Consorzio Società della Salute Alta Val D Elsa Verbale di Assemblea dei Soci SdS DELIBERA N. 8 DEL 09 DICEMBRE 2014

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1 Consorzio Società della Salute Alta Val D Elsa Verbale di Assemblea dei Soci SdS Comuni di Casole D Elsa, Colle di Val D Elsa, Poggibonsi, Radicondoli, San Gimignano e Azienda USL 7 di Siena Sede: Piazza Cavour, POGGIBONSI (SI) DELIBERA N. 8 DEL 09 DICEMBRE 2014 OGGETTO: APPROVAZIONE BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO ANNUALE PER L ANNO 2015 Comune di Poggibonsi David Bussagli - Sindaco X Presente Assente Comune di Colle di Val D Elsa Fabio Berti - Assessore X Comune di San Gimignano Giacomo Bassi - Sindaco X Comune di Casole D Elsa Piero Pii - Sindaco X Comune di Radicondoli Emiliano Bravi - Sindaco X Azienda USL 7 Siena Francesco Ghelardi Direttore Amm.vo X Partecipa come invitato permanente il Direttore SdS dott.ssa Patrizia Calvelli Svolge le funzioni di Segretario verbalizzante la sig.ra Tiziana Furiesi. Da trasmettere a: Collegio Sindacale ai sensi dell art.71 decies LRT N.40/2005 e s.m.i. e dell art.12 dello Statuto SdS Alta Val D Elsa Enti consorziati Regione Toscana

2 L ASSEMBLEA DEI SOCI VISTA la L.R.T. n. 40 del Disciplina del Servizio Sanitario Regionale e s.m.i., istitutiva delle Società della Salute in Toscana; VISTO l Atto Costitutivo della Società della Salute della Zona Alta Val D Elsa, istituita in data 03/02/ Rep e lo Statuto approvato contestualmente all Atto Costitutivo, in particolare l art.6, c.4, punto 3) e l art. 11, c.3, lett.d); VISTO il Regolamento di contabilità, approvato dall Assemblea dei Soci con delibera n. 7 in data 05/08/2010; VISTA la DGRT n.243 del 11/04/2011 avente per oggetto: Approvazione disposizioni operative per il funzionamento delle Società della Salute in Toscana Modifica alla DGRT n del 28 dicembre 2009 con la quale si dispone che le Società della Salute predispongano il bilancio preventivo entro il 31 dicembre di ogni anno; VISTA la proposta di Bilancio preventivo economico annuale per l esercizio 2015, predisposto dal Direttore SdS, composto da: conto economico, piano degli investimenti e nota illustrativa, il tutto unito al presente atto per formarne parte integrante e sostanziale quale allegato A); nonché la Relazione di cui all art. 6, c.4 del Regolamento di contabilità che costituisce l allegato B) al presente atto; VISTA l apposita relazione al Bilancio preventivo redatta dal Collegio Sindacale ai sensi dell art.26 del Regolamento di contabilità, che esprime giudizio positivo sugli elaborati di bilancio di cui sopra e che si unisce al presente atto per formarne parte integrante e sostanziale quale allegato C); CON le modalità previste dall art.6, c.4 dello Statuto della SdS; DELIBERA 1) Di approvare il Bilancio preventivo economico annuale per l esercizio 2015, presentato dal Direttore della SdS ai sensi dell art.11, c.3, lett. d) dello Statuto, composto dai seguenti documenti: - conto economico, piano degli investimenti e nota illustrativa; - relazione di cui all art.6, c.4 del Regolamento di contabilità; - relazione del Collegio Sindacale; documenti uniti al presente atto per formarne parte integrante e sostanziale quali allegati, rispettivamente A), B) e C). 2) Di trasmettere copia del presente atto agli Enti consorziati ai sensi dell art.6, c.8 dello Statuto e alla Regione Toscana ai sensi dell art.8, c.4 del Regolamento di contabilità. 3) Di trasmettere altresì copia del presente atto al Collegio Sindacale ai sensi dell art.71 decies della L.R. 40/2005 e smi nonché dell art.12 dello Statuto SdS.

3 Allegato A) Delib. Ass. Soci n.8 del 09/12/2014 SOCIETA' DELLA SALUTE DELL'ALTA VAL D'ELSA Bilancio preventivo economico annuale 2015 RICAVI 2015 EA EA.I EA.I.1 VALORE DELLA PRODUZIONE Contributi in c/esercizio Contributi da Regione EA.I.1.2 Contributi da Regione a destinazione vincolata Contributi area della non autosufficienza FNA anziani Persone non autosufficienti < 65 anni Vita Indipendente Altri contributi vincolati (risconti esercizio precedente) FNA Persone non autosufficienti < 65 anni Vita indipendente Badanti Sinba Totale contributi da Regione Contributi da altre amministrazioni pubbliche Trasferimenti correnti da Comune di Casole D'Elsa Trasferimenti correnti da Comune di Colle Val D'Elsa Trasferimenti correnti da Comune di Poggibonsi Trasferimenti correnti da Comune di Radicondoli Trasferimenti correnti da Comune di San Gimignano Contributi da Azienda USL 7 di Siena Totale contributi da altre amministrazioni pubbliche TOTALE CONTRIBUTI C/ESERCIZIO EA.II Proventi e ricavi diversi EA.II.1 Per prestazioni erogate a soggetti pubblici Proventi per rimborso personale TOTALE PROVENTI E RICAVI DIVERSI TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE

4 COSTI EB EB.I COSTI DELLA PRODUZIONE Acquisto di beni Carta, cancelleria e stampati 200 EB.II Acquisto di servizi TOTALE ACQUISTO BENI 200 Acquisto di servizi non sanitari da settore pubblico Costi per manutenzione procedure informatiche (progetto Sinba) EB.II.4 Acquisto di servizi non sanitari da settore privato Costi per altri servizi non sanitari (Collegio Sindacale) " " " " (Commercialista) Costi per assistenza tecnica Costi per servizi da FTSA Costi per servizi alla persona in convenzione TOTALE ACQUISTO SERVIZI EB.VIII Costi per il personale (amministrativo e direttivo) stipendi ed altri assegni ed indennità oneri aziendali retribuzione di risultato TOTALE COSTI PERSONALE EB.IX Oneri diversi di gestione Imposta di bollo IVA indetraibile Diritto annuale camerale 227 TOTALE ONERI DIVERSI DI GESTIONE TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE EA-EB DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE -60 EC PROVENTI ED ONERI FINANZIARI EC.I Interessi attivi Interessi attivi su c/c bancario 60 TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 60 EF RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 0 EG IMPOSTE E TASSE EH RISULTATO D'ESERCIZIO EH.1 Utile d' esercizio EH.2 Perdita d'esercizio 0 Il Direttore SdS (Dr.ssa Patrizia Calvelli) Il Presidente SdS (Dr. David Bussagli) Poggibonsi,

5 SOCIETA' DELLA SALUTE DELLA ZONA ALTA VAL D'ELSA PIANO DEGLI INVESTIMENTI - anno 2015 IMPIEGHI AA.I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 3.1 AA.II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI TOTALE - TOTALE - TOTALE COMPLESSIVO IMPIEGHI - FONTI DI FINANZIAMENTO AB.II CONTRIBUTI Contributi dalla Regione Toscana - TOTALE - TOTALE FONTI DI FINANZIAMENTO - Il Direttore (Dr.ssa Patrizia Calvelli) Il Presidente (Dr.David Bussagli) Poggibonsi,

6 SOCIETA DELLA SALUTE DELLA ZONA ALTA VAL D ELSA (Consorzio tra i Comuni di Casole d Elsa, Colle Di Val d Elsa, Poggibonsi, S.Gimignano, Radicondoli e la A.U.S.L.7 di Siena) NOTA ILLUSTRATIVA AL BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO PER L ESERCIZIO 2015 PREMESSA La L.R.T. 24/2/2005 n. 40 e s.m.i. di costituzione delle Società della Salute, prevede all art. 71 sexies, c.4, che l Assemblea dei soci approvi a maggioranza qualificata superiore ai due terzi, tra gli altri atti, il bilancio preventivo annuale. Tale normativa (art. 71 novies, comma 5, lett. c) attribuisce altresì al Direttore della Società della Salute (di seguito S.d.S.) il compito di predisporre il Bilancio di previsione annuale e pluriennale, il Programma di attività ed il Bilancio di esercizio. Si tiene conto altresì dello Statuto SdS, approvato contestualmente all Atto costitutivo in data 03/02/2010, nonché del Regolamento di Contabilità, approvato in data 05/08/2010 dall Assemblea dei Soci e della deliberazione GRT n.243 del 11/04/2011, con la quale vengono fornite alle Società della Salute disposizioni operative per il completamento del processo di stabilizzazione delle stesse e viene individuata nel 31/12 di ogni esercizio la scadenza per la presentazione del Bilancio preventivo relativo all esercizio successivo. BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO ANNUALE 2015 I criteri di formazione adottati, ispirati al principio della prudenza, sono quelli previsti dall art e seguenti del Codice Civile e si riflettono nei seguenti dati del Conto Economico e del Piano degli investimenti. Le risorse relative ai Fondi 2015 sono state stimate in base agli importi stanziati dalla Regione alla data del 30 novembre 2014 per l annualità Per motivi prudenziali, tali risorse saranno realmente impegnate solo quando oggettivamente disponibili. Non sono stati evidenziati i conti per i quali non si prevede movimentazione. CONTO ECONOMICO Il Conto economico e stato organizzato attraverso l individuazione scalare dei ricavi e dei proventi nonche dei costi e degli oneri di competenza dell esercizio 2015 rilevando anche i ricavi costituiti da contributi deliberati nel 2014 ma non interamente utilizzati, con i relativi costi.

7 SOCIETA DELLA SALUTE DELLA ZONA ALTA VAL D ELSA (Consorzio tra i Comuni di Casole d Elsa, Colle Di Val d Elsa, Poggibonsi, S.Gimignano, Radicondoli e la A.U.S.L.7 di Siena) Ricavi La voce prevalente del Valore della produzione è costituita da Contributi in c/esercizio ed in particolare da Contributi da Regione a destinazione vincolata. Tra questi abbiamo previsto: -una quota del Fondo per la non autosufficienza anziani (FNA) 2015 di pari a quattro mensilità - periodo settembre/dicembre 2015; I primi otto mesi dell anno saranno presumibilmente coperti dal FNA 2014 ( euro); -il contributo per persone non autosufficienti di età < a 65 anni per l anno 2015, per euro pari a quattro mensilità periodo settembre/dicembre 2015; I primi otto mesi dell anno saranno presumibilmente coperti dal fondo 2014 (57.445euro); -il contributo Vita Indipendente 2015 per un importo pari ad euro corrispondenti a dieci mesi; i primi due mesi dell anno saranno presumibilmente coperti dal fondo 2014 ( euro). La voce badanti-2011 e Sinba si riferiscono a progetti regionali non ancora avviati per problematiche di livello regionale. Alla voce Contributi da altre amministrazioni publiche troviamo i trasferimenti da parte dei Soci necessari per coprire i costi della produzione, calcolati in base alle percentuali stabilite dalla normativa vigente ( 33,33% AUSL e 66,67% COMUNI). La ripartizione delle quote tra i Comuni è stata fatta in base al numero degli abitanti residenti al 31/12/2013. COMUNI Popolazione al 31/12/2013 QUOTE % SPESA Poggibonsi , ,56 Colle V.Elsa , ,20 Casole ,12 513,27 S.Gimignano , ,52 Radicondoli 928 0,97 121,20 Totale Comuni ,67 AUSL7 33, ,25 TOTALE 100, ,00

8 SOCIETA DELLA SALUTE DELLA ZONA ALTA VAL D ELSA (Consorzio tra i Comuni di Casole d Elsa, Colle Di Val d Elsa, Poggibonsi, S.Gimignano, Radicondoli e la A.U.S.L.7 di Siena) I Ricavi includono anche, alla voce Altri contributi vincolati, i residui dell anno 2014 da utilizzare nel 2015, come già specificato. Infine, sono stati inseriti, sotto la voce Proventi e ricavi diversi, i proventi per il rimborso del personale (delibera G.E. n.7 del 9/6/2010). Costi Acquisto di beni Si prevedono 200 euro per spese di carta, cancelleria e stampati. Acquisto di servizi I costi per acquisto di servizi si riferiscono a servizi e prestazioni rivolti a persone non autosufficienti rientranti nei parametri di cui ai vari progetti regionali. Sono stati suddivisi in due conti per distinguere quelli già previsti da specifiche deliberazioni della GE SdS del 2014 (conto ) da quelli per i quali sono ancora in corso di valutazione le modalità di utilizzo (conto ). Sono previsti costi per assistenza tecnica in vista degli aggiornamenti al software di contabilità per l adeguamento agli obblighi relativi alla fatturazione elettronica. Vi è inoltre il compenso per il Collegio Sindacale e per il consulente commercialista, previsti per l intera annualità. Costi per il personale Si tratta degli emolumenti relativi all unico dipendente, il Direttore della SdS. E iscritta in bilancio anche la retribuzione di risultato, il cui importo di euro è il massimo previsto dal contratto di lavoro (20% degli emolumenti annui lordi) e sarà liquidato, però, in base agli effettivi risultati conseguiti. Oneri diversi di Gestione La voce IVA indetraibile si riferisce al compenso del Collegio sindacale e del commercialista. Le altre due voci ci sembrano sufficientemente chiare. Proventi ed oneri finanziari Si prevedono euro 60 di interessi attivi sul c/c bancario. Imposte e Tasse Il consorzio, non avendo costi del personale a proprio carico, né interessi passivi, non ha alcun carico fiscale IRAP di competenza da imputare al presente bilancio.

9 SOCIETA DELLA SALUTE DELLA ZONA ALTA VAL D ELSA (Consorzio tra i Comuni di Casole d Elsa, Colle Di Val d Elsa, Poggibonsi, S.Gimignano, Radicondoli e la A.U.S.L.7 di Siena) Risultato d esercizio Si prevede un risultato in pareggio. PIANO DEGLI INVESTIMENTI Non si prevede l acquisto di beni ammortizzabili né materiali né immateriali. Si prevede l utilizzo di beni e attrezzature già in dotazione, messe a disposizione dagli enti consorziati. Il Direttore (Dr.ssa Patrizia Calvelli) Il Presidente (Dr. David Bussagli) Poggibonsi,

10 Allegato B) Delib. n. 8 del 09/12/2014 RELAZIONE AL BILANCIO PREVENTIVO ANNUALE - ANNO 2015 Introduzione La presente relazione costituisce documento di corredo del bilancio preventivo economico annuale ed è redatta in conformità a quanto previsto dal comma 4 dell art.6 del Regolamento di contabilità approvato con Deliberazione dell'assemblea dei Soci n.7 del 05/08/2010. Il documento ha lo scopo di mettere in relazione la programmazione economica con il programma annuale delle attività, evidenziando altresì la coerenza con le indicazioni fornite dal Piano Socio-Sanitario Integrato Regionale e con i contenuti ed obiettivi del Piano Integrato di Salute. Il Piano Sanitario e sociale integrato regionale 2012/2015 è stato appena approvato DCRT n.91 del 05/11/ di conseguenza nel 2015 sarà predisposto il PIS a livello locale. L attività della SdS è, nell esercizio di riferimento, limitata alla programmazione delle risorse regionali inerenti l area della non autosufficienza anziani e disabili e i progetti per la vita indipendente. Detta programmazione viene effettuata con apposite deliberazioni adottate dagli organi della SdS. Successivamente e gradualmente, con cronoprogramma che verrà definito, afferiranno alla SdS tutti i finanziamenti inerenti le attività previste dalla normativa vigente. Programma annuale di attività Il Bilancio preventivo economico annuale si riferisce quindi allo svolgimento dell'attività di funzionamento del Consorzio e alla salvaguardia dei bisogni degli anziani e dei disabili nell ambito della non autosufficienza sulla base delle risorse specifiche assegnate nel 2014 e non interamente utilizzate o in corso di definizione per l'anno 2015 da parte della Regione Toscana, come meglio dettagliato nella Nota Illustrativa al Bilancio preventivo economico annuale Ovviamente, per motivi prudenziali, tali risorse saranno realmente impegnate solo quando oggettivamente disponibili. Programmazione degli interventi Per la programmazione degli interventi sull area anziani/non autosufficienza, si rimanda a quanto contenuto nella delibera GE n. del 9/12/2014, mentre per l area della disabilità si rimanda alla deliberazione GE n.5 del 13/10/ Sede legale: P.zza Cavour, Poggibonsi (SI) Sede operativa: Via della Costituzione, Poggibonsi (SI) P.IVA /C.F

11 In merito al progetto Vita indipendente si rimanda alla delibera GE n. 1 del 27/02/2014 Con riferimento alla programmazione del Fondo per la non autosufficienza per anziani si sottolinea, di aver cercato di privilegiare la domiciliarità degli interventi, come da indicazioni regionali e di aver avuto nel 2014 un incremento di tale attività che si ritiene verrà mantenuto anche nel Il Bilancio preventivo 2015 si chiude in pareggio. Il Direttore Dott.ssa Patrizia Calvelli Il Presidente Dott. David Bussagli Poggibonsi, Sede legale: P.zza Cavour, Poggibonsi (SI) Sede operativa: Via della Costituzione, Poggibonsi (SI) P.IVA /C.F

12 SOCIETA DELLA SALUTE DELLA ZONA ALTA VAL D ELSA Piazza Cavour n POGGIBONSI (SI) Iscritta al Registro Imprese presso la C.C.I.A.A. di Siena Codice Fiscale e Partita Iva n RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE Questo dì nove del mese di Dicembre duemila quattordici, in Poggibonsi presso la sede operativa, posta in Via della Costituzione n. 30, alle ore 13,00 sono presenti i Signori: - FABBRINI Dott. Paolo, Presidente del Collegio Sindacale; - CAPPELLI Rag. Piero, Sindaco Effettivo; - BONINI Rag. ROBERTO, Sindaco Effettivo i quali dichiarano di essere qui convenuti per redigere la relazione al bilancio preventivo economico annuale per l esercizio 2015, che di seguito si riporta: Signori membri dell Assemblea dei soci, il Collegio rileva che il bilancio preventivo, il cui termine è fissato al di ogni anno dall art. 6 del regolamento interno di contabilità, è stato predisposto dal Direttore e ne è prevista la presentazione all assemblea dei soci nel rispetto della normativa regionale di riferimento che fissano il termine al di ogni anno. Il bilancio preventivo economico annuale presenta un saldo di pareggio pari ad 0=; i dati in esso contenuto sono determinati prendendo in considerazione valutazioni di previsione analitica per le singole voci. Il collegio rileva che: - Il valore della produzione iscritto in bilancio per = è costituito da contributi in conto esercizio per = e da proventi diversi per =. Relativamente ai contributi in conto esercizio la voce è costituita: dal contributo regionale per il Fondo della non Autosufficienza per =; da altri contributi per =, quali risconti provenienti dagli esercizi precedenti, relativi a diverse attività (FNA =, persone non autosufficienti < =, vita indipendente =, badanti =, altri minori =); da contributi da altri Enti per =, per la sua totalità dai seguenti enti: Comuni di Casole d Elsa, Colle Val d Elsa, Poggibonsi, Radicondoli, San Gimignano ed Azienda USL 7 Siena. I proventi diversi accolgono il contributo erogato dall ASL per il rimborso del costo del Direttore. - I costi della produzione previsti in bilancio ammontano ad = classificati per natura in: - costi per l acquisto di servizi euro =: per la manutenzione euro 8.900, per servizi non sanitari =, per servizi relativi alle attività da svolgere = svolti sia tramite la FTSA sia a mezzo altre convenzioni; - costi del personale per =; - oneri diversi di gestione per =.

13 - Sono iscritte voci minori quali interessi attivi per. 60=. Il Collegio, per tutti i dettagli del preventivo economico, rimanda a quanto predisposto dal Direttore nel prospetto contabile e nella relativa nota illustrativa e rileva inoltre che non sono previsti investimenti da realizzare nell anno. Ci sembra opportuno segnalare che il bilancio preventivo economico annuale sembra attendibile e rappresentare in modo veritiero e corretto la possibile situazione economica del Consorzio, anche se cambiamenti normativi futuri, di carattere nazionale e regionale, potranno incidere notevolmente sulle varie poste. Va comunque rilevato che alcune voci sia di componenti positivi che negativi, rappresentano valori suscettibili, anche di variazioni in considerazione della recente approvazione del Piano Sanitario e Sociale Integrato Regionale per gli anni 2012/2015 e della predisposizione nel 2015 del PIS a livello locale, ma che il Direttore, le ha volutamente valutate in modo da avere un bilancio di previsione più aderente alla realtà operativa futura e che permetta il controllo del pareggio di bilancio. Il collegio invita il Direttore a monitorare costantemente ed attentamente, nella concreta applicazione del preventivo economico, l equilibrio economico e finanziario, in modo da prevenire qualsiasi situazione di squilibrio sia: da fatti gestionali, da situazioni esterne, dall entrata in vigore del citato piano Sanitario e Sociale Integrato Regionale, dalle disposizioni generali per l utilizzo del FNA e della opportunità di una revisione qualora la realtà della gestione risulti eccessivamente distante dalle previsioni effettuate. Per quanto concerne i criteri di valutazione, il Direttore ha adottato i criteri disposti dagli articoli 2425bis e 2426 del Codice Civile. Considerato quanto sopra premesso il Collegio esprime parere positivo sul bilancio preventivo economico annuale per l esercizio 2015 e Vi invita ad approvarlo. Previa redazione, lettura ed approvazione del presente verbale, il Collegio Sindacale si scioglie alle ore IL COLLEGIO SINDACALE (Fabbrini Dott. Paolo) (Bonini Rag. Roberto) (Cappelli Rag. Piero)