COMUNE DI VILLACIDRO CONTO DEL BILANCIO ANNO 2013

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1 Allegato alla Delibera G.C. n del ALLEGATO D COMUNE DI VILLACIDRO CONTO DEL BILANCIO ANNO 2013 Prospetto di conciliazione Conto economico Conto del patrimonio Rettifiche economiche e finanziarie

2 PROSPETTO DI CONCILIAZIONE Esercizio 2013

3 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 1 PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (Entrate) Titolo I ENTRATE TRIBUTARIE ACCERTAMENTI FINANZIARI DI COMPETENZA (1E) RISCONTI PASSIVI INIZIALI (+) FINALI (-) INIZIALI (-) RATEI ATTIVI FINALI (+) ALTRE RETTIFICHE DEL RISULTATO FINANZIARIO AL CONTO ECONOMICO (2E) (3E) (4E) (5E) (6E) (7E) NOTE AL CONTO DEL PATRIMONIO R.CE (1E+2E+3E+4E+5E-6E) R.CP ATTIVO R.CP PASSIVO 1) Imposte (tit.i-cat.1) 2) Tasse (tit.i-cat.2) 3) Tributi speciali (tit.i-cat.3) Totale entrate tributarie , , , , , ,50 190,88 28,00 321,45 A1 A1 A , , , ,25 0,00 0, ,23 540,33 CI ,90 DII 0,00 Titolo II ENTRATE DA TRASFERIMENTI 1) da Stato (tit.ii-cat.1) 2) da regione (tit.ii-cat.2) 3) da regione per funzioni delegate (tit.ii-cat.3) 4) da org. comunitari e internazionali (tit.ii-cat.4) 5) da altri enti settore pubblico (tit.ii-cat.5) Totale entrate da trasferimenti , , , ,00 A2 A2 A2 A2 A , , , , ,60 0,00 0,00 0,00 0,00 CI 0,00 DII 0,00 Titolo III ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 1) Proventi servizi pubblici (tit.iii-cat.1) 2) Proventi gestione patrimoniale (tit.iii-cat.2) 3) Proventi finanziari (tit.iii-cat.3) - Interessi su depositi,crediti ecc. - Interessi su capitale conferito ad aziende speciali e partecipate 4) Proventi per utili da aziende speciali e partecipate dividendi di società (tit.iii-cat.4) 5) Proventi diversi (tit.iii-cat.5) Totale entrate extratributarie TOTALE ENTRATE CORRENTI , , , , , , , ,91 370, , ,99 A3 A , , , , , ,92 370,29 253,78 D20 C18 C17 A , , ,55 0,00 0, , , ,42 CI ,93 DII 0, ,40 0,00 0, , , ,42

4 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 2 PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (Entrate) Titolo IV ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI, TRASFERIMENTO DI CAPITALI, RISCOSSIONE DI CREDITI 1) Alienazioni di beni patrimoniali (tit.iv-cat.1) 2) Trasferimenti di capitale dallo Stato (tit.iv-cat.2) 3) Trasferimenti di capitale da regione (tit.iv-cat.3) 4) Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico (tit.iv-cat.4) 5) Trasferimenti di capitale da altri soggetti (tit.iv-cat.5) Totale trasferimenti di capitale( ) 6) Riscossione di crediti (tit.iv-cat.6) Totale entrate da alienazioni beni patrimoniali,trasf. di capitali ecc. ACCERTAMENTI FINANZIARI DI COMPETENZA (1E) RISCONTI PASSIVI INIZIALI (+) FINALI (-) INIZIALI (-) RATEI ATTIVI FINALI (+) ALTRE RETTIFICHE DEL RISULTATO FINANZIARIO AL CONTO ECONOMICO (2E) (3E) (4E) (5E) (6E) (7E) NOTE AL CONTO DEL PATRIMONIO R.CE (1E+2E+3E+4E+5E-6E) R.CP ATTIVO R.CP E24/26 PASSIVO , , , , ,12 A6 BII , , ,93 AII BI Titolo V ENTRATE DA ACCENSIONI PRESTITI 1) Anticipazioni di cassa (tit.v-cat.1) 2) Finanziamenti a breve termine (tit-v-cat.2) 3) Assunzione di mutui e prestiti (tit.v-cat.3) 4) Emissione prestiti obbligazionari (tit.v-cat.4) Totale entrate accensioni prestiti 0,00 CIV CI 1) CI 2) CI 3) Titolo VI SERVIZI PER CONTO TERZI ,51 BII3e ,73 TOTALE GENERALE DELL'ENTRATA ,84 - Insussistenze del passivo - Sopravvenienze attive - Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni (costi capitalizzati) - Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione etc. E22 E23 A7 A ,69 478,08 AI1) BI

5 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 1 PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (Spese) Titolo I SPESE CORRENTI 1) personale 2) acquisti di beni di consumo e/o di materie prime 3) prestazioni di servizi 4) utilizzo di beni di terzi 5) trasferimenti, di cui: -Stato -regione -provincie e città metropolitane -comuni e unioni di comuni -comunità montane -aziende speciali e partecipate -altri 6) interessi passivi ed oneri finanziari diversi 7) imposte e tasse 8) oneri straordinari della gestione corrente IMPEGNI FINANZIARI DI COMPETENZA (1S) INIZIALI (+) RISCONTI ATTIVI FINALI (-) INIZIALI (-) RATEI PASSIVI FINALI ALTRE RETTIFICHE DEL RISULTATO FINANZIARIO (+) (-) AL CONTO ECONOMICO (2S) (3S) (4S) (5S) (6S) (7S) ,21 806,04 B , ,95 631,49 43, ,60 B , ,47 329,10 940, ,91 B , ,10 B , ,29 585, ,00 B , ,59 B , ,75 B , ,95 585,08 B , ,85 D , , ,05 B , ,85 E ,85 NOTE AL CONTO DEL PATRIMONIO R.CE (1S+2S-3S-4S+5S-6S) R.CP ATTIVO R.CP B14 B14 C19 PASSIVO Totale spese correnti Titolo II SPESE IN CONTO CAPITALE 1) acquisizione di beni immobili, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 2) espropri e servitù onerose, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 3) acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 4) utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 5) acquisizione di beni mobili macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare , ,76 0,00 960,59 0, , ,56 CII 960,59 DI 2.375, , , , , , , , , , ,00 A , , ,00 D 1.348, , , , ,03

6 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 2 PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (Spese) IMPEGNI FINANZIARI DI COMPETENZA (1S) INIZIALI (+) RISCONTI ATTIVI FINALI (-) INIZIALI (-) RATEI PASSIVI FINALI ALTRE RETTIFICHE DEL RISULTATO FINANZIARIO (+) (-) AL CONTO ECONOMICO (2S) (3S) (4S) (5S) (6S) (7S) NOTE AL CONTO DEL PATRIMONIO R.CE (1S+2S-3S-4S+5S-6S) R.CP ATTIVO R.CP PASSIVO 6) incarichi professionali esterni, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 7) trasferimenti di capitale, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 8) partecipazioni azionarie, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 9) conferimenti di capitale, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 10) concessioni di crediti e anticipazioni, di cui: a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare Totale spese in conto capitale, di cui: Titolo III a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare RIMBORSO DI PRESTITI 1) rimborso di anticipazioni di cassa 2) rimborso di finanziamenti a breve termine 3) rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 4) rimborso di prestiti obbligazionari 5) rimborso di quota capitale di debiti pluriennali Totale rimborso di prestiti ,71 840,71 840, , , , , , , ,65 AIII2 BII , , ,77 CIV 0,00 CI1) 0, ,57 CI2) ,57 CI3) 0,00 CI4) 0, ,57 Titolo IV SERVIZI PER C/TERZI ,51 CV ,07 TOTALE GENERALE DELLA SPESA ,44 - Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o di beni di consumo - Quote di ammortamento dell'esercizio - Accantonamento per svalutazione crediti - Insussistenze dell'attivo B11 B16 E27 E ,94 BI A AIII , ,28

7 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 3 PROSPETTO DI CONCILIAZIONE...,li... Il Segretario Il Legale Rappresentante dell'ente Il Responsabile del servizio finanziario Timbro dell'ente

8 CONTO ECONOMICO Esercizio 2013

9 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 1 CONTO ECONOMICO IMPORTI PARZIALI TOTALI COMPLESSIVI A) PROVENTI DELLA GESTIONE 1) Proventi tributari 2) Proventi da trasferimenti 3) Proventi da servizi pubblici 4) Proventi da gestione patrimoniale 5) Proventi diversi 6) Proventi da concessioni di edificare 7) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 8) Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, etc. (+/-) Totale proventi della gestione (A) B) COSTI DELLA GESTIONE 9) Personale 10) Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 11) Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) 12) Prestazioni di servizi 13) Godimento beni di terzi 14) Trasferimenti 15) Imposte e tasse 16) Quote di ammortamento d'esercizio Totale costi di gestione (B) RISULTATO DELLA GESTIONE (A-B) C) PROVENTI ED ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE 17) Utili 18) Interessi su capitale di dotazione 19) Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate Totale (C) ( ) , , , , , , , , , , , , , , ,69 0,00 RISULTATO DELLA GESTIONE OPERATIVA (A-B+/-C) ,69 D) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 20) Interessi attivi 21) Interessi passivi: -su mutui e prestiti -su obbligazioni -su anticipazioni -per altre cause Totale (D) (20-21) 7.389, , , ,22

10 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 2 CONTO ECONOMICO IMPORTI PARZIALI TOTALI COMPLESSIVI E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI Proventi 22) Insussistenze del passivo 23) Sopravvenienze attive 24) Plusvalenze patrimoniali Totale proventi (e.1) ( ) Oneri 25) Insussistenze dell'attivo 26) Minusvalenze patrimoniali 27) Accantonamento per svalutazione crediti 28) Oneri straordinari Totale oneri (e.2) ( ) Totale (E) (e.1-e.2) ,69 478, , , , , ,36 RISULTATO ECONOMICO DELL'ESERCIZIO (A-B+/-C+/-D+/-E) ,11...,li... Il Segretario Il Legale Rappresentante dell'ente Il Responsabile del servizio finanziario Timbro dell'ente

11 CONTO DEL PATRIMONIO Esercizio 2013

12 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 1 CONTO DEL PATRIMONIO (Attivo) A) IMMOBILIZZAZIONI I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi pluriennali capitalizzati (relativo fondo di ammortamento in detrazione) Totale II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Beni demaniali (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 2) Terreni(patrimonio indisponibile) 3) Terreni(patrimonio disponibile) 4) Fabbricati(patrimonio indisponibile) (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 5) Fabbricati(patrimonio disponibile) (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 6) Macchinari, attrezzature e impianti (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 7) Attrezzature e sistemi informatici (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 8) Automezzi e motomezzi (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 9) Mobili e macchine d'ufficio (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 10) Universalità di beni(patrimonio indisponibile) (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 11) Universalità di beni(patrimonio disponibile) (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 12) Diritti reali su beni di terzi 13) Immobilizzazioni in corso Totale III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) Partecipazioni in: a) imprese controllate b) imprese collegate c) altre imprese 2) Crediti verso: a) imprese controllate b) imprese collegate c) altre imprese 3) Titoli(investimenti a medio e lungo termine) 4) Crediti di dubbia esigibilità (detratto a fondo svalutazione crediti) 5) Crediti per depositi cauzionali Totale TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMPORTI PARZIALI CONSISTENZA INIZIALE VARIAZIONI DA C/FINANZIARIO VARIAZIONI DA ALTRE CAUSE CONSISTENZA FINALE , , , , , , , , , ,61 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,84 980,10 20, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,57 0, , , , , , , , , ,68 0,00 0, ,65 0, , , ,18 0, , , ,39

13 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 2 CONTO DEL PATRIMONIO (Attivo) B) ATTIVO CIRCOLANTE I) RIMANENZE II) CREDITI 1) Verso contribuenti 2) Verso enti del sett. pubblico allargato a) Stato -correnti -capitale b) Regione -correnti -capitale c) Altri -correnti -capitale 3) Verso debitori diversi a) verso utenti di servizi pubblici b) verso utenti di beni patrimoniali c) verso altri-correnti -capitale d) da alienazioni patrimoniali e) per somme corrisposte c/terzi 4) Crediti per IVA 5) Per depositi a) banche b) Cassa Depositi e Prestiti III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZI 1) Titoli IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 1) Fondo di cassa 2) Depositi bancari TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE Totale Totale Totale Totale IMPORTI PARZIALI CONSISTENZA INIZIALE VARIAZIONI DA C/FINANZIARIO VARIAZIONI DA ALTRE CAUSE CONSISTENZA FINALE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , ,25 0, ,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,41 478, , , ,69 34,84 600,66-99, , , ,68 202, , ,14 0,01 0, , , , , , , , , , , , ,88 89,69 136,85 48,26 178, , ,87 0, , , , ,05 478, , ,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , ,15 0,00 0,00 0, , , , ,05 478, , ,46 C) RATEI E RISCONTI I) Ratei attivi II) Risconti attivi TOTALE RATEI E RISCONTI , , ,50 960,59 960, ,47 0,00 0, ,62 0, ,09 TOTALE DELL'ATTIVO (A+B+C) , , , , , ,94 CONTI D'ORDINE D) OPERE DA REALIZZARE E) BENI CONFERITI IN AZIENDE SPECIALI F) BENI DI TERZI , , , , ,27 TOTALE CONTI D'ORDINE , , ,55 0, , ,27

14 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 1 CONTO DEL PATRIMONIO (Passivo) A) PATRIMONIO NETTO I) Netto patrimoniale II) Netto da beni demaniali TOTALE PATRIMONIO NETTO B) CONFERIMENTI I) Conferimenti da trasferimenti in c/capitale II) Conferimenti da concessioni di edificare TOTALE CONFERIMENTI C) DEBITI I) Debiti di finanziamento 1) per finanziamenti a breve termine 2) per mutui e prestiti 3) per prestiti obbligazionari 4) per debiti pluriennali II) Debiti di funzionamento III) Debiti per IVA IV) Debiti per anticipazioni di cassa V) Debiti per somme anticipate da terzi VI) Debiti verso 1) imprese controllate 2) imprese collegate 3) altri(aziende speciali, consorzi, istituzioni) VII) Altri debiti TOTALE DEBITI D) RATEI E RISCONTI I) Ratei passivi II) Risconti passivi TOTALE RATEI E RISCONTI TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D) CONTI D'ORDINE E) IMPEGNI OPERE DA REALIZZARE F) CONFERIMENTI IN AZIENDE SPECIALI G) BENI DI TERZI TOTALE CONTI D'ORDINE IMPORTI PARZIALI CONSISTENZA INIZIALE VARIAZIONI DA C/FINANZIARIO VARIAZIONI DA ALTRE CAUSE CONSISTENZA FINALE , , , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , , ,93 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,63 0,00 0,00 0, ,63 0, , , , , , , , , , , , , , , ,55 0, , ,27

15 Comune di Villacidro (VS) 17/03/2014 Pagina 2 CONTO DEL PATRIMONIO...,li... Il Segretario Il Legale Rappresentante dell'ente Il Responsabile del servizio finanziario Timbro dell'ente

16 COMUNE DI VILLACIDRO Provincia del Medio Campidano SERVIZIO ECONOMICO - FINANZIARIO Oggetto: allegato alla deliberazione di approvazione del Conto Consuntivo anno Rettifiche apportate nel prospetto di conciliazione. Sono state apportate le seguenti RETTIFICHE ECONOMICHE: 1) Sono stati riaperti i ratei e risconti attivi e passivi finali provenienti dall esercizio 2011 di competenza 2012: Rateo attivo iniziale di ,17 relativo a imposta comunale sulla pubblicità - risorsa e ad addizionale energia elettrica e addizionale irpef risorse ; Rateo attivo iniziale relativo ad incassi Tosap, per 2.978,82 - risorsa ; Rateo attivo iniziale relativo a diritti pubbliche affissioni per 162,00 risorsa ; Rateo attivo iniziale relativo a trasferimenti correnti dalla Regione per ,80 - risorsa ; Rateo attivo iniziale relativo a proventi dei servizi pubblici per ,89 risorse varie del Titolo III categoria 1 ; Rateo attivo iniziale relativo a proventi della gestione patrimoniale per 3.778,56 - risorsa ; Rateo attivo iniziale di 1.463,60 relativo a interessi su giacenze di cassa, risorsa del Titolo III categoria 3 ; Rateo attivo iniziale di 515,23 relativo a introiti diversi, risorsa ; Rateo passivo iniziale relativo alle spese correnti per prestazioni di servizi per 1.121,65 - centri di costo ; Rateo passivo iniziale relativo ai trasferimenti per ,78 - centro di costo 10107; Risconto attivo iniziale relativo alle spese correnti per acquisto di beni di consumo e/o materie prime per 1.267,32 - centri di costo vari; Risconto attivo iniziale relativo alle spese correnti per imposte e tasse per 998,86 - centri di costo vari; 2) Sono stati inseriti i ratei e risconti attivi e passivi finali dell esercizio 2012 esigibili nell anno 2013: Rateo attivo finale di 3.019,73 relativo a imposta comunale sulla pubblicità - risorsa e ad addizionale Irpef risorse ; Rateo attivo finale relativo ad incassi Tosap, per 3.421,00 - risorsa ; Rateo attivo finale relativo a diritti pubbliche affissioni per 1.546,50 risorsa ; Rateo attivo finale relativo a proventi dei servizi pubblici per ,10 risorse varie del Titolo III categoria 1 ; Rateo attivo finale relativo a proventi della gestione patrimoniale per 6.372,22 - risorse ; Rateo attivo finale di 5.559,92 relativo a interessi su giacenze di cassa, risorsa del Titolo III categoria 3 ; Rateo passivo finale relativo alle spese correnti per prestazioni di servizi per ,51 - centri di costo vari; Rateo passivo finale relativo ai trasferimenti per 2.544,66 - centro di costo 10101; 1

17 Risconto attivo finale relativo alle spese correnti per acquisto di beni di consumo e/o materie prime per 926,04 - centro di costo 10102; Risconto attivo finale relativo alle spese correnti per prestazioni di servizi per 1.725,82 - centro di costo 10108; Risconto attivo finale relativo alle spese correnti per imposte e tasse per 1.024,79 - centri di costo vari; Sono state apportate le seguenti RETTIFICHE FINANZIARIE: 1) Rettifiche del risultato finanziario relative all IVA sulle vendite per un totale di ,89 di cui: 5.892,17 relativi all IVA dei servizi a domanda; 7.787,72 relativi all IVA dei beni patrimoniali. 2) Rettifiche del risultato finanziario relative all IVA sugli acquisti per un totale di ,63 di cui: ,24 per IVA relativa a prestazioni di servizi; 2.326,51 per IVA relativa ad acquisti di materie e/o beni di consumo; ,88 per IVA al Titolo II. 3) Altre rettifiche del risultato finanziario, per complessivi ,83, cosi distinte: ,45 relative agli acquisti di beni di consumo o materie prime che non hanno avuto luogo nel corso del centri costo vari ; ,10 per prestazioni di servizi relative alle indizioni di appalti pubblici e procedure negoziate che non hanno avuto luogo nel corso del centri di costo vari; 1.694,00 relative al godimento dei beni di terzi centro di costo 10501; 1.754,28 relativi a imposte e tasse centri di costo ; 500,00 relativi a oneri straordinari della gestione corrente centro di costo Inoltre è stata effettuata la rilevazione finanziaria per complessivi ,27 dovuta alle rettifiche finanziarie rilevate nell anno 2011 relative alle spese per gare bandite e trasferimenti non conclusi entro l esercizio finanziario che non rilevano in tale annualità un aspetto economico; Sono stati calcolati gli ammortamenti economici per ,28 così suddivisi: FONDO AMMORTAMENTO BENI DEMANIALI ,19 FONDO AMMORTAMENTO FABBRICATI PATRIMONIO INDISPONIBILE ,06 FONDO AMMORTAMENTO FABBRICATI PATRIMONIO DISPONIBILE ,23 FONDO AMMORTAMENTO MACCHINARI ATTREZZATURE E IMPIANTI ,35 FONDO AMMORTAMENTO ATTREZZATURE E SISTEMI INFORMATICI ,49 FONDO AMMORTAMENTO AUTOMEZZI E MOTOMEZZI 4.579,28 FONDO AMMORTAMENTO MOBILI E MACCHINE D'UFFICIO ,49 FONDO AMMORTAMENTO UNIVERSALITA' DI BENI PATRIMONIO INDISPONIBILE 0,00 FONDO AMMORTAMENTO UNIVERSALITA' DI BENI PATRIMONIO DISPONIBILE 0,00 FONDO AMMORTAMENTO COSTI PLURIENNALI CAPITALIZZATI ,19 In sede di estinzione anticipata dei mutui, relativamente alla quota capitale, è stato versata alla Cassa Depositi e Prestiti S.P.A una maggiore somma pari a 1.244,83 che è stata rimborsata nell anno 2013; per cui si è proceduto ad apportare apposita variazione alla consistenza finale dei muti. Sono stati inseriti i: RESIDUI ATTIVI eliminati per insussistenze dell attivo per ,44; RESIDUI PASSIVI eliminati per insussistenze del passivo per ,45. 2

18 IL CONTO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ DI PARTE CORRENTE, GIA INSERITO NEL CONTO CONSUNTIVO 2011 PER UN IMPORTO DI ,67 HA SUBITO UN INCREMENTO DI ,10 RAGGIUNGENDO LA CONSISTENZA DI ,77. IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO ECONOMICO - FINANZIARIO Dott.ssa Maria Gabriela Curreli 3

19 COMUNE DI VILLACIDRO Provincia del Medio Campidano SERVIZIO ECONOMICO - FINANZIARIO Oggetto: allegato alla deliberazione di approvazione del Conto Consuntivo anno Rettifiche apportate nel prospetto di conciliazione. Sono state apportate le seguenti RETTIFICHE ECONOMICHE: 1) Sono stati riaperti i ratei e risconti attivi e passivi finali provenienti dall esercizio 2012 di competenza 2013: Rateo attivo iniziale di 3.019,73 relativo a imposta comunale sulla pubblicità - risorsa e ad addizionale Irpef risorse ; Rateo attivo iniziale relativo ad incassi Tosap, per 3.421,00 - risorsa ; Rateo attivo iniziale relativo a diritti pubbliche affissioni per 1.546,50 risorsa ; Rateo attivo iniziale relativo a proventi dei servizi pubblici per ,10 risorse varie del Titolo III categoria 1 ; Rateo attivo iniziale relativo a proventi della gestione patrimoniale per 6.372,22 - risorse ; Rateo attivo iniziale di 5.559,92 relativo a interessi su giacenze di cassa, risorsa del Titolo III categoria 3 ; 2) Sono stati inseriti i ratei e risconti attivi e passivi finali dell esercizio 2013 esigibili nell anno 2014: Rateo attivo finale di 190,88 relativo a imposta comunale sulla pubblicità - risorsa e ad addizionale Irpef risorse ; Rateo attivo finale relativo ad incassi Tosap, per 28,00 - risorsa ; Rateo attivo finale relativo a diritti pubbliche affissioni per 321,45 risorsa ; Rateo attivo finale relativo a proventi dei servizi pubblici per ,19 risorse varie del Titolo III categoria 1 ; Rateo attivo finale relativo a proventi della gestione patrimoniale per 2.059,91 - risorse ; Rateo attivo finale di 370,29 relativo a interessi su anticipazioni e crediti, risorse del Titolo III categoria 3 ; Rateo attivo finale di 253,78 relativo a proventi diversi, risorsa del Titolo III categoria 5 ; Rateo passivo finale relativo alle spese correnti per personale per 806,04 - centro di costo 10104; Rateo passivo finale relativo alle spese correnti per acquisto di beni di consumo e/o materie prime per 43,92 - centro di costo 10402; Rateo passivo finale relativo alle spese correnti per prestazioni di servizi per 940,59 - centro di costo 10602; Rateo passivo finale relativo ai trasferimenti per 585,08 - centro di costo 10402; Risconto attivo finale relativo alle spese correnti per acquisto di beni di consumo e/o materie prime per 631,49 - centro di costo 10102; Risconto attivo finale relativo alle spese correnti per prestazioni di servizi per 329,10 - centro di costo 11004; Sono state apportate le seguenti RETTIFICHE FINANZIARIE: 1) Rettifiche del risultato finanziario relative all IVA sulle vendite per un totale di ,42 di cui: 1

20 5.454,43 relativi all IVA dei servizi a domanda; 6.490,99 relativi all IVA dei beni patrimoniali. 2) Rettifiche del risultato finanziario relative all IVA sugli acquisti per un totale di ,58 di cui: ,70 per IVA relativa a prestazioni di servizi; 2.362,46 per IVA relativa ad acquisti di materie e/o beni di consumo; ,42 per IVA al Titolo II. 3) Altre rettifiche del risultato finanziario, per complessivi ,40, cosi distinte: ,14 relative agli acquisti di beni di consumo o materie prime che non hanno avuto luogo nel corso del centri costo vari ; ,21 per prestazioni di servizi relative alle indizioni di appalti pubblici e procedure negoziate che non hanno avuto luogo nel corso del centri di costo vari; 1.616,05 relativi a imposte e tasse centri di costo ; Inoltre è stata effettuata la rilevazione finanziaria per complessivi ,83 dovuta alle rettifiche finanziarie rilevate nell anno 2012 relative alle spese per gare bandite e trasferimenti non conclusi entro l esercizio finanziario che non rilevano in tale annualità un aspetto economico; Sono stati calcolati gli ammortamenti economici per ,94 così suddivisi: FONDO AMMORTAMENTO BENI DEMANIALI ,12 FONDO AMMORTAMENTO FABBRICATI PATRIMONIO INDISPONIBILE ,69 FONDO AMMORTAMENTO FABBRICATI PATRIMONIO DISPONIBILE ,81 FONDO AMMORTAMENTO MACCHINARI ATTREZZATURE E IMPIANTI ,18 FONDO AMMORTAMENTO ATTREZZATURE E SISTEMI INFORMATICI ,82 FONDO AMMORTAMENTO AUTOMEZZI E MOTOMEZZI 2.494,30 FONDO AMMORTAMENTO MOBILI E MACCHINE D'UFFICIO ,05 FONDO AMMORTAMENTO UNIVERSALITA' DI BENI PATRIMONIO INDISPONIBILE 0,00 FONDO AMMORTAMENTO UNIVERSALITA' DI BENI PATRIMONIO DISPONIBILE 0,00 FONDO AMMORTAMENTO COSTI PLURIENNALI CAPITALIZZATI ,97 Da un riscontro dei dati inseriti nei conti del bilancio degli anni precedenti si è rilevato che, per mero errore materiale, alcuni beni sono stati inventariati in un gruppo diverso da quello di appartenenza, pertanto si è proceduto all inserimento nella categoria corretta apportando delle rettifiche patrimoniali al conto del patrimonio attivo. Da un riscontro dei dati inseriti nei conti del bilancio degli anni precedenti si è rilevato che nell attivo circolante diverse voci dei crediti, per mero errore materiale nel caricamento nel segno +/- dei dati, alcune variazioni sono state inserite in diminuzione anziché in aumento e altre viceversa, pertanto si è proceduto all inserimento di alcune variazioni al conto del patrimonio attivo al fine di correggere la consistenza finale dei crediti. Sono stati inseriti i: RESIDUI ATTIVI eliminati per insussistenze dell attivo per ,56 ; RESIDUI PASSIVI eliminati per insussistenze del passivo per ,73. IL CONTO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ DI PARTE CORRENTE, GIA INSERITO NEL CONTO CONSUNTIVO 2012 PER UN IMPORTO DI ,77 HA SUBITO UN DECREMENTO DI ,65 RAGGIUNGENDO LA CONSISTENZA DI ,12. IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO ECONOMICO - FINANZIARIO Dott.ssa Maria Gabriela Curreli 2

21 4A -SCRITTURE PARTITA DOPPIA CONSUNTIVO 2013 SCRITTURE IN PARTITA DOPPIA DELLE RETTIFICHE APPORTATE NEL PROSPETTO DI CONCILIAZIONE 2013 rilevazione rateo passivo al conto spese per acquisto i beni di consumo e/o materie prime SPESE PER PRESTAZIONE DI SERVIZI 940,59 a RATEI PASSIVI 940,59 rilevazione rateo passivo al conto spese per prestazione di servizi SPESE PER TRASFERIMENTI 585,08 a RATEI PASSIVI 585,08 rilevazione rateo passivo al conto spese per trasferimenti RISCONTI ATTIVI 631,49 a ACQUISTO I BENI DI CONSUMO E/O MATERIE PRIME 631,49 rilevazione risconto attivo al conto acquisto i beni di consumo e/o materie prime RISCONTI ATTIVI 329,10 a PRESTAZIONI DI SERVIZI 329,10 rilevazione risconto attivo al conto prestazioni di servizi QUOTE AMMORTAMENTO D'ESERCIZIO ,94 a FONDO AMMORTAMENTO BENI DEMANIALI ,12 a FONDO AMMORTAMENTO FABBRICATI PATRIMONIO INDISPONIBILE ,69 a FONDO AMMORTAMENTO FABBRICATI PATRIMONIO DISPONIBILE ,81 a FONDO AMMORTAMENTO MACCHINARI ATTREZZATURE E IMPIANTI ,18 a FONDO AMMORTAMENTO ATTREZZATURE E SISTEMI INFORMATICI ,82 a FONDO AMMORTAMENTO AUTOMEZZI E MOTOMEZZI 2.494,30 a FONDO AMMORTAMENTO MOBILI E MACCHINE D'UFFICIO ,05 a FONDO AMMORTAMENTO UNIVERSALITA' DI BENI PATRIMONIO INDISPONIBILE 0,00 a FONDO AMMORTAMENTO UNIVERSALITA' DI BENI PATRIMONIO DISPONIBILE 0,00 a FONDO AMMORTAMENTO COSTI PLURIENNALI CAPITALIZZATI ,97 rilevazione quote di ammortamento d'esercizio DEBITI DI FUNZIONAMENTO ,98 a INSUSSISTENZE DEL PASSIVO ,98 riaccertamento dei debiti di funzionamento (diminuzione debiti) DEBITI DI FUNZIONAMENTO ,04 a INSUSSISTENZE DEL PASSIVO ,04 riaccertamento dei debiti di investimenti (diminuzione debiti) DEBITI PER SOMME ANTICIPATE DA TERZI ,71 a INSUSSISTENZE DEL PASSIVO ,71 riaccertamento dei debiti per somme anticipate da terzi (diminuzione debiti) INSUSSISTENZE DELL'ATTIVO ,80 a CREDITI VERSO CONTRIBUENTI ,80 riaccertamento dei crediti verso i contribuenti (diminuzione crediti) INSUSSISTENZE DELL'ATTIVO ,90 a CREDITI VERSO ENTI DEL SETTORE PUBBLICO ,90 riaccertamento dei crediti correnti verso enti del settore pubblico (diminuzione crediti) INSUSSISTENZE DELL'ATTIVO ,09 a CREDITI VERSO DEBITORI DIVERSI ,09 riaccertamento dei crediti verso debitori diversi (diminuzione crediti) INSUSSISTENZE DELL'ATTIVO ,15 a CREDITI VERSO ENTI DEL SETTORE PUBBLICO ,15 Pagina 2 di 3

22 Allegato al Conto del Patrimonio RILEVAZIONE SCRITTURE DI PERMUTAZIONE DELL ESERCIZO 2012 Considerato che nel corso del 2012, nel Conto del Patrimonio (Passivo) è stata effettuata la seguente variazione da altre cause che evidenzia il costo complessivo sostenuto dall ente per la realizzazione di uno o più beni materiali che, in corso d anno sono stati immessi nel ciclo di produzione/erogazione e vengono, pertanto, portati ad incremento delle rispettive voci esposte tra le immobilizzazioni materiali: DARE (+) AVERE (-) DIVERSI a IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO ,05 per BENI DEMANIALI ,52 FABBRICATI PATRIMONIO INDISPONIBILE ,53 Vista la rappresentazione finanziaria totale del PATRIMONIO NETTO che a fine anno ha una consistenza finale come risulta dalla seguente scrittura in partita doppia. DARE (+) AVERE (-) NETTO PATRIMONIALE ,64 NETTO DA BENI DEMANIALI ,34 a PATRIMONIO NETTO ,98 Rilevato che nel NETTO DA BENI DEMANIALI è stata riportata esclusivamente la variazione per effetto della gestione economico finanziaria, pertanto risulta necessario effettuare una permutazione numeraria, di segno opposto ma di eguale importo, tra il NETTO PATRIMONIALE e il NETTO DA BENI DEMANIALI, relativa alla immissione nel ciclo di produzione dei beni portati ad incremento delle relative voci tra le immobilizzazioni immateriali, secondo la seguente scrittura in partita doppia: NETTO DA BENI DEMANIALI ,52 DARE (+) AVERE (-) a NETTO PATRIMONIALE ,52 a seguito della suddetta permutazione numeraria il totale della consistenza finale del PATRIMONIO NETTO rimane invariata ma risulta così ridistribuita: DARE (+) AVERE (-) NETTO PATRIMONIALE ,12 NETTO DA BENI DEMANIALI ,86 a PATRIMONIO NETTO ,98

23 Allegato al Conto del Patrimonio RILEVAZIONE SCRITTURE DI PERMUTAZIONE DELL ESERCIZO 2013 Considerato che nel Conto del Patrimonio (Passivo) è stata effettuata la seguente variazione da altre cause che evidenzia il costo complessivo sostenuto dall ente per la realizzazione di uno o più beni materiali che, in corso d anno sono stati immessi nel ciclo di produzione/erogazione e vengono, pertanto, portati ad incremento delle rispettive voci esposte tra le immobilizzazioni materiali: DARE (+) AVERE (-) DIVERSI a IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO ,72 per BENI DEMANIALI ,04 FABBRICATI PATRIMONIO INDISPONIBILE ,50 ATTREZZATURE E SISTEMI INFORMATICI 4.881,44 COSTI PLURIENNALI CAPITALIZZATI ,74 Vista la rappresentazione finanziaria totale del PATRIMONIO NETTO che a fine anno ha una consistenza finale come risulta dalla seguente scrittura in partita doppia. DARE (+) AVERE (-) NETTO PATRIMONIALE ,65 NETTO DA BENI DEMANIALI ,44 a PATRIMONIO NETTO ,09 Rilevato che nel NETTO DA BENI DEMANIALI è stata riportata esclusivamente la variazione per effetto della gestione economico finanziaria, pertanto risulta necessario effettuare una permutazione numeraria, di segno opposto ma di eguale importo, tra il NETTO PATRIMONIALE e il NETTO DA BENI DEMANIALI, relativa alla immissione nel ciclo di produzione dei beni portati ad incremento delle relative voci tra le immobilizzazioni immateriali, secondo la seguente scrittura in partita doppia: NETTO DA BENI DEMANIALI ,04 DARE (+) AVERE (-) a NETTO PATRIMONIALE ,04 a seguito della suddetta permutazione numeraria il totale della consistenza finale del PATRIMONIO NETTO rimane invariata ma risulta così ridistribuita: DARE (+) AVERE (-) NETTO PATRIMONIALE ,61 NETTO DA BENI DEMANIALI ,48 a PATRIMONIO NETTO ,09

24 5 - Conto Consuntivo RATEI ATTIVI 2013 RATEI ATTIVI - Conto Consuntivo 2013 RISORSA CAP DESCRIZIONE CAPITOLO ACCERTAM. DESCRIZIONE ACCERTAMENTO ACCERTATO RISCOSSO TIT. I - Cat. 1^ - IMPOSTE IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA' IMPOSTA COMUNALE PUBBLICITA' - VERSAMENTO SUL C.C.P ,02 81,02 TIT. I - Cat. 1^ - IMPOSTE ADDIZIONALE COMUNALE I.R.P.E.F ADDIZIONALE COMUNALE I.R.P.E.F. - C.C.P. N TOTALE TIT. I - Cat. 1^ - IMPOSTE TIT. I - Cat. 2^ - TASSE T.O.S.A.P. TEMPORANEA TOTALE TIT. I - Cat. 2^ - TASSE TASSA OCCUPAZIONE SPAZI ED AREE PUBBLICHE - T.O.S.A.P. TEMPORANEA - VERSAMENTO SUL C.C.P ,86 109,86 190,88 190,88 28,00 28,00 28,00 28,00 TIT. I - Cat. 3^ - TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE DIRITTI PUBBLICHE AFFISSIONI DIRITTI PUBBLICHE AFFISSIONI - VERSAMENTO SUL C.C.P ,45 321,45 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI TOTALE TIT. I - Cat. 3^ - TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE TOTALE TITOLO I DIRITTI CARTE DI IDENTITA' DIRITTI CARTE D'IDENTITA' - 2 SEMESTRE SERVIZI DEMOGRAFICI 321,45 321,45 540,33 540, , ,28 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI DIRITTI DI SEGRETERIA (S/INTERV CAP.360) DIRITTI DI SEGRETERIA - 2 SEMESTRE SERVIZI DEMOGRAFICI 599,72 599,72 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI DIRITTI SUAP DIRITTI SUAP - INCASSI DICEMBRE 2013 E GENNAIO ,00 360,00 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI PER LA CESSIONE DI CARTOGRAFIA, CAPITOLATO D'APPALTO E DI STRUMENTI URBANISTICI DIRITTI PER RILASCIO COPIE - INCASSI DICEMBRE 2013 E ANNO ,14 70,14 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI DIRITTI ESAME PROGETTI E SOPRALL.UF FICIO TECNICO DIRITTI ESAME PROGETTI E SOPRALL. UFFICIO TECNICO - INCASSI DICEMBRE 2013 E GENNAIO , ,40 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI AMMENDE E OBLAZIONI PER VIOLAZIONE NORME IN MATERIA EDILIZIA E DI URBA NISTICA SANZIONE PECUNIARIA PER ABUSO EDILIZIO 1 RATA - SALIS GIAN PAOLO - INCASSI DICEMBRE ,00 300,00 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI DA RETTE UTENTI MENSA SCUO LA ELEMENTARE ( SERV. A I.V.A. ) ( S/INTERV CAP.2660 ) - SERVIZIO A I.V.A PROVENTI DA PRIVATI MENSA SCUOLA ELEMENTARE - INCASSI 3 DECADE DICEMBRE 2013/GENNAIO ,00 61,00 Pagina 1 di 3

25 5 - Conto Consuntivo RATEI ATTIVI 2013 RATEI ATTIVI - Conto Consuntivo 2013 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI RISORSA CAP DESCRIZIONE CAPITOLO ACCERTAM. DESCRIZIONE ACCERTAMENTO ACCERTATO RISCOSSO PROVENTI DA PRIVATI TRASPORTO SCUOL A OBBLIGO (S/INT CAP ) - SERVIZIO A I.V.A PROVENTI DA PRIVATI TRASPORTO SCUOLA OBBLIGO - INCASSI NOVEMBRE-DICEMBRE 2013 E GENNAIO ,18 952,18 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI DA PRIVATI ASILO NIDO (S/ INTERV CAP ) ) - SERVIZIO A I.V.A PROVENTI DA PRIVATI ASILO NIDO - INCASSI DICEMBRE 2013 E GENNAIO , ,28 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI DA PRIVATI ASILO NIDO (S/ INTERV CAP ) ) - SERVIZIO A I.V.A PROVENTI DA PRIVATI ASILO NIDO - INCASSI DICEMBRE 2013 E GENNAIO , ,42 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI DA PRIVATI ASILO NIDO (S/ INTERV CAP ) ) - SERVIZIO A I.V.A PROVENTI DA PRIVATI ASILO NIDO , ,26 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI IMPIANTI SPORTIVI - SERVIZIO A I.V.A PROVENTI PER PAGAMENTO UTILIZZO PALESTRA OTT/DIC E GEN/MAG SOC. SPORT. MICKIAKU - INCASSI DICEMBRE ,96 480,96 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI IMPIANTI SPORTIVI - SERVIZIO A I.V.A PROVENTI PER PAGAMENTO UTILIZZO PALESTRA 2 MENSILITA' SOC. SPORT. TOUCHSPARRING TAEKWONDO - INCASSI DICEMBRE ,44 53,44 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI CONTRIBUTO UTENTI PER ASSISTENZA DO MICILIARE (S/INTERV CAP ) - SERVIZIO A I.V.A CONTRIBUTO UTENTI PER ASSISTENZA DO MICILIARE , ,85 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI INSERIMENTO IN STRUTTURE RESIDENZIALI - QUOTA UTENTI ( S 5322 C ) CONTRIBUZIONE UTENTE FODDI LUCIANO PER INSERIMENTO PRESSO STRUTTURA PER OTTOBRE INCASSI DICEMBRE ,33 565,33 TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI DA PRIVATI-CASA ANZIANI PROVENTI DA PRIVATI - CASA ANZIANI , ,93 TOTALE TIT. III - Cat. 1^ - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI , ,19 TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE FITTI REALI DI LOCALI AD USO COMMER CIALE - SERVIZIO A I.V.A FITTO LOCALE POSTE ITALIANE SPA - PERIODO DAL 09/11/2013 AL 08/01/ INCASSI DICEMBRE ,90 810,90 TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE FITTI REALI DI LOCALI AD USO COMMER CIALE - SERVIZIO A I.V.A FITTO LOCALI LOGGETTE PERIODO NATALIZIO - INCASSI DICEMBRE ,50 139,50 Pagina 2 di 3

26 5 - Conto Consuntivo RATEI ATTIVI 2013 RATEI ATTIVI - Conto Consuntivo 2013 TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE RISORSA CAP DESCRIZIONE CAPITOLO ACCERTAM. DESCRIZIONE ACCERTAMENTO ACCERTATO RISCOSSO FITTI REALI DI LOCALI AD USO COMMER CIALE - SERVIZIO A I.V.A. FITTI REALI DI LOCALI AD USO COMMER CIALE - SERVIZIO A I.V.A FITTO BOX MERCATO MESI OTTOBRE E NOVEMBRE 2013 MUDU FERRUCCIO - INCASSI DICEMBRE 2013 CANONE LOCAZ. LOCALI CAMPO SPORTIVO C.LE - OTTOBRE E DICEMBRE A COPERTURA DEL S.T. 66/ ,60 327,60 240,00 240,00 TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE FITTI REALI DI LOCALI AD USO COMMER CIALE - SERVIZIO A I.V.A PAGAM CANONE DI LOCAZ. ALLOGGIO CUSTODE CENTRO SPORTIVO C.LE - DAL 21/12/2013 AL 20/01/ A COPERTURA DEL S.T. 73/ ,00 110,00 TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE FITTI REALI DI LOCALI AD USO COMMER CIALE - SERVIZIO A I.V.A UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI - OTT. DIC ARCI BALLO VILLACIDRO 108,00 108,00 TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE FITTI REALI DI LOCALI AD USO COMMER CIALE - SERVIZIO A I.V.A FITTO BOX MERCATO MESE DICEMBRE 2013 MUDU FERRUCCIO - INCASSI GENNAIO ,80 163,80 TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE CANONE DI CONCESSIONE TERRENI COMUN ALI (S/INTERV CAP.6848) CANONE CONCESSIONE TERRENI COMUNALI - QUOTA CAPITALE - DILAZIONAMENTO 9 RATA - MUSCAS ANTONIO - INCASSI DICEMBRE ,82 17,82 TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE TIT. III - Cat. 3^ - INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI TIT. III - Cat. 3^ - INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI TIT. III - Cat. 3^ - INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI TIT. III - Cat. 5^ - PROVENTI DIVERSI CANONE DI CONCESSIONE TERRENI COMUN ALI (S/INTERV CAP.6848) TOTALE TIT. III - Cat. 2^ - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE INTERESSI GIACENZE CASSA INTERESSI E MORE INTERESSI E MORE TOTALE TIT. III - Cat. 3^ - INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI CANONE CONCESSIONE TERRENI COMUNALI - 3 RATA 11 ANNO - CASTI GIUSEPPE - INCASSI DICEMBRE 2013 interessi Tesoreria unica anno A COPERTURA ST. 16/2014 INTERESSI E MORE SERVIZIO ACQUEDOTTO ANNO INCASSI DICEMBRE 2013 CANONE CONCESSIONE TERRENI COMUNALI - QUOTA INTERESSI - DILAZIONAMENTO 9 RATA - MUSCAS ANTONIO - INCASSI DICEMBRE INTROITI DIVERSI RIMBORSO SPESE TELEFONICHE 6 BIMESTRE 2013 CASA ANZIANI COOP LE MIMOSE - INCASSI DICEMBRE ,29 142, , ,91 345,50 345,50 22,75 22,75 2,04 2,04 370,29 370,29 39,50 39,50 TIT. III - Cat. 5^ - PROVENTI DIVERSI ENTRATE TRASFERITE COMUNE DI GUSPINI PLUS ( S CAP 5995) Plus Distretto Socio Sanitario - Gruppo Tecnico Plus - versam. del Comune di Guspini - ott. dic a copertura S.T. 117/ ,28 214,28 TOTALE TIT. III - Cat. 5^ - PROVENTI DIVERSI TOTALE TITOLO III TOTALE ENTRATA 253,78 253, , , , ,50 Pagina 3 di 3

27 6 - Conto Consuntivo RATEI PASSIVI 2013 RATEI PASSIVI - Conto Consuntivo 2013 INTERVENTO CAP DESCRIZIONE CAPITOLO IMPEGNO DESCRIZIONE IMPEGNO IMPEGNATO QUOTA 2013 PAGABILE NEL 2014 (RATEO PASSIVO) Titolo I - spese correnti - PERSONALE Titolo I - spese correnti - ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O MATERIE PRIME Titolo I - spese correnti - PRESTAZIONI DI SERVIZI ONERI PREVIDENZIALI E ASSIC. CARICO COMUNE - PERSON. UFF. TRIBUTI TOTALE PERSONALE PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO - SC. ELEMENT TOTALE ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O MATERIE PRIME SPESE MANTENIMENTO E FUNZION.STADIO COM. E IMPIANTI SPORTIVI COMUNALI ONERI PREVIDENZIALI SU RETRIBUZ. NE TTE ORDINARIE - PERSON. UFF. TRIBUTI - ANNO ,04 806,04 806,04 806,04 acquisto gasolio per riscaldamento - ad integrazione somme impegno 2013/ ,92 43,92 integrazione canone servizi custodia e manutenzione imp. e strutture sportive - dicembre ,92 43,92 772,67 772,67 Titolo I - spese correnti - PRESTAZIONI DI SERVIZI SPESE MANTENIMENTO E FUNZION.STADIO COM. E IMPIANTI SPORTIVI COMUNALI integrazione somme relative all'aumento dell'iva - servizio anno ,92 167,92 TOTALE PRESTAZIONI DI SERVIZI 940,59 940,59 Titolo I - spese correnti - TRASFERIMENTI SPESE LIBRI DI TESTO SCUOLE ELEMENTARI D.P.R. 348/79 FONDI L.R.25/93 (FONDO UNICO E CAP 770) saldo fornitura libri di testo alunni scuole elementari anno scolastico 2013/ ,08 585,08 TOTALE TRASFERIMENTI 585,08 585,08 TOTALE SPESE 2.375, ,63 Pagina 1 di 1

28 7 - Conto Consuntivo RISCONTI ATTIVI 2013 RISCONTI ATTIVI - Conto Consuntivo 2013 INTERVENTO CAP DESCRIZIONE CAPITOLO IMPEGNO DESCRIZIONE IMPEGNO N MANDATO DATA MANDATO DESCRIZIONE MANDATO IMPORTO MANDATO RISCONTI ATTIVI (QUOTA 2014) PUBBLICAZIONI ABBONAMENTI A RIVISTE 2013/728 RINNOVO ABBONAMENTO AL "SISTEMA 24 PA TOP" DEL GRUPPO IL SOLE 24 ORE S.P.A. - ANNO / /09/13 RINNOVO ABBONAMENTO AL "SISTEMA 24 PA TOP" DEL GRUPPO IL SOLE 24 ORE S.P.A. - ANNO ,13 561, PUBBLICAZIONI ABBONAMENTI A RIVISTE 2013/713 RINNOVO ABBONAMENTI A RIVISTE, PERIODICI E QUOTIDIANI - ANNO / /12/13 RINNOVO ABBONAMENTI A RIVISTE, PERIODICI E QUOTIDIANI - ANNO ,50 69,62 TOTALE ACQUISTO BENI DI CONSUMPO E/O MATERIE PRIME 631, PROGRAMMA SPERIMENTALE INTERVENTI DI CONTRASTO DELLE POVERTA' ESTREME FONDI RAS ( E CAP 570 )- ASSICURAZIONI 2012/ assicurazione R.C. servizio civico Povertà estreme - annualità periodo lug / apr Unipol di Nocco Assicurazioni 2013/ assicurazione R.C. servizio civico Povertà estreme - annualità periodo lug / apr Unipol di Nocco Assicurazioni 660,00 329,10 TOTALE PRESTAZIONI DI SERVIZI TOTALE TITOLO I - SPESE CORRENTI 329,10 960,59 Pagina 1 di 1

29 8 - Conto Consuntivo RETTIFICHE FINANZIARIE RETTIFICHE FINANZIARIE CONTO CONSUNTIVO 2013 INTERVENTO CAP. DESCRIZIONE CAPITOLO ANNO IMP. N IMP. DESCRIZIONE IMPEGNO IMPEGNATO DISPONIBILE ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME SPESE MANUTENZIONE IMMOBILI COMUNALI ACQ. MATERIALE ELETTRICO ATTREZZATURE PER IMPIANTI RISCALDAM ENTO PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO EDIF ICI COMUNALI PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO EDIF ICI COMUNALI SPESE FUNZIONAMENTO UFFICI TECNICI SPESE FUNZIONAMENTO UFFICI TECNICI acquisto materiali per la manutenzione degli infissi degli immobili comunali acquisto materiale elettrico per cantiere comunale acquisto attrezzature per impianti di riscaldamento acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali ACQUISTO CARTUCCE PER STAMPANTE IN DOTAZIONE ALL'UFFICIO LAVORI PUBBLICI materiale di cancelleria per UTC e sportello catastale 2.081, , , , , ,00 730,00 730, , ,15 91,63 91,63 296,07 296, CARBURANTI E LUBRIFICANTI acquisto lubrificanti per escavatore 200,00 200, ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO PER SERVIZIO PROTEZIONE PREVENZIONE DAI RISCHI SUL LUOGO DI LAVORO- DATORE LAVORO fornitura D.P.I. vari per gli operai del cantiere comunale 5.570, ,41 ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME SPESE VESTIARIO PERSONALE OPERAIO. U.T.C acquisto scarponcini in pelle scamosciata e gore tex, fondo vibram, tipo trekking - 435,00 435,00 ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO - SCUOLE MATERNE acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali 8.888, ,33 ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO - SCUOLE MATERNE acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali 284,88 284,88 ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E O MATERIE PRIME PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO - SC. ELEMENT acquisto gasolio per riscaldamento - CONSIP 4.800, , PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO - SC. ELEMENT CARBURANTI E PRODOTTI PER RISCALDAM ENTO SERV. SC. MEDIE CARBURANTI E PRODOTTI PER RISCALDAM ENTO SERV. SC. MEDIE CARBURANTI E PRODOTTI PER RISCALDAM ENTO SERV. SC. MEDIE acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali 2.370, , acquisto gasolio riscaldamento - CONSIP 4.000, , PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO - SE RV. ASILO NIDO PRODOTTI PER IL RISCALDAMENTO - SE RV. ASILO NIDO acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali acquisto gasolio per riscaldamento edifici comunali 5.925, ,55 273,02 273, , ,67 544,40 544,40 Pagina 1 di 5

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