VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE

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1 COMUNE DI SCALDASOLE Provincia di Pavia Via XI Febbraio, 7 Tel Fax Cod. Fisc N. 2 Reg. Delib. C O P I A A L B O del 10/01/2017 VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE OGGETTO: ANTICIPAZIONE DI TESORERIA - UTILIZZO ENTRATE A SPECIFICA DESTINAZIONE - AI SENSI DEL D.LGS. 267/ ANNO L anno duemiladiciassette, addì dieci del mese di gennaio, alle ore venti e minuti zero, nella sala delle adunanze del Palazzo Comunale, osservate tutte le formalità prescritte dal D.Lgs. n. 267/2000 e dallo Statuto comunale vigente, è stata oggi convocata in seduta la GIUNTA COMUNALE. Presiede il BONANDIN Alberto. Su numero tre componenti risultano i seguenti presenti e assenti: Cognome e Nome Carica Presente BONANDIN Alberto Sindaco Sì STRADA Antonio Vice Sindaco Sì CATTANEO Luigi Assessore Sì Totale PRESENTI 3 Totale ASSENTI 0 Partecipa alla seduta il Segretario Comunale Dott.ssa Maranta COLACICCO con funzioni consultive, referenti, di assistenza e di verbalizzazione. Il Sig BONANDIN Alberto, in qualità di Sindaco, assunta la presidenza, dopo aver constatato la validità dell adunanza, dichiara aperta la seduta e invita gli intervenuti a discutere ed a deliberare sulla proposta di cui all argomento in oggetto.

2 LA GIUNTA COMUNALE Dato atto che sulla proposta di deliberazione di cui all oggetto sono stati richiesti ed espressi dai competenti responsabili, ai sensi dell art. 49 comma 1, e ai sensi dell art. 147 bis, comma 1, del D.Lgs. 18 agosto 2000 n. 267 e successive modificazioni e/o integrazioni, i seguenti pareri inseriti nella relativa deliberazione: Parere in ordine alla regolarità tecnica: PARERE FAVOREVOLE, da parte del Responsabile del Servizio Amministrazione generale Economico Finanziario ; Parere in ordine alla regolarità contabile: PARERE FAVOREVOLE, da parte del Responsabile del Servizio Amministrazione generale Economico Finanziario ; Preso atto che: Il D.Lgs. 18 agosto 2000 n. 267 regola sia le modalità di utilizzo in termini di cassa delle entrate vincolate da legge, da trasferimenti o da prestiti dell Ente (art. 180, c. 3 lett. d)) per pagare spese correnti (art. 195), sia il corretto limite massimo di indebitamento (art. 222); Il D.Lgs. 267/2000 ha subito, in relazione al punto precedente, profonde modifiche apportate dal D.L. 23 giugno 2011, n. 118 sull armonizzazione contabile (a sua volta modificato dal D.Lgs. 10 agosto 2014, n. 126); l art. 195 in particolare viene modificato ed integrato dall art. 74, comma 1, n. 36 lett. a), b), c) del suddetto D.Lgs, 118/2011. Più nel dettaglio: Gli enti locali possono disporre l utilizzo, in termini di cassa, delle entrate vincolate (art. 180, comma 3, lett. d) del D.Lgs. 267/2000) per il finanziamento di spese correnti, anche se proveniente dall assunzione di mutui con istituti diversi dalla Cassa Depositi e Prestiti, per un importo non superiore all anticipazione di tesoreria disponibile (art. 222 del D.Lgs. 267/2000), ai sensi dell art. 195, c. 1 del D.Lgs. 267/2000; Il limite massimo che il tesoriere concede all Ente per le anticipazioni di tesoreria è pari ai tre dodicesimi delle entrate accertate nel penultimo anno precedente, afferente ai primi tre titoli di entrata del bilancio (art. 222, c. 1 del D.Lgs. 267/2000), limite aumentato sino ai cinque dodicesimi anche per l anno 2017 dall art. 1 comma 43 Legge 11/12/2016 n 232, G.U. 21/12/2016 Legge di Bilancio 2017; L utilizzo di entrate vincolate presuppone l adozione della deliberazione della Giunta relativa all anticipazione di tesoreria di cui all art. 222, c. 1 del D.Lgs. 267/2000 viene deliberato in termini generali all inizio di ciascun esercizio (art. 195, c. 1 del D.Lgs. 267/2000); Il ricorso all utilizzo delle entrate vincolate vincola una quota corrispondente dell anticipazione di tesoreria. Con i primi introiti non soggetti a vincolo di destinazione viene ricostituita la consistenza delle somme vincolate che sono state utilizzate per il pagamento di spese correnti. La ricostituzione dei vincoli è perfezionata con l emissione di appositi ordinativi di incasso e di pagamento di regolazione contabile (art. 195, c. 3 del D.Lgs. 267/2000); I movimenti di utilizzo e di reintegro delle somme vincolate, sono oggetto di registrazione contabile secondo le modalità indicate nel principio applicato alla contabilità finanziaria, principio 10, allegato 4.2 del D.lgs. 118/2011 (art. 195, c. 1 del D.Lgs. 267/2000); Vista la determina dirigenziale n. 5 del 7/01/2014 con la quale si aggiudicava definitivamente il contratto relativo al servizio di tesoreria presso il tesoriere BANCA POPOLARE DI VICENZA per il periodo / , contratto rep. n. 65, contratto prorogato sino al 30 giugno 2016; Vista la delibera del Consiglio Comunale n. 9 del 10 gennaio 2017 di approvazione del bilancio di previsione 2017/2019; Considerato che occorre ricorrere per l anno 2017 all anticipazione di tesoreria,nel limite previsto dall art.222 del T.U. sulla finanza locale D.l.gvo n 267/00,la quale non puo superare il limite dei

3 3/12 delle entrate accertate nel conto consuntivo del 2015 afferenti i primi tre titoli dell' entrata, da aumentare sino a 5/12 all occorrenza; Considerato che il totale accertato delle entrate nel conto consuntivo anno 2015 relativamente ai primi tre titoli dell' entrata è pari a ,12 l anticipazione di tesoreria è pari a ,78 come da prospetto che segue: Prospetto dimostrativo del limite di contrazione delle anticipazioni di tesoreria: Prospetto dimostrativo del limite di contrazione delle anticipazioni di tesoreria: Titolo I ENTRATE TRIBUTARIE ,90 Titolo II ENTRATE DERIVANTI DALLO STATO ,08 Titolo III ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ,14. TOTALE ,12 Ammontare massimo anticipazione di cassa ,78 Dato atto che l anticipazione di cassa sara utilizzata per il pagamento degli oneri diretti e riflessi del personale e per tutte le altre scadenze fisse per legge o per eventuali canoni contrattuali; Considerato che l anticipazione di tesoreria,ai sensi del contratto regolante i rapporti tra il Comune e la Banca Popolare di Vicenza quale tesoreria comunale deve essere azzerata entro il 31 dicembre di ogni anno; Ritenuto opportuno provvedere in merito; Visto il D.lgvo n.267/00; Attesa, quindi, la propria competenza; Con voti unanimi favorevoli resi in forma palese ed espressi per alzata di mano; DELIBERA 1) Di considerare le premesse in narrativa quale parte integrante e sostanziale del presente provvedimento; 2) Di autorizzare il ricorso all anticipazione di Tesoreria concessa dal Tesoriere anno 2017, stimandone l importo nella misura di ,00, ricompreso nei 3/12 delle entrate relative ai primi tre titoli accertate nel Rendiconto di Gestione anno 2015, somma stanziata a bilancio 2017; 3) Di disporre, ai sensi dell art. 195 del D.Lgs 267/00 per l esercizio finanziario 2017, l utilizzo in termini di cassa, delle entrate aventi specifica destinazione di cui all'art. 180, comma 3, lettera d) per il funzionamento delle spese correnti, anche se provenienti dall assunzione di mutui con Istituti diversi dalla CCDDPP, fino a concorrenza del limite massimo dell anticipazione di tesoreria; 4) Di dare mandato al Responsabile del Servizio Finanziario, di richiedere al Tesoriere la concessione di anticipazione di Tesoreria nel limite sopra indicato, il quale utilizzerà l anticipazione in relazione alle necessità di cassa che si verificheranno nell esercizio; 5) Di impegnarsi a corrispondere sulla somma anticipata gli interessi passivi nella misura prevista della convenzione di Tesoreria;

4 6) Di trasmettere copia del presente provvedimento alla Tesoreria Comunale; 7) Di disporre che la presente deliberazione, contestualmente alla sua affissione all Albo Pretorio, pubblicazione on line, sia trasmessa in elenco ai capigruppo consiliari, ai sensi dell art. 125 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 per la relativa comunicazione; 8) Di dare atto che la firma autografa sulla copia conforme ad originale in carta libera per uso amministrativo, da pubblicare all Albo on line, è sostituita dall indicazione a stampa del nominativo del soggetto responsabile art. 3, comma 2, del D.Lgs. n. 39 del 12 febbraio Attesa l urgenza; SUCCESSIVAMENTE Ritenuta la necessità di dare immediata attuazione al presente provvedimento; Visto l art. 134 comma 4 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267; Con separata votazione, con voti unanimi favorevoli, resi nei modi e termini di legge, DELIBERA DI DICHIARARE la presente deliberazione immediatamente eseguibile.-

5 COMUNE DI SCALDASOLE Provincia di Pavia Via XI Febbraio, 7 Tel Fax Cod. Fisc PROPOSTA DI DELIBERAZIONE SOTTOPOSTA ALLA GIUNTA COMUNALE OGGETTO :. ANTICIPAZIONE DI TESORERIA - UTILIZZO ENTRATE A SPECIFICA DESTINAZIONE - AI SENSI DEL D.LGS. 267/ ANNO Parere di regolarità tecnica : Si esprime parere FAVOREVOLE, in ordine alla regolarità tecnica della proposta in oggetto, ai sensi dell'art. 49, comma 1, e ai sensi dell art. 147 bis, comma 1, del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, e successive modificazioni e/o integrazioni. Scaldasole, lì Il Responsabile del Servizio Amministrazione Generale Economico Finanziario F.to Debora GATTI Parere di regolarità contabile : Si esprime parere FAVOREVOLE, in ordine alla regolarità contabile della proposta in oggetto, ai sensi dell'art. 49 comma 1, e ai sensi dell art. 147 bis, comma 1, del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, e successive modificazioni e/o integrazioni. Scaldasole, lì Il Responsabile del Servizio Amministrazione Generale Economico Finanziario F.to Debora GATTI Controllo di regolarità amministrativa contabile Si assicura l'adempimento di cui all'art. 147 bis- comma 2- del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, e successive modificazioni e/o integrazioni. Scaldasole, lì Il Segretario Comunale F.to Dott.ssa Maranta COLACICCO Pareri inseriti nella deliberazione della GIUNTA COMUNALE N. 2 del

6 Fatto, letto e firmato. IL SINDACO f.to BONANDIN Alberto IL SEGRETARI COMUNALE f.to Dott.ssa Maranta COLACICCO CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE Il sottoscritto Segretario Comunale certifica che la presente deliberazione in data odierna viene pubblicata in copia mediante affissione all'albo Pretorio Comunale, pubblicazione online, ove resterà per 15 giorni consecutivi. Scaldasole, lì 08/02/2017 f.to Dott.ssa Maranta COLACICCO COMUNICAZIONE AI CAPIGRUPPO Si dà atto che la presente deliberazione contestualmente all affissione all Albo, pubblicazione online, viene trasmessa in elenco ai Capigruppo Consiliari per la relativa comunicazione. Scaldasole, lì 08/02/2017 f.to Dott.ssa Maranta COLACICCO Copia conforme all originale, in carta libera per uso amministrativo. Scaldasole, lì (Dott.ssa Maranta COLACICCO) CERTIFICATO DI ESECUTIVITA' Si certifica che la presente deliberazione è divenuta immediatamente esecutiva ai sensi dell'art. 134 comma 4 - del D.Lgs. 18 agosto 2000, n Scaldasole, lì 10 gennaio 2017