su StockPlan Connect. 6 Morgan Stanley 2015

7 Fase 4. Conferma Congratulazioni! Avete completato il processo di registrazione. Questa pagina fornisce un riepilogo delle informazioni da voi inserite. Per ragioni di sicurezza, la vostra Password, il PIN vocale e le risposte alle domande di sicurezza sono nascoste. Fase 5: Certificazione fiscale Dedicate qualche minuto al completamento della vostra certificazione fiscale cliccando sul pulsante Certifica ora, che attiverà un processo passo-passo. Questa fase è essenziale per evitare ritenute fiscali aggiuntive quando completate un'operazione. Maggiori informazioni su StockPlan Connect sono reperibili nel Centro di Apprendimento ( 7 Morgan Stanley 2015

8 Certificazione fiscale Il governo richiede che tutti i clienti di Morgan Stanley debbano certificare i Moduli Fiscali W-9 o W-8BEN corretti. Modulo Sostitutivo W-8BEN Un Modulo W-8BEN è un Certificato di Residenza estera richiesto dall'irs per i partecipanti non-statunitensi. Completando un Modulo W-8BEN, voi attestate, pena l'accusa di falsa testimonianza, di non essere né cittadino Statunitense né Straniero Residente, e di non essere soggetto a determinate segnalazioni USA sui redditi. Un Modulo W-8BEN di norma rimane in vigore per tre anni di calendario. Un nuovo modulo deve inoltre essere compilato anche nel caso in cui cambiaste il vostro indirizzo in un Paese al di fuori degli Stati Uniti. Istruzioni generiche per il modulo W-8BEN: Tale modulo può essere compilato solo da o per conto di una persona fisica che sia uno Straniero Non-residente. Se siete un cittadino statunitense o uno Straniero Residente negli Stati Uniti ai fini fiscali, non utilizzate questo modulo; Modulo W-8BEN Certificato di Residenza estera (per i Partecipanti Non statunitensi) Il Modulo W-9 Richiesta di Numero identificativo e Certificazione del Contribuente da parte del Pagatore (Soggetti statunitensi, compresi gli Stranieri Residenti.) Istruzioni Generali: utilizzate questo modulo solo se siete un Soggetto statunitense (compresi gli Stranieri Residenti) per fornire il vostro Numero Identificativo di Contribuente esatto e per attestare che non siete soggetti a ritenuta d acconto. La mancata presentazione di questo modulo comporterà una ritenuta d acconto del 28% su dividendi e proventi dalla vendita delle azioni. dovete invece compilare un Modulo W-9. La mancata presentazione di questo modulo comporterà una ritenuta d'acconto richiesta dall'irs ("Ritenuta d'acconto"). Copertina del Certificato di Documentazione aggiuntiva del Modulo W-8BEN Oltre al Modulo W-8BEN, alcuni conti richiedono ulteriore documentazione. Di norma, se avete fornito un attestato di Residenza Estera ma avete un indirizzo negli Stati Uniti, siete tenuti a fornire documenti aggiuntivi relativi al conto. Qualora il vostro conto richieda documentazione aggiuntiva, compilate la copertina, reperibile nella sezione Moduli su StockPlan Connect, e restituitela assieme alla documentazione appropriata come da istruzioni fornite nella copertina stessa. nota: i Dipendenti Non statunitensi possono compilare e firmare elettronicamente il loro modulo W-8BEN su oppure inviare il modulo W-8BEN firmato via fax, posta ordinaria o consegna entro le 24 ore a Morgan Stanley. Le informazioni di contatto sono specificate in calce al modulo. Se un modulo firmato non è presente in archivio, l attuale aliquota del 28% di Ritenuta d acconto sarà detratta da tutte le operazioni applicabili (vale a dire, vendite o dividendi). Maggiori informazioni sui Moduli fiscali W-9 e W-8BEN Per maggiori informazioni si rimanda alle istruzioni per il Modulo W-9 sul sito Definizione di Soggetto Statunitense: ai fini delle imposte federali, siete considerati un Soggetto Statunitense se siete: Una persona fisica che è un cittadino degli Stati Uniti o uno Straniero Residente negli Stati Uniti. Una partnership, azienda, società, o associazione, costituita ed organizzata negli Stati Uniti o ai sensi delle leggi degli Stati Uniti. Un asse ereditario (diverso da un asse ereditario estero), oppure Un trust interno ( domestic trust ) (così come definito nella sezione del Regolamento). Modulo Sostitutivo W-9 Un Modulo W-9 è una richiesta di Numero identificativo e Certificazione del Contribuente da parte del Pagatore Pena l'accusa di falsa testimonianza, questo modulo informa Morgan Stanley del fatto che non siete soggetti a ritenuta d'acconto a causa di interessi e dividendi segnalati per importi inferiori sulla vostra dichiarazione dei redditi, oltre che ad attestare che il numero di previdenza sociale indicato nel Modulo è il vostro numero identificativo di contribuente esatto. Questo modulo si applica di norma ai soggetti statunitensi, compresi gli Stranieri Non residenti. È possibile compilare questo modulo online e firmarlo elettronicamente su nota: è fondamentale che voi attestiate il vostro status fiscale prima di vendere le vostre azioni a Morgan Stanley. Qualora la certificazione non venga ricevuta, l attuale aliquota del 28% di ritenuta d acconto sarà detratta dai proventi della vostra vendita. Un cittadino non statunitense viene di norma considerato residente negli Stati Uniti ai fini fiscali qualora la persona fisica (1) sia detentore di una carta verde che indichi la stabile e lecita residenza negli Stati Uniti, oppure (2) abbia una presenza considerevole negli Stati Uniti durante l anno solare. Una presenza considerevole indica la presenza fisica negli Stati Uniti per almeno (a) 31 giorni durante l anno in corso e (b) 183 giorni durante gli ultimi tre anni, compresi tutti i giorni dell anno in corso, 1/3 dei giorni nell anno immediatamente precedente e 1/6 dei giorni nell anno ancora precedente. Se siete un cittadino statunitense residente in un Paese estero o a Porto Rico, non dovete compilare un Modulo W-8BEN. Dovete, invece, compilare un Modulo W-9. 8 Morgan Stanley 2015

9 Certificazione online Completare il processo di certificazione fiscale è facile e vi guideremo attraverso il processo di certificazione online utilizzando il sito web StockPlan Connect di Morgan Stanley. Durante la Registrazione a Fase 1 iniziate il ProCEsso di CErtiFiCazioNE FisCaLE CLiCCaNdo sul PuLsaNtE CErtiFiCa ora o sul PuLsaNtE CErtiFiCa. Esistono diversi modi per accedere al processo di Certificazione Fiscale: a. Durante la Registrazione b. Da una Segnalazione c. Da un Messaggio di Promemoria quando effettuate l accesso d. Direttamente dal Profilo: Pagina di informazioni fiscali b Da una Segnalazione nota: Soggetti Statunitensi o Stranieri Residenti saranno di norma indirizzati tramite il processo del Modulo W-9. I partecipanti non soggetti statunitensi saranno di norma indirizzati tramite il processo del Modulo W-8BEN. c Da un Messaggio di Promemoria quando effettuate l accesso Direttamente dal Profilo: Pagina di informazioni fiscali d 9 Morgan Stanley 2015

10 Fase 2 Soggetti Statunitensi (e Stranieri Residenti) CoMPLEtarE i dati CirCa L indirizzo FisCaLE Inserire i seguenti dati: a. Ragione Sociale b. Data di nascita c. Paese di cittadinanza d. Indirizzo di residenza *Gli asterischi rossi indicano i campi obbligatori a nota: cliccando il pulsante Cancella in qualsiasi momento durante il processo di certificazione si interromperà il processo e sarete soggetti a una ritenuta d acconto del 28% quando eseguirete delle operazioni. b Qualora, in base alle vostre informazioni presenti in archivio, siate considerati Partecipanti Non statunitensi, sarete indirizzati alla FasE 3: CoMPLEtatE LE domande di identificazione. c d Qualora, in base alle vostre informazioni presenti in archivio, siate considerati un Soggetto Statunitense (compresi gli Stranieri Residenti) sarete indirizzati alla FasE 4 : scegliete il ModuLo FisCaLE CorrEtto. Fare clic sul pulsante Fase successiva per continuare Partecipanti Non statunitensi Fase 3 CoMPLEtatE LE domande di identificazione (Valido solo per i partecipanti Non statunitensi) Completare le Domande di Identificazione Sulla base delle informazioni ricevute dal vostro datore di lavoro, potreste dover compilare un modulo W-8BEN (Certificato di Residenza Estera) e vi sarà posta una serie di domande. Il numero delle domande poste dipenderà dalle vostre risposte (il numero massimo di domande è tre). Per esempio, se rispondete "No" alla prima domanda "Siete nati negli Stati Uniti?" le domande successive non saranno mostrate. Rispondere a ciascuna domanda e quindi fare clic sul pulsante "Fase successiva" per continuare. Le vostre risposte a queste domande ci aiuteranno a stabilire il modulo che dovete compilare. 10 Morgan Stanley 2015

11 Scegliere il Modulo Fiscale corretto (solo W-9) Fase 4 scegliere il ModuLo FisCaLE CorrEtto (Applicabile sia a partecipanti statunitensi sia a partecipanti Non statunitensi) Sulla base delle informazioni presenti in archivio e ricevute dal vostro datore di lavoro e delle risposte da voi fornite nella fase precedente, StockPlan Connect riporterà il modulo fiscale W-9, il modulo fiscale W-8BEN o entrambi. Selezionare il modulo corretto facendo clic sul pulsante di selezione. Se siete considerati un Soggetto statunitense o Straniero Residente, ovvero se esiste a vostro nome un indirizzo o numero di telefono negli Stati Uniti, vi sarà fornito solo il Modulo W-9. nota: se il Modulo W-9 non è a voi applicabile, cliccare sul collegamento ipertestuale Clicca qui per aprire il Modulo W-8BEN. Questo modulo può essere compilato a mano, firmato e spedito via fax, per posta o con consegna in 24 ore a Morgan Stanley. Queste informazioni sono disponibili in calce al modulo. Scegliere il Modulo Fiscale corretto (W-9 o W-8BEN) Se siete considerati un partecipante Non statunitense, potete selezionare il modulo W-8BEN e/o il modulo W Morgan Stanley 2015

12 Fase 5 Accettazione della Legge sulla Firma elettronica accettare La LEggE sulla efirma ELEttroNiCa Per completare il processo di certificazione fiscale online, dovete esaminare e accettare la Legge sulla firma elettronica. Questo vi consentirà di firmare elettronicamente il vostro documento di certificazione fiscale. Per visionare la legge sulla firma elettronica, aprite il documento relativo alla legge sulla firma elettronica cliccando sul collegamento "Clicca qui per aprire e visionare il documento relativo alla Legge sulla firma elettronica". Il Contratto per la Firma elettronica si aprirà in un'altra finestra del vostro browser. Dopo aver esaminato il Contratto per la Firma elettronica, tornate a StockPlan Connect. Indicate il vostro consenso cliccando sulla casella di controllo "Accetto la Legge sulla Firma elettronica che disciplina questo sito web". Questo ci consentirà di accettare la vostra Firma elettronica e archiviare la vostra certificazione fiscale online. Fare clic sul pulsante Fase successiva per continuare 12 Morgan Stanley 2015

13 Fase 6 CoMPiLarE il ModuLo Per completare il processo di certificazione leggere attentamente le domande, cliccare sulle caselle di controllo appropriate e inserire le informazioni richieste. Le vostre risposte saranno inserite nel modulo W-9 o W-8BEN appropriato, che dovrete visionare prima di apporre la Firma elettronica sul documento. (Si veda FasE 7: visionare E inviare il documento FisCaLE CoMPLEto.) a. Parte I: Classificazione delle imposte federali b. Parte II: Certificazione c. Parte I: Identificazione del titolare beneficiario d. Parte II: Richiesta di agevolazioni fiscali e. Parte III: Certificazione Modulo W-9 (Soggetti statunitensi, compresi gli Stranieri Residenti) Modulo W-8BEN (Partecipanti Non statunitensi) a c b d e 13 Morgan Stanley 2015

14 Fase 7. Modulo W-9 (Soggetti statunitensi, compresi gli Stranieri Residenti) visionare E inviare il documento FisCaLE CoMPiLato Cliccare sul collegamento "Esaminare il Modulo W-9/W-8BEN per continuare", per vedere in anteprima il vostro Modulo W-9 o E-8BEN. Il modulo si aprirà in un'altra finestra. Visionare il modulo e ritornare al sito web StockPlan Connect. Spuntare la casella di controllo "Accetto il Modulo W-9/W-8BEN compilato". Una volta accettato il Modulo W-9 o W-8BEN, dovrete rispondere a una o due domande di sicurezza. Ciò varrà come Firma elettronica. Fare clic sul pulsante Fase successiva per continuare nota: in caso di risposta inesatta alle domande, dopo alcuni tentativi il vostro accesso a StockPlan Connect sarà bloccato. Per sbloccare il vostro conto, contattare il Centro servizi. (I numeri di telefono si trovano all ultima pagina di questa guida). Modulo W-8BEN (Partecipanti Non statunitensi) 14 Morgan Stanley 2015

15 Fase 8 Conferma CoNFErMa La pagina di conferma attesta che la vostra Certificazione Fiscale è stata registrata. È possibile visualizzare, salvare e/o scaricare una copia in formato PDF del Modulo Fiscale compilato, cliccando sul collegamento "PDF del modulo W-9/W-8BEN" compilato. Potete inoltre stampare la pagina di conferma e conservarla come riferimento. Fare clic sul pulsante "Fine" per concludere il processo di Certificazione Fiscale e tornare alla pagina "Informazioni Fiscali". Lo status indicato nella pagine Informazioni Fiscali evidenzierà che la vostra Certificazione Fiscale è ora presente in archivio. nota: il Modulo W-8BEN deve essere aggiornato ogni tre anni. StockPlan Connect provvederà ad inviarvi un promemoria quando il modulo sta per scadere. Profilo (W-9) Profilo (W-8BEN) 15 Morgan Stanley 2015

16 assistenza Per ottenere assistenza è possibile rivolgersi ai Centri Assistenza Morgan Stanley ai seguenti recapiti: Centro Assistenza negli Stati Uniti NuMEro verde per USA, Canada, Messico per il Brasile per la Costa Rica NuMEro a PagaMENto.: orario dalle 8:00 alle 20:00. ET (Eastern Time), dal lunedì al venerdì Centro Assistenza europeo NuMEro verde in Belgio, Bulgaria, Repubblica Ceca, Finlandia, Francia, Germania, Irlanda, Israele, Italia, Lussemburgo, Paesi Bassi, Polonia, Repubblica Slovacca, Spagna, Sudafrica, Svezia, Regno Unito , quando richiesto digitare in Marocco in Romania NuMEro a PagaMENto.: orario Dalle 9:00 alle 17:30. EET (Eastern European Time), dal lunedì al venerdì Centro assistenza di Melbourne NuMEro verde per Australia, Cina, Hong Kong, Giappone, Nuova Zelanda, Singapore, Corea del Sud, Taiwan in India NuMEro a PagaMENto.: orario dalle 10:00 alle 18:00. AEST (Australian Eastern Standard Time), dal lunedì al venerdì * Per verificare se il servizio telefonico è disponibile nel proprio Paese, rivolgersi alla compagnia telefonica locale. Maggiori informazioni su StockPlan Connect sono reperibili nel Centro di Apprendimento ( Morgan Stanley Smith Barney LLC ( Morgan Stanley ), i propri affiliati e i consulenti finanziari di Morgan Stanley non forniscono servizi di consulenza fiscale o legale. Si invitano i clienti a rivolgersi ai propri consulenti fiscali in merito alle questioni di natura fiscale, e ai loro legali in merito a quelle di natura legale Morgan Stanley Smith Barney LLC. Member SIPC. CRC CS /15