E/FISCALI Fix ISTRUZIONI PER VERIFICA E CORREZIONE PROBLEMA DUPLICAZIONE RIGHE IVA BLACK LIST

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1 E/FISCALI Fix ISTRUZIONI PER VERIFICA E CORREZIONE PROBLEMA DUPLICAZIONE RIGHE IVA BLACK LIST E stato rilevato un malfunzionamento nella procedura e/fiscali per quanto riguarda la comunicazione Black List relativa ai primi mesi del In alcuni casi, effettuando l import dati da gestionale, il programma importa nuovamente alcune righe IVA riferite al mese/trimestre precedente o successivo. Nella comunicazione Black List tali righe vengono conteggiate più volte con la conseguenza che gli importi aggregati, relativi ai clienti e fornitori che hanno righe doppie, sono più alti del dovuto. L anomalia è presente dal fix rilasciato il 20/12/2013. Il presente fix risolve l anomalia e contiene uno strumento di controllo per verificare se le comunicazioni già inviate presentavano problemi di duplicazione e, di conseguenza, se dovranno essere reinviate. Il seguente documento contiene: - Descrizione interventi effettuati - Iter operativo da seguire per il controllo e la correzione del problema INTERVENTI EFFETTUATI 1) Modificato programma IMPORTAZIONE DATI Sono stati modificati i programmi: IMPORT DIRETTO DA E/ - E/STUDIO IMPORT DA FILE ASCII 2) Conversione archivi in fase di installazione del FIX I casi di duplicazione righe che si riferiscono a clienti/fornitori non Black-List (cioè quelli dello Spesometro) vengono rilevati in questa fase e sono eliminate le eventuali righe Iva duplicate. Inoltre vengono eliminate eventuali righe IVA che hanno data registrazione maggiore della data di ultima importazione: queste non hanno influenzato le comunicazioni già effettuate e verranno importate nuovamente alla prossima importazione dati. 3) Strumento di controllo (script VBS) E stato implementato un script VBS che, su tutte le aziende di e/fiscali, per l anno 2014, rileva le eventuali righe IVA duplicate, le segnala e a richiesta le elimina.

2 Nota: la rilevazione di righe IVA duplicate, in questa fase, riguarda solo i clienti/fornitori Blacklist, in quanto per gli altri si è già provveduto in fase di conversione alla installazione del fix. ITER OPERATIVO a) Installare il fix, eseguendo l aggiornamento della base dati b) Eseguire l apposito script VBS seguendo le istruzioni riportate di seguito c) Nel caso in cui vengano rilevate delle righe IVA duplicate, prendere nota delle aziende/periodi interessati e per tali aziende/periodi generare nuove comunicazioni di tipo sostitutivo, come indicato nella parte finale di questo documento. Istruzioni per eseguire lo script VBS Lo script VBS segnala su un file di LOG tutte le righe duplicate riscontrate: in questo modo è possibile capire se la comunicazione di un determinato periodo, già inoltrata, è corretta o meno. Può essere eseguito in prova: rileva le righe iva doppie, le riporta in un LOG, ma non le cancella; oppure in modalità definitiva: rileva le righe iva doppie, le riporta in un LOG e le cancella. L utility in questione si chiama CancellaRigheIvaDuplicate e si trova nella sottocartella vbs della cartella di installazione dei programmi di e/fiscali. L esecuzione richiede alcuni parametri: a) Propone l istanza di SQL-Server

3 b) Richiede la password del database (utente sa ) c) Propone il nome del database su cui operare d) Propone l anno di elaborazione e) Richiede il codice Azienda da elaborare (se non lo si valorizza, vengono elaborate TUTTE le aziende)

4 f) Richiede se effettuare elaborazione in prova oppure definitiva: lasciando il valore proposto S verrà effettuata l elaborazione in Prova; valorizzando con N l elaborazione verrà effettuata in modalità Definitiva, con cancellazione delle righe IVA duplicate. g) Richiede una conferma a procedere h) A fine elaborazione chiede se visualizzare le eventuali righe IVA duplicate; rispondere SI i) Viene visualizzato il contenuto del file di LOG: se non ci sono righe IVA duplicate la finestra risulta vuota, altrimenti NOTE: il LOG viene sempre salvato su disco in c:\temp\~~tmpstat.txt si consiglia di stamparlo. In questo LOG di esempio sono presenti 3 righe: si tratta delle righe che risultano duplicate; ciò significa che nell archivio Righe IVA tali righe compaiono 2 volte. Caso particolare (più teorico

5 che pratico): se nel file di LOG una stessa riga compare 2 volte, significa che la stessa, nell archivio Righe IVA, è triplicata. Sulla base di quanto riportato nel LOG è possibile determinare se e quali comunicazioni Black- List (di quali aziende e di quali mesi/periodi) sono ERRATE. - se la finestra è vuota, non ci sono righe duplicate e tutte le comunicazioni Black-List presentate nel 2014 sono corrette - nel caso dell esempio le righe duplicate sono relative all azienda esav e hanno data registrazione che ricade nel mese di marzo 2014; in questo caso la comunicazione Blacklist del mese di marzo (o quella del primo trimestre, se periodicità trimestrale), con riferimento all azienda indicata, è errata. Prendere nota delle aziende/periodi che presentano righe duplicate, perché per tali aziende/periodi occorrerà inviare una comunicazione sostitutiva. Dopo aver eseguito lo script VBS in PROVA, nel caso in cui siano stati riscontrati casi di righe duplicate (verificabili sull archivio RIGHE IVA di e/fiscali), lo script andrà rilanciato in modalità DEFINITIVA allo scopo di cancellare le righe duplicate. Anche nella modalità Definitiva le righe duplicate vengono segnalate nel LOG. Dopo l esecuzione in modalità Definitiva la base dati è corretta, ed un eventuale successiva esecuzione in Prova non fornirà più segnalazione di righe duplicate. Generazioni e invio comunicazioni sostitutive Se il log riporta operazioni da cancellare relativamente ad un mese/trimestre per cui è stata presentata la comunicazione Black List, significa che la comunicazione Black List di quel periodo è errata ed occorre quindi procedere con la comunicazione sostitutiva o il ravvedimento operoso. Cosa occorre fare in caso di omessa o errata comunicazione: scaduti i termini di presentazione della comunicazione Black List, il contribuente che intende rettificare o integrare la stessa può presentare, entro l ultimo giorno del mese successivo alla scadenza del termine per la presentazione della comunicazione originaria, una nuova comunicazione completa di tutte le sue parti, senza corresponsione di alcuna sanzione. In tale ipotesi è necessario barrare, sul frontespizio del modello, la casella Comunicazione integrativa che nel nuovo modello polivalente è Invio sostitutivo. (CFr circ. 2/E/2011 dell Agenzia delle Entrate); nel caso in cui sia trascorso più di un mese dalla presentazione della comunicazione originaria, la sanzione ordinaria prevista nel caso di omessa comunicazione o di invio della comunicazione Black List con dati incompleti o non veritieri va da un minimo di 516 ad un massimo di 4.130, ravvedibile entro un anno dall errore o dall omissione con il versamento, salvo che non siano iniziati accessi, ispezioni e verifiche, della sanzione ridotta pari ad 1/8 del minimo e quindi pari ad 64 (516/8= 64).

6 Pertanto, con riferimento alle comunicazioni Black List dei mesi di febbraio e marzo 2014 e del primo trimestre 2014, inviate con dati inesatti/non veritieri, causa duplicazione dei dati, occorrerà effettuare: il ravvedimento per la comunicazione di febbraio presentata entro il 31/03/2014 con il versamento della sanzione ridotta pari ad 64; l invio sostitutivo della comunicazione originaria, validamente presentata, da effettuare entro il 03/06/2014 (in quanto il 31/05 cade di sabato e il 02/06 è festivo) senza sanzioni, per la comunicazione relativa alle operazioni di marzo 2014 o del primo trimestre 2014, inviata entro il 30/04/2014. Come generare la comunicazione sostitutiva La comunicazione di tipo Sostitutivo (che sostituisce integralmente una precedente comunicazione di tipo Ordinario già trasmessa) deve contenere tutte le righe di dettaglio della comunicazione e non solo le variazioni rispetto alla comunicazione ordinaria già trasmessa. Può essere generata con il programma di Generazione comunicazione (senza eseguire l ultima fase dell elaborazione, quella che genera il file telematico); il programma contrassegna la comunicazione generata come Invio ordinario, poi si deve intervenire manualmente per modificare il tipo di invio (da Ordinario in Sostitutivo) e per valorizzare il Protocollo telematico e il Protocollo documento con i dati forniti dall Agenzia delle Entrate all atto dell invio della comunicazione che si intende sostituire. Nota: si ritiene preferibile generare una nuova comunicazione anziché modificare la comunicazione già trasmessa, in modo da mantenere lo storico degli invii effettuati.