Supporto On Line Allegato FAQ

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1 Supporto On Line Allegato FAQ FAQ n.ro MAN-8H7CYT31099 Data ultima modifica 25/05/2011 Prodotto Dichiarazioni Fiscali Modulo Studi di Settore Oggetto Calcolo Studi di Settore Modalità operative Operazioni preliminari Per eseguire correttamente il calcolo degli Studi di Settore è necessario effettuare alcune verifiche preliminari nella dichiarazione. Prendiamo in esame una dichiarazione Unico Persone Fisiche. 1. Verificare: La scelta presente nel campo Origine dati per Studi di Settore / Parametri : 0 Manuale: tutti i campi saranno di input (bianchi) 1 Dichiarazione Unico: alcuni dati contabili verranno prelevati dalle dichiarazioni e quindi dai relativi modelli di redditi 2 Sistema Professionisti: alcuni dati contabili verranno riportati dalla contabilità tramite la funzione "Genera dichiarazione da Sistema Professionisti" può recuperare i dati dal software di contabilità. Il quadro di riferimento indicato: deve coincidere con il quadro di reddito compilato nella dichiarazione. Il codice attività: dalla tabella è possibile verificare se è soggetto agli Studi di Settore. La compilazione della sezione Compilazione modello ai fini dell applicazione degli Studi di Settore : Commercio, Servizi, Manifatture: indica che si tratta di un attività d impresa (quadro RF o RG) e abilita i campi F presenti nelle successive sezioni del quadro. Professionisti: indica che si tratta di un attività di professionista (quadro RE) e abilita i campi G presenti nelle successive sezioni del quadro. Fig. 1 Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 1 di 11

2 2. Posizionarsi alla sezione Studi di Settore e verificare il riporto del codice Studio. In presenza di Origine dati per Studi di Settore / Parametri impostato a 0-Manuale o 1-Dichiarazione Unico, il dato viene ripreso dalla tabella dei codici attività; con 2-Sistema Professionisti viene ripreso dalla tabella Parametri Attività presente nel programma di Contabilità (in questo caso è indispensabile aver generato la dichiarazione da contabilità tramite l apposita funzione Genera dichiarazioni da contabilità presente nel menu Strumenti. 3. Indicare inoltre il Numero progressivo dell unità produttiva ai fini dello Studio di Settore e verificare i riporti effettuati dalla procedura (dai quadri di reddito o da contabilità, in funzione della scelta precedentemente effettuata). Fig. 2 IMPORTANTE I valori contabili, presenti nel calcolo di Parametri / Studi di Settore (richiamabili dagli appositi pulsanti), sono ripresi dal quadro Parametri/Studi di Settore. Per informazioni in merito, si rimanda alla lettura della FAQ: Gestione valori contabili A questo punto è possibile accedere allo Studio di Settore tramite l apposito pulsante: COMPILAZIONE STUDI DI SETTORE Fig. 3 NOTA In presenza di Studi di Settore nuovi (o revisionati) la procedura barra in automatico l apposita casella: Novità 2011: quest anno sono stati inseriti 2 campi distinti: Studi di settore nuovo/evoluto/ revisionato nel 2009 e nel Questo perché ci sono alcuni campi ( es. F19 col 5) che devono essere compilati solamente per SDS nuovi/evoluti nel 2009 o 2010 Fig. 4 Controllo eseguito dalla procedura Qualora non venisse indicato il Numero progressivo dell unità produttiva ai fini dello Studio di Settore, la procedura non permette di accedere allo Studio di Settore indicando il seguente messaggio bloccante: Fig. 5 Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 2 di 11

3 Compilazione Studi di Settore Procedere poi all inserimento dei dati extra contabili: Fig. 6 Per informazioni in merito alla nuova Gestione degli Studi di Settore si rimanda al seguente documento: Nuova Gestione Studi di Settore - Manuale Operativo IMPORTANTE Qualora lo Studio di Settore fosse stato gestito anche lo scorso anno, è possibile recuperare i dati extracontabili tramite la funzione Conversione dati Studi di Settore da anno precedente. Per informazioni in merito, si rimanda alla lettura della FAQ: Conversione Studi di Settore da anno precedente Modalità operative. Una volta completato l inserimento dati nello Studio di Settore, occorre eseguire il calcolo. Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 3 di 11

4 Calcolo Studi di Settore (Esito NON CONGRUO con INE NON coerenti) Selezionando una delle voci del menu calcolo, viene eseguito il calcolo in tutte le sue parti. La prima voce di menu mostra l analisi discriminante con i cluster di riferimento: Fig. 7 In seguito sono proposti gli indici di coerenza con il relativo esito Fig. 8 Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 4 di 11

5 Nella voce di menu Analisi Normalità, viene proposto un prospetto riepilogativo dei dati contabili, per consentire di analizzare la Normalità. Fig. 9 La scheda Normalità propone gli indici di normalità con il relativo esito. Fig. 10 Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 5 di 11

6 A questo punto, sono previste due possibilità per comunicare se, al caso specifico, il contribuente ritiene che l indicatore non si debba applicare, oppure debba essere ricalcolato. Fig. 11 Operativamente occorre barrare l apposito flag Presenza di cause giustificative del non adeguamento agli indicatori di normalità segnalate dal cliente e decidere se utilizzare la modalità APPLICO/NON Applico oppure se eseguire il Ricalcolo della normalità. APPLICO / NON Applico: tale modalità permette di comunicare se, al caso specifico, il contribuente ritiene che l indicatore non si debba applicare Fig. 12 Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 6 di 11

7 Operativamente occorre barrare l apposito flag Presenza di cause giustificative del non adeguamento. Per NON applicare un indicatore, è sufficiente NON barrare il flag relativo della colonna APPLICAZIONE. L importo dell ultima colonna verrà automaticamente azzerato. Fig. 13 IMPORTANTE Confermando le modifiche, la procedura rielaborerà il calcolo, proponendo i valori ufficiali (prima colonna e quelli ricalcolati (seconda colonna). Valori ricalcolati Valori ufficiali Fig. 14 Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 7 di 11

8 Ricalcolo Normalità: tale modalità permette di indicare l importo dell indicatore da utilizzare sai fini del calcolo. Accedere alla voce di menu Ricalcolo Normalità : Fig. 15 Cliccare sull indicatore ed apportare le modifiche necessarie: Fig. 16 Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 8 di 11

9 Premere F7 per ricalcolare lo Studio di Settore con i nuovi dati. Per ripristinare i dati iniziali utilizzare il tasto F8. Per memorizzare invece il calcolo eseguito dopo le modifiche, occorre premere 2 volte il tasto ESC da tastiera oppure cliccare 2 volte sull icona e confermare il messaggio proposto. fig. 17 Nel quadro Parametri e Studi di Settore, alla sezione Elaborazione Calcolo Studi di Settore avremo la seguente situazione: Fig. 18 IMPORTANTE La possibilità di intervenire sulle variabili che incidono sugli indicatori di normalità comunque non modificano il calcolo di GERICO. Costituiscono delle semplici comunicazioni di possibili cause giustificative da parte del contribuente della non corretta applicazione nei suoi confronti dell indicatore. NOTA BENE: Se uno studio risulta Non congruo resterà comunque Non congruo anche dopo la simulazione. Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 9 di 11

10 Calcolo Studi di Settore Particolarità in caso di esito NON CONGRUO con INE coerenti Nella voce di menu Congruità/Normalità il flag Presenza di cause giustificative del non adeguamento sarà Disabilitato in quanto non sono presenti INE non coerenti. Occorre pertanto procedere, se lo si ritiene necessario, l adeguamento nel quadro di reddito. Calcolo Studi di Settore Particolarità in caso di esito CONGRUO (in tal caso non necessita alcun adeguamento) Voce di menu Congruità / Normalità: Fig. 19 Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 10 di 11

11 Nel quadro Parametri e Studi di Settore, alla sezione Elaborazione Calcolo Studi di Settore avremo la seguente situazione: Fig. 20 Modalità di adeguamento (se esito NON CONGRUO) In caso di esito NON CONGRUO, se lo si ritiene opportuno, è necessario eseguire l adeguamento nel quadro di reddito ed Irap. Per chiarimenti in merito si rimanda alla lettura del seguente Faq: Adeguamento SdS - modalità operative Wolters Kluwer Italia Srl Help Desk Software Pagina 11 di 11